集团KPI指标手册.docx

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集团KPI指标手册

某集团关键业绩指标（KPI）手册

一、目的：

1．为更准确的把握关键业绩指标在本企业使用时的特殊意义。

2．为了清晰的表明本企业选取指标的目的，指向战略的程度。

3．为了使KPI在使用时能有统一的解释和说明。

4．为了便于不同业务单元考核时选取指标的直接和便利。

二、代码说明：

指标名称说明：

指标类别名称

指标编号

指标类别名称

指标编号

财务类指标

F

营运类指标

P

客户类指标

C

学习与成长类指标

L

数据来源一栏中符号与部门的对应说明：

数据来源

数据编号

数据来源

数据编号

数据来源

数据编号

XZBG

ZCZC

YYTB

XZRL

ZCCG

YYDS

XZWL

KFYY

YYSC

XZQH

JRJR

YYWL

XZTZ

PP

YYJD

XZGL

SJ

YYSM

SJB

JL

YYPS

JHCW

YW

YYWY

YJ

ZJ

YYLX

三、内容：

财务类指标：

指标名称

计划费用支出率

指标属性

组织效率

指标编号

B-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

设立此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的计划能力。

指标目的

设立此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度的区域。

指标测度

实际费用/目标计划费用

测度时间

月度测度

备　　注

此项指标使用于各系统、各部门。

指标名称

人均成本

贡　献　率

指标属性

组织效率

指标编号

B－F-02

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了基于组织目标的最大费用支付能力，反映了组织以最低的代价取得最大的效益。

指标目的

设立此目标是为了将成本费用控制在适度的范围内，以支持业务的实现。

指标测度

采购支出/部门费用/人；营销费用/部门费用/人；IT支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人；

测度时间

季度或半年

备　　注

指标名称

存货周转率（次）

指标属性

控制能力

指标编号

C-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了企业存货的流动性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的预测能力、采购能力、营销能力、运营管理等各种能力的协同性。

指标目的

设立此目标是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。

指标测度

销售成本/平均存货成本

测度时间

季度或半年测度

备　　注

指标名称

采购成本的下降率

指标属性

控制能力

指标编号

C－F-02

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了企业供应商管理的水平，最终体现为企业对成本的控制能力。

指标目的

设立此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。

指标测度

（采购成本基准值-当期采购成本）/采购成本基准值

测度时间

月度或季度测度

备注

采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值

指标名称

单位建筑面积物业　　　　支出费

指标属性

组织效率

指标编号

D-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映企业运营的成本水平，实际上是市场执行的效率和利润的体现。

指标目的

设立此目标是为了改善物业的管理水平，加强各市场运营中最大的成本和费用支出的控制。

指标测度

（物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采暖费）/建筑面积

测度时间

月度或季度测度

备　　注

指标名称

费用利润率

指标属性

组织效率

指标编号

F-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

此项指标直接反映出企业为获得利润而付出的代价，它即反应企业的收益能力，又反应企业的管理、经营效率。

指标目的

设立此项指标是为了通过适度控制与约束费用，来改善和促进组织及组织成员提升组织产出。

指标测度

利润总额/成本费用总额

测度时间

季度测度

备　　注

此项指标可转化为系统和部门的效率指标，成本费用包括；销售成本、销售费用、管理费用、财务费用等。

指标名称

关键商品的周转次数

指标属性

经营

能力

指标编号

G－F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了企业的预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储管理及运营管理的协同性，最终体现企业的经营效益的提高。

指标目的

设立此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。

指标测度

关键商品指考核期内采购金额占总资金（20%）的商品（销量占20%）

测度时间

月度或季度测度

备　　注

指标名称

利润总额

指标属性

获利能力

指标编号

L-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映企业的总体利润水平。

指标目的

设立此指标的目的是增加企业的利润总额。

指标测度

测度时间

年度测度

备　　注

指标名称

流动资产

周转率

指标属性

财务能力

指标编号

L-F-02

数据来源

JHCW

指标诠释

是评价企业资产利用效率的重要指标，

指标目的

设立此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度，以销售收入的增幅高于流动资产的增幅作为保证，加强企业的内部管理，提高流动资产的综合使用效率。

指标测度

销售收入（净额）/平均流动资产总额

测度时间

季度测度

备　　注

指标名称

平均帐期

指标属性

财务能力

指标编号

P-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了供应商对企业的认可程度，最终体现为企业诚信的形象。

指标目的

设立此目标是为了完善供应商渠道建设，降低资金占用率。

指标测度

每笔累计付款时间/笔数合计

测度时间

季度或半年测度

备　　注

指标名称

平均税赋降低率

指标属性

财务能力

指标编号

P-F-02

数据来源

SJ

指标诠释

反映企业财务规划、策略、执行等方面的能力，揭示了财务部门重要的统筹业务能力。

指标目的

设立此项指标是为了促进财务部门对法律法规的熟知与运用程度，对策略和政策的执行力，使财务的技能不断提升。

指标测度

（同期税赋-当期税赋）/同期税赋（可比同口径）

测度时间

年度测度

备　　注

指标名称

人均可控费　用

指标属性

控制能力

指标编号

R-F-01

数据来源

JHCW、XZRL

指标诠释

反映企业行政管理行为的效率，深层次上反映了各级管理人员的责任意识。

指标目的

设立此指标的目的是为了评价各级管理人员对成本和费用的控制能力，促进组织效率的提升。

指标测度

（办公费+电话费+交通费）/人

测度时间

月度或季度测度

备　　注

指标名称

销售增长率

指标属性

市场能力

指标编号

X-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映企业经营能力的成长空间，销售收入的增长状况反应出企业的市场表现、服务（产品）的市场亲和力度、以及市场营销策略的优劣。

同时表明企业的市场份额。

指标目的

设立此项指标是为了牵引企业关注市场的成长，明晰销售收入的实现是企业的利润源泉。

指标测度

（当期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入

测度时间

月度或季度测度一次

备　　注

指标名称

销售费用率

指标属性

组织效率

指标编号

X-F-02

数据来源

JHCW

指标诠释

反映企业组织和市场执行的效率，实际上是企业在市场销售过程中投入和产出的效益关系。

指标目的

设立此项指标是为了不断提高市场销售行为的效率，更深层次的要求是促进市场营销策略的有效性和促进组织创新。

指标测度

销售费用/销售收入

测度时间

每月测度一次

备　　注

指标名称

营销费用

贡　献　率

指标属性

营销效率

指标编号

X-F-03

数据来源

JHCW

指标诠释

反映市场营销执行的效率，实际上是企业在营销投入和产出的效益关系及营销投入的侧重。

指标目的

设立此项指标是为了不断提高广告活动策划行为的效率，更深的层次上是促进企业营销策略的有效性和促进组织创新。

指标测度

营销费用/销售收入

测度时间

月度或季度测度

备　　注

营销费用包括：

媒体广告、印刷品、宣传品、奖品、销售折让、活动等项费用

指标名称

销售收入

指标属性

市场能力

指标编号

X-F-04

数据来源

JHCW

指标诠释

反映企业总体的经营能力

指标目的

设立此指标的目的强调企业成员的创收能力。

指标测度

总收入-顾客退款-减价-折扣-其它赔偿款

测度时间

月度或季度测量指标测度

备　　注

销售收入指总收入减去顾客退款、减价、折扣及其它赔偿款。

指标名称

销售收入

计划完成率

指标属性

组织能力

指标编号

X-F-05

数据来源

JHCW

指标诠释

反映一定时期内企业目标被执行的能力，深层次上表现出企业营运系统数据的完整性，对市场的预测能力。

指标目的

设立此指标的目的是为了强化各级管理人员的计划性、预测性，加强企业的目标管理。

指标测度

累计销售收入/当期销售收入计划

测度时间

月度或季度测度

备　　注

未完成工式为1-累计（实际销售收入-当期销售收入计划）/当期销售收入计划

指标名称

系统人均毛利增　长　率

指标属性

组织效率

指标编号

X－F-06

数据来源

JHCW

指标诠释

反应系统组织的效率，同时也反应组织成员的行为效率，反应人力资源与组织效益的关系。

指标目的

设立此指标的根本目的是强调组织成员的价值贡献，通过组织成员的、素质提升和效率提升来提高组织产出。

指标测度

（当期系统销售毛利/系统人员总额－基准）/基准

测度时间

每季度测度

备　　注

此指标适用于销售族

指标名称

应收帐款

周　转　率

指标属性

财务能力

指标编号

Y-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了企业真正实现销售、实现价值的程度，它深刻的揭示企业的经营管理能力和管理效率。

指标目的

设立此项指标是为了牵引企业在关注企业扩张成长的同时，要注重企业成长的质量，关注价值真正意义上的实现，关注资本周转的意义。

指标测度

销售收入净额/平均应收帐款余额

测度时间

季度测度

备　　注

指标名称

资金周转次　数

指标属性

获利能力

指标编号

Z-F-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映企业资金利用的效率，深刻地揭示了企业经营管理能力。

指标目的

设立此目标的目的是为了提高企业资金的利用率，增加获利能力，减少资金占用水平。

指标测度

销售收入/资金占用额

测度时间

季度或半年测度

备　　注

客户类指标：

指标名称

单位供应商采购金额

增　长　率

指标属性

渠道能力

指标编号

D-C-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了企业所经销商品结构的合理性，建立良好的供应商资源，最终提高企业的获利能力。

指标目的

设立此目标是为了确定合理的供应商结构，提高采购效率，降低采购成本。

指标测度

（当期采购总金额/当期供应商数量-上期采购总金额/上期供应商数量）/上期采购总金额/上期供应商数量

测度时间

月度或季度测度

备　　注

指标名称

供应商

满意度

指标属性

组织效率

指标编号

G-C-01

数据来源

XZQH

指标诠释

反映了企业在商业活动中的信誉。

指标目的

设立此目标是为了建立良好的战略合作伙伴关系，构建坚实的供应链。

指标测度

问卷调查

测度时间

月度或季度测度

备　注

指标名称

供应商信息

更　新　率

指标属性

渠道能力

指标编号

G-C-02

数据来源

XZWL

指标诠释

反映了企业采购的专业化程度，采购的成本，最终反映企业经营成本的降低。

指标目的

设立此目标是为了保持供应商信息库的全面性、及时性，提高采购的效率。

指标测度

更新信息量/总信息数量

测度时间

月度或季度测度

备　注

供应商评价、供应商覆盖面

指标名称

会员卡卡均消费增长率

指标属性

策划能力

指标编号

H-C-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了顾客的忠诚度，对此种经营模式的认可程度，对企业的认知度。

指标目的

设立此目标是为了提高会员对销售收入的贡献度，以便为增加会员服务的项目决策提供依据。

指标测度

（当期卡均消费-上期卡均消费）/上期卡均消费

测度时间

月度或季度测度

备　　注

指标名称

商户满意度

指标属性

市场能力

指标编号

K-C-01

数据来源

XZQH

指标诠释

反映了企业的服务水平、续租率，揭示了企业的长期发展能力。

指标目的

设立此目标是为了促使市场管理人员关注于商户的利益，搭建商户的经营平台，提高商户的获利能力。

指标测度

问卷调查

测度时间

月度或季度测度

备　注

指标名称

客户增长率

指标属性

渠道能力

指标编号

K-C-02

数据来源

XZRL

指标诠释

反应企业市场营销的核心能力，获得和赢得客户资源，并保持、提升客户忠诚度的能力。

指标目的

设立此项指标是为了零售部门注重市场客户的渠道建设，持续的促进客户资源的增长，以保证市场规模、销售规模的增长。

指标测度

（当期客户总量-前期客户量）/前期客户量

测度时间

季度测度

备　　注

指标名称

签单的增长率

指标属性

市场能力

指标编号

Q-C-01

数据来源

SJB

指标诠释

反映了企业扩展业务的能力，是企业知名度的体现。

指标目的

设立此项指标是为了让企业注重市场的客户资源，持续的促进客户资源的增长才能促进业务增长，扩大业务规模。

指标测度

（当期签单数量-历史同期签单数量）/历史同期签单数量

测度时间

月度与季度测度

备　　注

指标名称

市场美誉度知名度

指标属性

市场能力

指标编号

S-C-01

数据来源

XZQH

指标诠释

反映企业在消费者心中的地位，实质上是企业长期的信誉价值，品牌价值。

指标目的

设立此目标是为了测度企业的市场份额和市场排名及企业形象广告投入的效益。

指标测度

问卷调查

测度时间

月度或季度测度

备　　注

指标名称

投诉后流程（制度）改进率

指标属性

组织效率

指标编号

T-C-01

数据来源

XZGL

指标诠释

反映了企业的经营管理水平和商户的质量，揭示了系统各方面需要改善的效率和运营效果。

指标目的

设立此目标是为了通过制度和流程建设，减少或避免同类事件的发生，从根本上对系统进行持续的改善。

指标测度

流程制度建设的完善性和执行性

测度时间

年度测度

备　注

指标名称

消费者

满意度

指标属性

市场能力

指标编号

X-C-01

数据来源

XZQH

指标诠释

反映了企业在消费者心中的地位，消费者的消费偏好，揭示了商户选择的标准，对经营模式创新具有指导性。

指标目的

设立此目标是为了快速响应消费者的需求，提高服务质量，提升企业的信誉度、美誉度和知名度。

指标测度

问卷调查（覆盖长春市）

测度时间

月度或季度测度

备　注

指标名称

员工满意度

指标属性

组织效率

指标编号

Y-C-01

数据来源

XZQH

指标诠释

反映员工对企业的认同度，员工创造价值的主观能动性，最终提高企业的组织效率。

指标目的

设立此目标是为了促使组织成员之间的合作，创造竞合的企业文化。

指标测度

问卷调查

测度时间

月度或季度测度

备　注

指标名称

一级商户比例

指标属性

获得能力

指标编号

Y-C-02

数据来源

PP

指标诠释

反映商户经营能力的成长，顾客满意度的提升，最终实现企业业态的升级，

指标目的

设立此目标是为了提高商户的综合实力，降低顾客的投诉。

指标测度

一级商户比例/总商户数量

测度时间

季度或半年测度

备　注

指标名称

主题活动的达成率

指标属性

策划能力

指标编号

Z-C-01

数据来源

Sj

指标诠释

反映了组织内员工对企业文化的认同度，组织的凝聚力与向心力。

指标目的

设立此目标是为了加强企业文化宣传的效果。

指标测度

（实际的宣传活动次数-计划的活动的次数）/计划的活动次数

测度时间

年度测度

备　　注

适用于全员的企业文化宣传主题活动

指标名称

中东天地的关注性

指标属性

策划能力

指标编号

Z-C-02

数据来源

XZQH

指标诠释

体现了组织运用报纸等宣传手段宣传企业文化，宣传工作策略，宣传工作重点的投入产出效果。

指标目的

设立此目标是了解中东天地对企业政策宣传的及时性及深度，对员工工作和活动反映的及时性和宣传面，不同层级的管理者对报纸的关注程度，员工对中东天地的喜爱程度等。

指标测度

问卷调查

测度时间

月度测度，季度或年度合计

备　　注

内部运营类指标：

指标名称

不良资产率

指标属性

财务能力

指标编号

B-P-01

数据来源

JHCW

指标诠释

从资产管理的角度对企业资产营运状况进行监控和修正，此项指标反应企业沉积下来、不能参与经营运转的资金状况。

指标目的

设立此项指标是为了控制三年以上的应收帐款、积压产品、物资和不良投资。

指标测度

期末不良资产总额/期末资产总额

测度时间

半年或年度测度

备　　注

指标名称

库存金额利用率

指标属性

财务能力

指标编号

数据来源

指标诠释

指标目的

指标测度

总维修费/库存总额

测度时间

半年或年度测度

备　　注

指标名称

次均活动费用

指标属性

控制能力

指标编号

C-P-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了活动策划的预算能力、现场控制能力以及库存奖品的管理能力。

指标目的

设立此目标是为了控制营销策划活动的费用支出，使投入和产出合理化。

指标测度

活动总费用/活动次数

测度时间

季度或半年测度

备　　注

活动总费用包括活动现场的奖品费用、折让、宣传费用

指标名称

差错率

指标属性

组织效率

指标编号

C-P-02

数据来源

SJB

指标诠释

反映了员工对工作的责任心，对企业的忠诚度，表明了企业文化建设的程度。

指标目的

设立此目标是为了提醒员工避免犯同样的错误，增强员工的责任心，减少企业运行过程中的人为损失。

指标测度

差错金额/当期总金额；差错笔数/总笔数

测度时间

月度测度

备　　注

可用于工资发放、合同签订、报销、会计活动等

指标名称

差错金额

指标属性

组织效率

指标编号

C-P-03

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了员工对工作的责任心，对企业的忠诚度，表明了企业文化建设的程度。

指标目的

设立此目标是为了提高员工的工作技能，降低错误金额，减少企业运行过程中的人为损失。

指标测度

审计时发现问题所涉及的金额；或指下一工作程序发现的上一工作程序中的问题，并给予改正的金额。

测度时间

月度测度

备　　注

指标名称

持续无故障时间

指标属性

IT能力

指标编号

C-P-04

数据来源

SJB

指标诠释

反映了企业IT平台建设与维护的水平，体现出企业对IT的依赖程度。

指标目的

设立此目标是为了避免网络发生故障，最大限度地满足企业运行的要求。

指标测度

网络连续没有的发生故障的时间

测度时间

年度测度

备　　注

指标名称

单位面积

能源消耗

指标属性

控制能力

指标编号

D-P-01

数据来源

JHCW

指标诠释

反映了企业运营管理的精细化程度，员工工作的积极性与创造性，最终体现出组织的获利能力。

指标目的

设立此目标是为了控制企业的能源支出，降低企业的运营成本。

指标测度

能源净支出额/建筑面积

测度时间

季度测度

备　　注

能源指水、电、煤气、煤、采暖费等

指标名称

负面报导的数量

指标属性

策划能力

指标编号

F-P--01

数据来源

XZBG

指标诠释

反映了企业的公共关系水平，组织的服务质量和组织效率，组织成员之间的协作意识和效果，最终体现出企业的整体形象。

指标目的

设立此目标是为了降低企业负面报导的次数，挽回无形资产的损失。

指标测度

刊登的数量。

测度时间

季度测度

备　　注

指标名称

计划目标完成率

指标属性

组织效率

指标编号

J-P-01

数据来源

SJ

指标诠释

反映了企业一定时期内所关注的重点，深刻揭示了企业资源配置的方式，以及组织的运营效率。

指标目的

设立此项指标是为了促进部门对年度目标理解，提高组织以及组织成员对目标的关注程度，以及围绕目标而改进效率，增加年度目标实施过程中的可控性，保证年度目标的实现。

指标测度

实际完成目标/计划目标

测度时间

月度或季度测度

备　　注

主要指难以量化的考核，公司的主要工作。

指标名称

建议的执行比例

指标属性

组织效率

指标编号

J-P-02

数据来源

SJ

指标诠释

反映了企业的变革能力，执行能力，最终体现为企业适应环境变化时的组织效率。

指标目的

设立此目标是为了降低组织再一次犯错误的可能性，增强规范化。

指标测度

建议的执行数/总建议数（以