投资办法.docx

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投资办法

河南电力实业集团有限公司

投资管理办法

二〇〇九年十一月

目录

第一章总则-----------------------------------------------------------3

第二章投资项目的审批--------------------------------------------4

第三章投资项目的计划管理--------------------------------------6

第四章投资项目的管理机构--------------------------------------7

第五章投资项目的执行机构--------------------------------------8

第六章投资项目的运作模式--------------------------------------8

第七章投资项目的终结--------------------------------------------9

第八章附则--------------------------------------------------------10

附件1项目投资意向书的主要内客------------------------------11

附件2项目可行性研究报告的主要内容包括------------------11

附件３项目合作协议书（合同）的主要内容---------------------12

第一章总则

第一条为加强投资管理，规范集团公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据国家有关法律法规、政策、国家电网公司投资管理规定（试行）、投资项目可行性研究指南，制定本办法。

第二条集团公司本部及所属控股公司（以下简称各单位）均须遵守本办法，集团公司总部发展策划部是投资项目审核的归口管理部门。

第三条本办法所指投资分对外投资和对内投资两部分。

1.对外投资指将货币资金以及有形资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

对外投资按投资期限可分为短期投资和长期投资。

（1）.短期投资包括购买企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。

（2）.长期投资包括：

A.出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体。

B.与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目。

C.以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。

2.对内投资指利用自有资金或银行贷款进行基本建设、技术更新改造、购买大型机器、设备等投资活动。

第四条公司投资项目分为鼓励类、限制类和禁止类。

1、鼓励类：

符合公司产业规划，提升公司核心竞争力以及投资回报利润率高的项目。

2、限制类：

小型基建，其他非生产性投资和对外投资等。

3、禁止类：

国家产业政策明令禁止的项目，不符合公司发展战略的项目。

第五条投资目的

1.充分有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。

2.改善装备水平，增强市场竞争能力，扩大经营规模，培育新的经济增长点。

第六条投资原则

1.遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。

2.符合公司的发展战略。

3.规模适度，量力而行，有利于公司的发展。

4.集团公司坚持“统一管理、分级实施”的原则，依法履行出资人职责，确保投资项目可控、在控，充分发挥集团公司整体优势和各单位的积极性。

第二章投资项目的审批

第七条集团公司对外及对内基本建设、技术更新改造、购买大型机器、设备等投资项目实行可行性研究报告审批办法。

第八条各单位初选投资项目，编制投资意向书、可行性研究报告、合同，上报集团公司后，按投资审批流程报批。

属于集团公司本部的项目，由发展策划部编制前述文件。

第九条投资项目的程序

1、确定投资目的并对投资环境进行考察。

2、在充分调查研究的基础上编制投资意向书。

见附件1

3、编制项目投资可行性研究报告。

见附件2

4、编制项目合作协议书（合同）。

见附件３

5、按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续。

6、制订有关章程和管理办法。

7、实施运作及其经营管理。

第十条各单位无对外投资权，但享有投资建议权。

所有投资项目需进入年度预算管理，由集团公司董事会批准，预算外项目依照下表权限执行报批。

公司名称

对外投资

对内投资

长期投资

短期投资

备注

基本建设投资（万元）

技术更新改造、购买大型机器、设备（万元）

土地购置

工程建设

备注

生产类

办公类

备注

龙源房地产

报批

报批

报批

＞30

＞30

＞1

龙源花木

报批

报批

报批

＞5

＞5

＞1

博慧方舟

报批

报批

报批

＞5

＞1

＞1

腾龙信息

报批

报批

报批

＞5

＞1

＞1

电力广告

报批

报批

报批

＞5

＞1

＞1

注：

以上表格的数据仅限单项项目。

第十一条所有投资项目单项利润率房地产类、信息服务类需达到20%以上，设计、咨询类、设备制造类、工程施工类、广告服务类、绿化花木类需达到15%，新能源类需专项审批。

一般要求所有投资回收10年内完成。

第十二条各单位上报的投资意向书、可行性研究报告、项目合作协议书（合同），经集团公司领导批准后，需进行存档，以备核查。

第十三条经批准后的投资项目，一律不得随意增加投资，如确需增资，超过计划10﹪及以上者，须重报投资意向书和可行性研究报告。

第十四条投资意向书、可行性研究报告、项目合作协议书（合同）审批流程如下:

流程图

流程说明

期限

责任部门

投资意向书、可行性报告、合作协议等一式三份，需附编制单位内部会签表。

根据实际情况确定

发展策划部、控股公司、全资子公司

责任部门对可行性报告进行核查，提出具体的意见。

10个工作日内

发展策划部

集团班子会议研究决定。

5个工作

日内

集团班子

董事长签批

5个工作

日内

董事长

若审批通过，则一份返还编制单位，一份集团公司存档，一份留发展策划部。

若审批不能通过，则将材料全部返还编制单位。

2个工作

日内

发展策划部

第三章投资项目的计划管理

第十五条集团公司对投资项目实行年度投资计划管理，资本性支出和融资计划纳入集团公司预算管理。

第十六条各单位在每年11月份提出下一年度的投资计划建议，上报集团公司。

年度投资计划建议应根据各单位发展需要、资产负债情况和经营状况综合平衡确定，优先满足续建项目的资金需求，适当安排新开工项目。

第十七条集团公司发展策划部负责会同有关部门，听取和初步审核各单位年度投资计划建议，综合平衡后提出集团公司年度投资计划草案，报集团公司办公会审核后报请董事会批准。

第十八条经董事会批准的年度投资计划，作为各单位年度投资控制目标，由各单位分别组织实施。

第十九条投资计划在执行中确需调整的，各单位应在报送下年度投资计划建议之前提出调整申请，并说明调整原因。

年度投资计划调整建议按第十四条流程报经集团公司董事会批准后执行。

第二十条集团公司投资项目实行项目法人责任制、资本金制、招投标制、工程监理制和合同管理制。

第二十一条竣工验收

基本建设和技术改造工程完工后，各单位应及时办理竣工验收手续。

工程竣工验收参照有关国家标准执行。

对于工程竣工资料及验收文件，各单位应及时归档。

工程竣工投产后半年内，须完成工程竣工决算，并及时转增固定资产。

第四章投资项目的管理机构

第二十二条集团公司法律顾问负责集团公司本部投资项目合同及章程的法律审核。

其他各单位按自己公司法律审核办法对合同及章程进行控制。

第二十三条集团公司财务部负责集团公司本部投资项目效益评价及对外投资资产评估结果的确认等。

其他各单位按自己公司财务管理办法进行过程控制。

第二十四条集团公司运营管理部对集团公司本部投资项目实施过程的监督、协调以及项目结束后的评价工作。

其他各单位按自己公司管理办法进行过程控制。

第五章投资项目的执行机构

第二十五条根据投资项目形式的不同，由各单位相应成立执行机构及成员。

第二十六条属于公司全资项目，由集团公司董事长或总经理委派项目负责人及领导班子，财务主管由集团公司委派，对项目负责，并接受集团公司的财务检查，同时每月应以报表形式将本月财务运作情况上报集团公司财务部。

第二十七条属于控股的投资项目，按全资项目成立执行机构；非控股的，则本着加快资金回收的原则，委派业务人员积极参与合作，展开工作，并通过董事会监控其经营管理，确保利益如期回收。

第六章投资项目的运作模式

第二十八条投资项目的运作原则上按各单位相应管理办法执行。

第二十九条同时接受集团公司各职能部门的统一协调和指导性管理。

协调及指导性管理的内容包括：

合并会计报表，财务监督控制；年度经济责任目标的落实、检查和考核；企业管理考评；经营班子的任免；例行或专项审计等。

第三十条投资项目需于每月25日前，将本月发生的经济事项，简要整理上报集团公司运营管理部、财务部，运营管理部、财务部根据报表及核查落实情况，向集团公司领导汇报。

该报表可与工程月报、财务月报合并。

第七章投资项目的终结

第三十一条投资项目负责人及相应机构应在项目完成后，及时总结清理，并在项目完成后十个工作日内提交××投资项目终结评价报告。

第三十二条××投资项目终结评价报告的内容主要是：

1.对该项目可行性研究报告的回复，是否产生偏差以及纠偏补救措施。

2.该项目执行过程中的合同履行情况，是否产生偏差以及纠偏补救措施。

3.该项目在质量、进度、安全等方面的综合评定。

4.总结经验，以期指导新项目更好完成。

第三十三条集团公司本部投资项目完成后形成的××投资项目终结评价报告，上报集团公司运营管理部，由集团公司运营管理部根据实际运作情况对报告提出具体评价意见，再提交集团公司领导班子研究审定。

第三十四条非集团公司本部投资项目终结后形成的××投资项目终结评价报告，上报各自单位主管部门进行提议、审核。

各单位审核后的××投资项目终结评价报告，应上报集团公司运营管理部，由集团公司运营管理部提交集团公司领导班子研究审定。

第三十五条原则上三十个工作日内完成投资项目评价、提议、审核、审定，××投资项目终结评价报告在集团公司档案管理部门存档，为该投资项目终结。

第八章附则

第三十六条本办法于颁布之日起实施。

未尽事项按集团公司有关办法执行和办理。

第三十七条本办法由集团公司发展策划部负责解释。

附件1

项目投资意向书的主要内客：

1投资目的。

2投资项目的名称。

3项目的投资规模和资金来源。

4投资项目的经营方式。

5投资项目的效益预测。

6投资的风险预测（包括汇率风险、市场风险、经营风险、政治风险）；

7投资所在地（国家或地区）的市场情况、经济政策。

8投资所在地的外汇管理规定及税收法律法规。

9投资合作方的资信情况。

10投资回收计划。

附件2

项目可行性研究报告的主要内容包括：

1总论

1.1项目提出的背景，项目投资的必要性及其经济意义。

1.2项目投资可行性研究的依据和范围。

2市场预测和项目投资规模

2.1国内外市场需求预测。

2.2国内现有类似企业的生产经营情况的统计。

2.3项目进入市场的生产经营条件及经销渠道。

2.4项目进入市场的竞争能力及前景分析。

3项目地点及环境条件

4项目建设方案

5环境影响评价

6劳动安全卫生消防

7投资估算及资金筹措

7.1项目的注册资金及其生产经营所需资金。

7.2资金的来源渠道、筹集方式及贷款的偿还办法。

7.3资金回收期的预测及手段。

7.4现金流量计划。

8项目的财务分析

8.1项目前期开办费以及建设期间各年的经营性支出。

8.2项目运营后各年的收入、成本、利润和税金测算，可利用投资收益率、净现值以及资产收益率等财务指标进行分析。

9项目敏感性分析及风险分析。

注：

根据投资及工程项目类别的不同可参照《投资项目可行性研究指南》编写。

附件３

项目合作协议书（合同）的主要内容：

1合作各方的名称、地址及其法定代表人。

2合作项目的名称、地址、经济性质、注册资金及其法定代表人；

3合作项目的经营范围和经营方式。

4合作项目的内部管理形式、管理人员的分配比例、机构设置及实行的财务会计办法。

5合作各方的出资数额、出资比例、出资方式及出资期限。

6合作各方的利润分成办法和亏损责任分担比例。

7合作各方违约时应承担的违约责任以及违约金的计算方法。

8协议（合同）的生效条件。

9协议（合同）的变更、解除的条件和程序。

10出现争议时的解决方式以及选定的仲裁机构及所适用的法律。

11协议（合同）的有效期限及失效条件

12合作期满时财产清算办法及债权债务的分担。

13协议各方认为需要制订的其他条款。

14项目合作协议书（合同）由集团公司法人代表或由集团公司法人代表授权委托代理人签字生效。

注：

合同内容可参照国家相关部门编制的格式合同。