冷冻山野菜建议书分析.docx

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冷冻山野菜建议书分析

第一章总论

一、项目背景

1、项目名称：

长白山山野菜冻干保鲜产业化项目。

2、项目建议书编制的依据

⑴国家发改委《山区经济产业化示范项目管理办法》

⑵投资项目可行性研究指南——中国电力出版社

3、项目提出的理由与过程

⑴随着人们生活水平的日益提高和改善，人们的膳食结构也得到很大改善，由温饱向时尚、健康、营养、绿色天然、保健过度。

⑵誉为“天然食品”、“保健食品”的蕨菜，是以孢子繁殖

的草本多年生植物，其营养十分丰富，维生素含量是一般蔬菜的

3~8倍，并兼有清热排毒、补气升阳、固表止汗、降压和促进细胞更生等作用，是有益健康的美味佳肴。

⑶白山座落长白山腹地，是我国蔬菜的主要产区。

⑷目前世界上先进的脱水干燥技术——真空冻干保鲜技术，其原理是在真空状态下，利用升华原理，使物体中预先冻结的水份，不经过融化，直接从冰（固态）升华成水蒸汽（气态）而被除去，从而使物料干燥。

冻干食品是在冻结状态下和真空条件下升华脱水生产的，它的形、色、味基本保持不变，营养成份也基本保持不变，而且复水性能极好，包装后可在常温下长时间保存和运输。

⑸我国作为农业大国，冻干食品起步比较晚，总产仅为世界产量的千分之六左右（世界产量为1千万吨左右），与其地位极不相称。

为此，农业部副部长齐景发，我国工程院副院长沈国舫在“2001年我国（天津）农产品加工及贮藏保鲜国际研讨会”上一致指出：

应大力推动农产品加工业的快速发展，以此为突破口，带动农业的产业升级和持续发展。

⑹采用真空冻干干燥技术加工的农副产品具有绿色、天然的优势，是适应国内外市场变化，参与WTO，打破非关税壁垒、绿色壁垒的最好手段。

⑺带动当地的经济发展，发展生态农业、生态经济，带动农民致富，为国家多创利税。

同时可以促进农业结构的调整和优化。

二、项目概况

1、建设地点：

⑴原种基地：

白山市红土崖镇红一村

⑵种植基地：

白山市红土崖镇各个自然村屯

2、建设规模及产品方案

⑴建设原种基10公顷。

⑵建设种植基地500公顷。

其中，蕨菜350公顷，刺嫩芽150公顷。

⑶建设年产冻干食品400吨生产线。

其中：

蕨菜200吨、刺嫩芽100吨、胡萝卜50吨、元葱50吨。

3、主要建设条件

⑴项目建设地点位于长白山腹地，占有得天独厚的地理、资源优势，是蕨菜、刺嫩芽等的主要产区。

（2）当地具有良好的农、科、教环境条件和发展产业化的机制条件，并且有人文优势，有利于韩国、日本市场的开拓。

⑷技术成熟，产品符合绿色食品加工要求。

4、项目投资与效益情况

项目总投资6171万元，其中建设投资3635万元（包括建设期利息），流动资金2536万元。

项目正常年销售收入7250万元，销售税金及附加662.5万元，税后利润1332万元，投资利润率36.65%，财务内部收益率23.15%，投资回收期5.67年。

项目建成后，可带动500户农民投入产业化生产，每户平均增收10000元。

5、主要经济指示指标

⑴生产能力：

400吨

⑵年耗电量：

1732万度

⑶年耗用水量：

17.30万吨。

⑷年耗煤量：

3600吨

⑸原材料：

3600吨

⑹辅助材料：

400吨

⑺劳动定员：

200人

⑻总投资额：

6171万元

其中：

建设投资：

3635万元

流动资金：

2536万元

⑼年销售收入：

7250万元

⑽年销售税金及附加：

662.5万元

⑾年总成本费用：

4601万元

⑿年利润总额：

1988.5万元

⒀年净利润：

1332万元

⒁投资利润率（税后）：

36.65%

⒂资本金利润率：

68.34%

⒃财务内部收益率（税后）23.15%

财务内部收益率（税前）34.6%。

⒄财务净现值（税后）3910万元。

财务净现值（税前）8229万元。

⒅投资回收期（税后）：

5.67年动态

投资回收期（税前）：

4.12年

⒆贷款偿还期（税后）：

3.22年

⒇盈亏平衡点：

24.89%

第二章市场预测

一、产品的供应市场

作为长白山山野菜的蕨菜、刺嫩芽等最大消费国为日本和韩国，仅韩国每年需干品山野菜高达7.7万吨，需大量从我国进口，而我国出口产品绝大多数是以盐渍方法加工的。

我国人们对山野菜的认识尚在起步阶段。

作为真空冷冻干燥食品，世界产量已达千万吨，而我国仅为世界总生产量的千分之六，与发达国家相比，有较大差距。

这些国家中，美国500万吨，日本160万吨，法国150万吨，欧美其他国家的冻干食品消费量也相当可观。

二、产品的需求市场

1、国际市场需求

真空冷冻干燥技术是目前世界上先进的脱水保鲜技术，适用于几乎所有的农产品（蔬菜、水果、肉蛋奶和水产品），以及调味品、速溶食品、药品及生物制品等。

被广泛地用于各种方便食品、保健食品以及休闲食品的脱水干燥。

特别是冻干果蔬问世，为解决在特殊环境下长期工作的人员难以吃到果蔬的问题发挥了重要作用。

目前，冻干食品已得到国外广大消费者的认可和接受，广泛应用于食品行业的各个领域：

如方便食品领域，即食汤料领域、粉末蔬菜领域、速溶饮品领域等。

纵观全球，冻干食品的三大市场—美国、欧洲、日本，每年都大量进口冻干食品。

日本每年约需进口8亿美元的冻干食品，近年来，中日经贸关系日益密切，作为两国贸易重要组成部分的农产品贸易取得了长足发展。

中国加入WTO以后，虽然农产品平均关税税率由2001年的19%降至2008年的15.2%，但中日农产品贸易额占中国对外贸易总额的比重却不断下降。

中日农产品贸易问题日益成为中日两国经贸关系研究的热点。

因此，深入研究中日两国农产品贸易互补性，不仅有利于促进中日两国农业生产结构的调整与农业产业化的发展与升级，而且有助于两国农产品贸易的政策调整，推动中日两国农产品贸易合作继续走向双赢。

因此我国的农产品对日本蕴藏着巨大的商机。

由于发达国家的生产成本越来越高，所以这些国家冻干食品的进口呈递增趋势。

从1994年开始外商就不断向国内企业征询冻干食品，尤其是日本、韩国由于地域和历史文化等原因，多年来一直对长白山天然果蔬产品情有独钟，每年都从长白山地区购入大量的蕨菜、刺嫩芽、松茸等。

据统计，我省2009年盐渍蕨菜出口850吨，刺嫩芽354吨，松茸192吨，冻干草莓203吨，人参205吨。

由于盐渍方法加工的山野菜存在着色、形、味改变以及营养成份的损失，影响了市场价格，限制了山野菜的出口量。

山野菜经过加工冻干，其产品的形状、颜色、风味、品质接近鲜品，产品具有较大的市场需求和广阔的市场前景。

2、国内市场需求

众所周知，我国是世界最大的食品消费国。

我国食品工业每年以两位数的增长速度增长，特别是进入21世纪以来，食品工业进入了高速发展时期，“十五”时期食品工业总产值的年均增长率达到19.4%。

随着经济的发展，人们消费水平的提高，已经有越来越多的消费者对冻干食品有了认识和需求，开始受到消费者的青睐和选用。

据报道，2008年我国方便面产量为252.6万包，年人均消耗量14包，是韩国的1/6，日本的1/3，预计今后国内市场上方便面的销售量将大幅增加。

目前我国方便面生产厂家约有3000家，使用冻干蔬菜和调料的不足10家，绝大多数厂家使用的是热风干燥制品。

据测算冻干方便面辅料年需要六万吨，而我国冻干食品生产能力有限，远不能满足国内市场的需要。

展望未来，我国的消费者不仅对方便食品，而且对即食汤料、粉末蔬菜、速溶饮品、保健等食品，需求日益加大。

因此，冻干食品国内市场存在巨大的潜力。

三、产品的目标市场

我国的农副产品历来深受国际市场的欢迎，尤其是绿色食品、传统食品、山野风味食品在国际市场上潜力巨大。

特别是长白山的珍稀果蔬，因此本项目将利用地区的地域优势和人文优势，重点拓展日本和韩国市场。

公司将充分利用现有销售网络和客户，追求“绿色”消费潮流，实施品牌战略，多方面进行产品宣传，以拓宽销售渠道，打开国内外市场。

四、产品市场竞争力分析

冻干食品符合绿色食品的生产要求，畅销于欧、美、日等国市场，产品供不应求。

国际市场上冻干食品价格是热风干燥食品价格的4-6倍，是速冻食品价格的6-9倍。

我国的农产品加工成本相对其它发达国家具有明显的优势，使得项目测算时采用销售价格可以低于目前市场价格的15%以上，从而使项目产品在销售上具有市场竞争能力。

第三章建设规模与产品方案

一、建设规模

1、原种场规模：

建设蕨菜原种基地10公顷；草本刺嫩芽种子繁育基地5公顷。

2、种植基地规模：

建设蕨菜种植基地360公顷；草本刺嫩芽种植基地125公顷。

3、加工规模：

建设冷冻干燥生产线，干品产量为400吨/年。

二、产品方案

1、原种植基地

⑴可供150公顷蕨菜种植的原种系根茎。

⑵可供150公顷草本刺嫩芽种植的种籽2万公斤。

2、种植基地

⑴提供加工用蕨菜（鲜品）1800吨。

⑵提供加工用刺嫩芽（鲜品）900吨。

3、加工基地

⑴生产冻干蕨菜200吨。

⑵生产冻干刺嫩芽100吨。

⑶生产冻干元葱50吨。

⑷生产冻干胡萝卜50吨。

三、产品（干品）质量标准

1、冷冻干品含水量≤5%

2、感观检查：

具有各种果蔬菜本身应有的色泽，无腐烂、无霉变、无异味。

3、理化指标如下：

序号

项目

指标mg/kg

1

汞（以Hg计）

0.01

2

镉（以Cd）计

0.05

3

氟（以F计）

1.00

4

铝（以Pb计）

0.2

5

砷（以As计）

0.5

6

铬（以Cr计）

0.5

第四章场址条件

一、场址所在地位置

红土崖镇位于八道江区西南部，镇驻地距市中心22.5公里，地处北纬41°39′至41°51′，东经126°17′至126°33′。

东与三道沟镇临江市毗邻，西、南与通化市交界，北与六道江镇、市郊乡、大镜沟乡接壤；东西相距22.8公里，南北相距21.9公里，总辖面积252平方公里，全镇人口11526人，其中，城市人口1184人，农村人口10，342人，有五个民族，其中，汉族10，364人，还有满、回、朝鲜、蒙古族等，辖9个行政村，63个生产合作社，42个自然屯。

二、地形、地貌条件

白山市属于农、林、牧并举的农业市，属于中低山、丘陵台地、河谷平原等地貌特征，海拔高度279~2691米。

东西相距180公里，南北相距163公里，国境线长454公里，幅员17485平方公里。

中低山区为林牧、特产产业区、丘陵台为农、牧、园艺作物产业区，

四、气候条件

年平均气温：

4.6℃

年降雨量：

883.4mm

无霜期：

140天

极至高温：

36.5℃

极至低温：

-42.2℃

最大冻土层厚度：

1.6m

常年主导风向：

西南风

属于温带大陆性季风气候。

五、水力条件

白山境内有鸭绿江、松花江两大水系，流域面积100平方公里以上的鸭绿江、松花江、浑江等较大河流55多条，著名的白山电站和云峰电站主要库区座落在白山市境内，全市多年平均水资源总量80.25亿立方米，水资源人均占有量是全国人均占有量的2.7倍，水能理论蕴藏量106.1万千瓦，可开发水能资源量84.2万千瓦。

场址区域内无任何污染源，区域内无论地表水、地下水，其水质优良，无有害成份。

六、交通运输条件

场址位于白山市红土崖镇内，距白山市区20公里，交通十分便利。

第五章技术方案、设备方案、工程方案

一、技术方案

1、原种场生产技术与生产流程

⑴蕨菜

生产技术采用无性繁殖，根茎分枝露天生产技术。

工艺流程简图如下：

由母种挖取的根茎段→经改土的苗床中筑垅栽培→施肥、浇水→秋未分根→假植窖内。

⑵草本刺嫩芽

采用露天生产种子技术。

工艺流程简图如下：

改土整地→施肥播种→田间管理→种籽采集→分选→成品种籽。

2、种植技术与生产流程

⑴蕨菜

采用露地栽培技术。

因蕨菜特别喜欢肥沃、湿润、凉爽的环境条件，对光照不甚敏感，但在光照时数较长时，生长发育快，植株健状高大。

因此，应选择有机质丰富，土层深厚，排水良好的山地阳坡，具有稀疏的针、阔叶树混交林的林下地或耕作地栽培。

工艺流程简图如下：

改土、整地作床→栽植→施肥管理→采收→分选→加工干品

⑵刺嫩芽

采用露地种植技术。

习性如蕨菜。

工艺流程简图如下：

改土、整地作床→施底肥→播种压实→田间管理→采收→分选→加工干品。

3、冻干加工工艺技术生产流程。

冻干加工技术，主要包括前期处理、冻结、升华脱水和后处理四大部分组成。

为给速冻库和升华干燥仓创造正常的工作条件。

需配套设置制冷，真空、加热、监控和运料辅助系统。

工艺流程简图如下：

山野菜→挑选→清选→分切→烫漂→冻结→干燥→包装。

加工过程中选用新鲜、无腐烂、变质的原料，经挑选、除去泥沙、杂质后，以清水洗净，按要求切成一定规格，经漂烫处理后立即冷却，经隧道速冻，然后入干燥仓中，将物料干燥至所有水分，而后用真空包装机包装、装箱、入库。

二、设备方案

设备全部选用国产设备。

其中的关键设备——真空冷冻干燥机选用兰州科技真空冻干技术有限公司研制的JDG—200型。

JDG—200G型主要技术参数

序号

项目

指标

1

仓体尺寸

∮2600×12270

2

装料面积（m2）

200

3

加热板温度（℃）

室温~120℃

4

工作真空度（Pa）

13~130

JDG型冻干机是运用加速器技术，结合国内实际设计生产的，具有国际先进水平的干燥设备。

设备干燥仓内和冷藏井内无运动部件，可免除运动部件引起的故障。

采用高效辐射加热，物料受热均匀。

采用高效捕水冷藏，可实现快速化霜。

采用高效真空机组，实现油水分离。

采用氨制冷压机，并联集中制冷，多路按需制冷。

有利环保、节能。

采用人工智能模糊控制系统，控制精度高、灵活，易于操作掌握。

该项技术是国家大力推广向现实生产力转化的技术成果。

主要设备—览表

序号

设备名称

型号

台（套）

备注

一

主要生产设备

1

专用前处理设备

YL—500

2

沈阳

2

真空冷冻干燥机

JDG—200

2

兰州

3

包装机

VB—500

4

杭州

4

播种机

2

原种场

5

链轨拖拉机

50型

2

原种场

6

选种机

1

原种场

二

主要检测设备

1

显微镜

2

2

无菌操作台

1

3

主压蒸汽消毒器

1

4

分光光度计

1

5

液相色谱

6

实验冻干机

三

运输车辆

4

三、工程方案

1、建筑设计原则

建筑物、构筑物的布置应满足生产操作、安装检修要求，并符合结构变形和结构抗震的原则。

建筑物设计应符合现行的国家有关建筑设计规范和行业标准。

2、结构设计原则

根据工程地质、气象资料、地震烈度等条件进行综合全面考滤，选择技术先进、经济合理的结构设计方案。

3、项目建筑工程包括主要生产车间、辅助车间、公用工程设施等。

总建筑面积为9100平方米，构筑物100m3。

建（构）筑物一览表

序号

建筑物名称

建筑面积（m2）

层

结构

备注

1

前处理车间

2000

1

轻钢

含水池

2

冻干车间

2600

1

轻钢

3

冷藏库

1600

轻钢

制冷间

240

砖混

4

后处理车间

400

轻钢

5

原料库

800

轻钢

6

成品仓库

600

7

循环水系统

100

8

锅炉所

300

砖混

9

变电所

360

砖混

建筑面积合计9100

第六章原材料供应

一、原材料的供应

白山地处长白山腹地，山地面积占总面积的80%以上，特殊的自然环境孕育着大量独特的物种资源。

项目中，厥菜、刺嫩牙母种可由当地农业局提供。

加之两种山野菜都是当地的特产，再加上周边乡镇的资源，原料供应充足，完全可以满足本项目生产的需要。

二、加工主要原料来源及数量

原料情况表

加工原料

单价（元/公斤）

总量（吨）

采购方式

种植情况（公顷）

蕨菜

3.0

1800

基地农户

360

刺嫩芽

9.0~10.0

900

基地农户

125

胡萝卜

1.0~1.6

450

周边菜农

农户种植

元葱

0.6~1.6

450

周边菜农

农户种植

三、燃料

项目所需燃料为煤炭，年约需求3600吨，由周边小煤矿提

供。

第七章总图运输与公用工程

一、总图布置

加工区总平面布置,在顺从原布置前提下,力求流程顺畅、布局

紧凑，符合消防、安全和环保要求。

物料的储存、装卸、运输方便。

二、公用工程

1、给排水工程

本项目用水量为25.6t/h，似打出水量为15t/h机井3眼，设100m3蓄水池一座，供生产、生活、消防使用。

本项目排水主要为无污染的废水，经沉淀、过滤处理后即可排放镇区排水管系统。

2、供电工程

本工程负荷等级为三级。

电源由智新变电所供给，10Kv进户，厂区设有变电所，变电所内设变压器间、高压配电室、低压配电室、休息室和维修室。

3、供热工程

本工程生产用汽量平均为2.56t/h，需安装产汽量4t/h卧式链条锅炉；冬季采暖用汽由该锅炉剩余能力和原有锅炉合并供给。

第八章环境保护

一、场址环境条件

1、原种基地、种植基地

原种基地、种植基地周边为农田、林地或草地，无空气和水质污染，水源丰富，环境优美，无任何污染。

2、加工区

加工区西侧和北侧为农田，东侧为居民、南侧为道路、政府办公区，无空气和水质污染。

二、项目的环境影响

1、原种基地、种植基地

原种培育和山野菜种植过程，严格遵守绿色农业要求，不施用任何化肥、农药，只是在种植前施用农家肥和沃土复合肥。

同时为给蕨菜、刺嫩芽创造良好的生长条件，要在田间周围建设稀疏的针阔、灌木混交林，提高田间的植被覆盖。

因此，不仅对环境无破坏，而且大有益处。

2、加工区

主要污染物为生产废水、废气和废渣。

其对环境影响很有限，稍加处理即可。

三、项目执行环保文件标准

1、《污水综合排放》GB8978-98

2、《锅炉烟尘排放》GWPB3-1999

3、《工业“三废”废渣排放》GBJ-73

四、保护措施

1、对生产废水进行沉淀，过滤后排放。

因生产废水为无污染废水。

2、废气主要是由燃煤锅炉产生的烟气。

拟采用GZT型系列高效除尘器，除尘率可达70%，达到二类区排放标准。

3、废渣

项目产生废渣为两种：

清洗、选分时产生的植物废渣和泥沙。

植物废渣可送基地作复合肥料；燃煤锅炉产生的灰渣和泥沙直接送砖厂回收利用。

第九章投资估算与资金筹措

一、投资估算

1、投资估算依据

⑴国家和有关部门颁发的有关投资的政策、法规。

⑵《轻工业工程设计概算编制办法》。

⑶《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社）

⑷建设项目各单项工程的建设内容和工程量。

⑸物品市场现行价格

2、建设投资估算

项目建设投资3635万元（含建设期利息）。

投资构成如下表：

建设投资构成表

序号

项目

投资额

投资比例

备注

1

建筑工程

975.8

26.8%

2

设备购置费

1926.0

53%

3

安装工程费

223.0

6.1%

4

其它费用

114.20

3.2%

5

预备费用

324

8.9%

6

建设期利息

72

2.0%

合计

3635

100%

估算值详见建设投资估算表。

3、流动资金估算

流动资金采用详估值法计算，按各项分别确定最低周转天数，计算各年流动资金额，达产年流动资金为2536万元。

详见流动资金估算表

三、资金筹措

经估算项目总投资6171万元，其中建设期投资3635万元，

流动资金2536万元。

资金来源为项目资本金和债务资金。

1、项目的资本金

项目资本金为1949万元（其中用建设投资1163万元，流动资金786万元）。

占总投资的31.6%，符合国家有关部门对资本金比例的要求，同时满足金融部门对项目贷款要求。

2、债务资金筹措

⑴贷款数额

建设投资借入2472万元（含建设期利息72万元）。

流动资金借入1750万元。

合计借入资金4222万元，占项目总投资的68.4%。

⑵贷款来源

申请银行贷款筹措。

第十二章财务评价

一、财务评价依据：

1、国家和有关部门颁布的有关财务方面的政策、法规。

2、当地税收、劳动工资和社会保障等情况，进行修订后得到。

3、《投资项目可行性研究指南》。

（中国电力出版社）

二、财务评价基础数据的选择

1、财务价格

依据同类产品的市场价格确定产品的财务价格。

2、税费

产品增值税税率17%，城市建设维护税率7%，教育费附加税税率3%。

主要原材料中农副产品进项税税率为13%，其它为17%。

所得税税率按一般规定33%计算。

3、贷款利率

建设投资和流动资金借款利率约按6.0%计算。

4、计算期与生产负荷

项目的计算期为11年，其中建设期为1年。

项目第2年生产负荷为60%，第3年为80%，第4年以后为100%。

5、财务的基准收益率：

10%

三、销售收入的估算

项目的正常年销售收入为7250万元。

销售收入测算表

序号

产品名称

单价（万元）

产量（吨）

销售收入（万元）

1

蕨菜

21.50

200

4300

2

刺嫩芽

22.50

100

2250

3

胡萝卜

8

50

400

4

元葱

6

50

300

合计

7250

四、成本估算

1、原辅材料、动力费用正常年份合计为2787.1万元。

2、折旧费、摊销费

固定资产折旧按分类折旧法计算，建筑（构）物折旧年限为20年。

设备折旧年限为10年，收回残值5%，折旧率为9.5%。

摊销费分五年摊销完毕。

详见固定资产折旧表和无形资产及递延资产摊销估算表。

3、人员工资及福利

考虑到将来情况，工资及福利按每人每年1.2万元计，即人均1000元/月。

4、财务费用

财务费用为建设投资贷款利息和流动资金贷款利息。

5、其它费用

销售费用按销售收入的6%计算。

修理费用按固定资产的3.0%计算。

企业管理费用按工资福利费的38%计算。

项目正常年份其它费用合计为630万元。

五、财务评价指标

1、盈利能力分析

经测算项目正常年份净利润为1332万元，全部投资税后财务内部收益率为23.15%，财务净现值为3910万元（i=10%）。

投资回收期（含建设期）为5.67年。

项目正常年份的毛利润为1988.5万元，全部投资税前财务内部收益率为34.6%，财务净现值8229万元（i=10%）。

投资回收期（含建设期）4.12年。

计算表明：

项目具有较好的盈利能力。

2、偿还能力分析

经测算，项目建设投资借款偿还期为3.22年（含建设期）。

六、盈亏平衡分析

以生产能力表示的项目盈亏平衡点为：

BEP=固定成本／（销售收入-可变成本-销售税金及附加）

=298/（7250-4103-662.5）

=24.89%

说明项目只要达到生产能力的24.89%，企业就可保本经营。

七、财务评价

依据稳健原则，进行项目评价。

项目具有良好的盈利和偿还能力，并具有较强的抗风险能力，说明项目具有良好的经济效益，在经济上是可行的。