燕京啤酒财务分析.docx

燕京啤酒财务分析.docx

《燕京啤酒财务分析.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《燕京啤酒财务分析.docx（31页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

燕京啤酒财务分析

燕京啤酒财务报表1999-2001

财务报表（资产负债表）1999年

变动时间

1999-12-31

变动原因

年报

货币资金

8,776.87

短期投资

10,000.00

应收票据

22.94

应收股利

应收利息

466.00

应收帐款

6,737.07

坏帐准备

405.78

应收帐款净额

7,353.38

预付贷款

7,603.37

应收补贴款

其他应收款

1,022.09

内部应收款

待摊费用

994.94

存货

35,383.65

准备存货变动损失准备

存货净额

35,383.65

待转其他业务支出

待处理流动资产损失

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计

70,601.16

长期股权投资

2,412.57

长期债权投资

长期投资减值准备

长期投资

2,412.57

合并价差

固定资产原价

191,798.49

累计折旧

37,409.73

固定资产净值

154,388.77

工程物资

在建工程

22,865.74

固定资产清理

待处理固定资产净损失

其他

固定资产合计

177,254.50

无形资产

229.73

递延资产

开办费

7.60

长期待摊费用

2,022.93

无形资产及递延资产合计

2,260.27

其他长期资产

递延税款借项

资产总计

252,528.50

短期借款

50.00

应付帐款

1,611.85

应付票据

应付工资

435.12

应付福利费

739.12

预收帐款

314.08

其他应付款

1,935.00

内部应付款

未交税金

5,271.04

未付股利

其他未交款

5.25

预提费用

2.70

待扣税金

住房周转金

160.53

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计

10,364.16

长期负债

应付债券

长期应付款

其他长期负债

待转销汇税收益

长期负债合计

160.53

递延税款贷项

612.71

负债合计

11,137.39

少数股东权益

3,343.09

股本

55,422.45

资本公积

127,045.90

盈余公积

18,107.58

其中：

公益金

7,613.26

未分配利润

37,472.09

外币报表折算差额

股东权益合计

238,048.02

负债与股东权益合计

252,528.50

财务报表（利润分配表）1999年

变动时间

1999-12-31

变动原因

年报

一、主营业务收入

151,629.61

减：

折扣与折让

主营业务收入净额

151,629.61

减：

主营业务成本

84,184.47

主营业务税金及附加

20,819.36

二、主营业务利润

46,625.78

加：

其他业务利润

329.98

营业费用

84,184.47

管理费用

8,364.83

财务费用

-1,141.94

三、营业利润

33,002.87

加：

投资收益

601.18

补贴收入

营业外收入

762.49

减：

营业外支出

20.46

四、利润总额

34,346.08

减：

所得税

11,334.21

减：

少数股东损益

135.73

五、净利润

29,149.49

加：

年初未分配利润

26,749.22

盈余公积转入

六、可分配利润

55,898.71

减：

提取法定盈余公积金

2,951.46

提取法定公益金

2,933.20

七、可供股东分配的利润

50,014.06

减：

应付优先股股利

提取任意公积

1,457.47

应付普通股股利

11,084.49

转做股本的普通股股利

八、未分配利润

37,472.09

财务报表（现金流量表）1999年

变更日期

1999-12-31

变更原因

年报

销售商品、提供劳务收到的现金

174,439.85

收到的租金

0.03

收到的增值税销项税额和退回的增值税款

收到的除增值税以外的其他税费返还

1,142.60

收到的其他与经营活动有关的现金

2,539.47

经营活动现金流入小计

178,121.94

购买商品、接受劳务支付的现金

77,479.15

经营租赁所支付的现金

0.72

支付给职工以及为职工支付的现金

8,969.47

支付的增值税款

25,539.49

支付的所得税款

8,471.78

支付的除增值税、所得税以外的其他税费

27,982.49

支付的其他与经营活动有关的现金

11,230.71

经营活动现金流出小计

159,673.81

经营活动产生的现金净额

18,448.13

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

135.18

取得债券利息收入所收到的现金

466.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

601.18

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

38,626.01

权益性投资所支付的现金

422.11

债权性投资所支付的现金

10,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

49,048.13

投资活动产生的现金流量净额

-48,446.95

吸收权益性投资所收到的现金

投资活动产生的现金流量净额

借款所收到的现金

11,050.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

356.33

筹资活动现金流入小计

11,406.33

偿还债务所支付的现金

12,937.00

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

11,084.49

偿付利息所支付的现金

214.26

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

24,235.75

筹资活动产生的现金流量净额

-12,829.42

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额

-42,828.24

现金及现金等价物净增加额

-42,828.24

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行投资

以存货偿还债务

净利润

29,149.49

少数股东权益

135.73

计提的坏帐准备或转销的坏帐

68.25

固定资产折旧

8,321.82

无形资产摊销

132.67

待摊费用的减少

158.73

预提费用的增加

-3.23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

固定资产报废损失

-6.08

财务费用

127.60

投资损失

-601.18

递延税款贷项

-76.59

存货的减少

-2,065.31

经营性应收项目的减少

-6,172.56

经营性应付项目的增加

-10,721.21

增值税增加净额

其他不减少现金的费用、损失

0.00

经营活动产生的现金流量净额

18,448.13

现金的期末余额

8,776.87

现金的期初余额

51,605.12

现金等价物的期末余额

现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

-42,828.24

财务报表（资产负债表）2000年

变动时间

2000-12-31

变动原因

年报

货币资金

75,622.91

短期投资

15,274.64

应收票据

0.00

应收股利

0.00

应收利息

0.00

应收帐款

12,163.49

坏帐准备

849.32

应收帐款净额

13,961.35

预付贷款

7,253.03

应收补贴款

0.00

其他应收款

2,647.18

内部应收款

0.00

待摊费用

3,569.33

存货

46,879.43

准备存货变动损失准备

0.00

存货净额

待转其他业务支出

待处理流动资产损失

0.00

一年内到期的长期债券投资

0.00

其他流动资产

0.00

流动资产合计

162,560.69

长期股权投资

5,823.45

长期债权投资

3.75

长期投资减值准备

0.00

长期投资

5,827.20

合并价差

固定资产原价

280,099.47

累计折旧

75,328.15

固定资产净值

204,771.32

工程物资

0.00

在建工程

23,737.63

固定资产清理

0.00

待处理固定资产净损失

0.00

其他

固定资产合计

228,508.95

无形资产

5,540.58

递延资产

0.00

开办费

0.00

长期待摊费用

1,924.62

无形资产及递延资产合计

0.00

其他长期资产

7,465.20

递延税款借项

0.00

资产总计

404,362.03

短期借款

3,589.00

应付帐款

368.58

应付票据

591.00

应付工资

983.20

应付福利费

1,819.75

预收帐款

1,700.83

其他应付款

9,430.54

内部应付款

未交税金

5,987.30

未付股利

13,512.44

其他未交款

630.29

预提费用

35.52

待扣税金

住房周转金

0.00

一年内到期的长期负债

0.00

其他流动负债

0.00

流动负债合计

38,648.46

长期负债

4,575.19

应付债券

0.00

长期应付款

0.00

其他长期负债

94.14

待转销汇税收益

长期负债合计

4,669.33

递延税款贷项

536.12

负债合计

43,853.91

少数股东权益

16,088.71

股本

66,742.45

资本公积

219,701.90

盈余公积

24,871.68

其中：

公益金

10,315.10

未分配利润

33,103.39

外币报表折算差额

0.00

股东权益合计

344,419.42

负债与股东权益合计

404,362.03

财务报表（利润分配表）2000年

变动时间

2000-12-31

变动原因

年报

一、主营业务收入

174,587.36

减：

折扣与折让

0.00

主营业务收入净额

174,587.36

减：

主营业务成本

98,984.92

主营业务税金及附加

25,399.06

二、主营业务利润

50,203.37

加：

其他业务利润

435.29

营业费用

98,984.92

管理费用

11,748.48

财务费用

29.05

三、营业利润

28,667.74

加：

投资收益

2,150.05

补贴收入

200.00

营业外收入

671.62

减：

营业外支出

161.44

四、利润总额

31,527.97

减：

所得税

4,577.85

减：

少数股东损益

121.75

五、净利润

26,828.38

加：

年初未分配利润

26,387.60

盈余公积转入

0.00

六、可分配利润

53,215.98

减：

提取法定盈余公积金

2,720.84

提取法定公益金

2,701.84

七、可供股东分配的利润

47,793.30

减：

应付优先股股利

0.00

提取任意公积

1,341.42

应付普通股股利

13,348.49

转做股本的普通股股利

0.00

八、未分配利润

33,103.39

财务报表（现金流量表）2000年

变更日期

2000-12-31

变更原因

年报

销售商品、提供劳务收到的现金

206,182.55

收到的租金

0.00

收到的增值税销项税额和退回的增值税款

0.00

收到的除增值税以外的其他税费返还

1,824.22

收到的其他与经营活动有关的现金

5,255.15

经营活动现金流入小计

213,261.92

购买商品、接受劳务支付的现金

94,824.78

经营租赁所支付的现金

0.00

支付给职工以及为职工支付的现金

14,161.98

支付的增值税款

19,043.21

支付的所得税款

5,059.05

支付的除增值税、所得税以外的其他税费

25,248.66

支付的其他与经营活动有关的现金

23,619.82

经营活动现金流出小计

181,957.50

经营活动产生的现金净额

31,304.42

收回投资所收到的现金

11,203.45

分得股利或利润所收到的现金

1,288.55

取得债券利息收入所收到的现金

861.50

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额

49.77

收到的其他与投资活动有关的现金

0.00

投资活动现金流入小计

13,403.27

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

71,293.55

权益性投资所支付的现金

19,684.51

债权性投资所支付的现金

0.00

支付的其他与投资活动有关的现金

0.00

投资活动现金流出小计

90,978.06

投资活动产生的现金流量净额

-77,574.80

吸收权益性投资所收到的现金

116,864.22

投资活动产生的现金流量净额

0.00

借款所收到的现金

31,772.62

收到的其他与筹资活动有关的现金

0.00

筹资活动现金流入小计

148,636.85

偿还债务所支付的现金

23,658.43

发生筹资费用所支付的现金

386.75

分配股利或利润所支付的现金

10,920.54

偿付利息所支付的现金

554.72

融资租赁所支付的现金

0.00

减少注册资本所支付的现金

0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金

0.00

筹资活动现金流出小计

35,520.44

筹资活动产生的现金流量净额

113,116.41

四、汇率变动对现金的影响额

0.00

五、现金及现金等价物净增加额

66,846.03

现金及现金等价物净增加额

66,846.03

以固定资产偿还债务

0.00

以投资偿还债务

0.00

以固定资产进行投资

0.00

以存货偿还债务

0.00

净利润

26,828.38

少数股东权益

121.75

计提的坏帐准备或转销的坏帐

443.54

固定资产折旧

14,445.99

无形资产摊销

217.30

待摊费用的减少

-2,574.39

预提费用的增加

32.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-20.99

固定资产报废损失

35.80

财务费用

554.72

投资损失

-2,150.05

递延税款贷项

-76.59

存货的减少

-11,495.78

经营性应收项目的减少

-6,258.11

经营性应付项目的增加

11,200.04

增值税增加净额

0.00

其他不减少现金的费用、损失

0.00

经营活动产生的现金流量净额

31,304.42

现金的期末余额

75,622.91

现金的期初余额

8,776.87

现金等价物的期末余额

0.00

现金等价物的期初余额

0.00

现金及现金等价物净增加额

66,846.03

财务报表（资产负债表）2001

变动时间

2001-12-31

变动原因

年报

货币资金

54,503.90

短期投资

23.46

应收票据

642.29

应收股利

0.00

应收利息

0.00

应收帐款

14,554.09

坏帐准备

0.00

应收帐款净额

18,448.23

预付贷款

23,020.95

应收补贴款

0.00

其他应收款

3,894.13

内部应收款

0.00

待摊费用

1,813.21

存货

66,602.61

准备存货变动损失准备

0.00

存货净额

待转其他业务支出

待处理流动资产损失

0.00

一年内到期的长期债券投资

0.00

其他流动资产

0.00

流动资产合计

165,054.65

长期股权投资

9,693.10

长期债权投资

3.50

长期投资减值准备

0.00

长期投资

9,696.60

合并价差

固定资产原价

347,930.01

累计折旧

102,391.88

固定资产净值

245,538.13

工程物资

0.00

在建工程

10,143.77

固定资产清理

0.00

待处理固定资产净损失

0.00

其他

固定资产合计

254,778.88

无形资产

8,372.65

递延资产

0.00

开办费

0.00

长期待摊费用

1,783.49

无形资产及递延资产合计

0.00

其他长期资产

10,156.13

递延税款借项

0.00

资产总计

439,686.27

短期借款

12,767.00

应付帐款

8,162.85

应付票据

242.00

应付工资

983.29

应付福利费

2,238.84

预收帐款

824.59

其他应付款

8,328.70

内部应付款

未交税金

6,321.30

未付股利

13,510.09

其他未交款

826.36

预提费用

69.96

待扣税金

住房周转金

0.00

一年内到期的长期负债

0.00

其他流动负债

0.00

流动负债合计

54,274.98

长期负债

822.50

应付债券

0.00

长期应付款

81.29

其他长期负债

0.00

待转销汇税收益

长期负债合计

1,096.59

递延税款贷项

459.53

负债合计

55,831.10

少数股东权益

25,075.54

股本

66,742.45

资本公积

219,701.90

盈余公积

31,995.26

其中：

公益金

13,150.99

未分配利润

40,340.02

外币报表折算差额

0.00

股东权益合计

358,779.63

负债与股东权益合计

439,686.27

财务报表（利润分配表）2001年

变动时间

2001-12-31

变动原因

年报

一、主营业务收入

228,788.15

减：

折扣与折让

0.00

主营业务收入净额

228,788.15

减：

主营业务成本

135,683.23

主营业务税金及附加

32,799.46

二、主营业务利润

60,305.46

加：

其他业务利润

810.91

营业费用

135,683.23

管理费用

21,345.22

财务费用

350.46

三、营业利润

27,091.52

加：

投资收益

3,445.39

补贴收入

140.00

营业外收入

1,284.02

减：

营业外支出

158.56

四、利润总额

31,802.37

减：

所得税

3,381.56

减：

少数股东损益

-148.54

五、净利润

28,569.35

加：

年初未分配利润

32,457.90

盈余公积转入

0.00

六、可分配利润

61,027.26

减：

提取法定盈余公积金

2,987.87

提取法定公益金

2,922.40

七、可供股东分配的利润

55,116.98

减：

应付优先股股利

0.00

提取任意公积

1,428.47

应付普通股股利

13,348.49

转做股本的普通股股利

0.00

八、未分配利润

40,340.02

财务报表（现金流量表）2001年

变更日期

2001-12-31

变更原因

年报

销售商品、提供劳务收到的现金

284,550.45

收到的租金

0.00

收到的增值税销项税额和退回的增值税款

0.00

收到的除增值税以外的其他税费返还

196.12

收到的其他与经营活动有关的现金

6,249.51

经营活动现金流入小计

290,996.08

购买商品、接受劳务支付的现金

174,094.13

经营租赁所支付的现金

0.00

支付给职工以及为职工支付的现金

20,402.53

支付的增值税款

0.00

支付的所得税款

0.00

支付的除增值税、所得税以外的其他税费

62,801.05

支付的其他与经营活动有关的现金

20,403.67

经营活动现金流出小计

277,701.38

经营活动产生的现金净额

13,294.70

收回投资所收到的现金

15,251.43

分得股利或利润所收到的现金

0.00

取得债券利息收入所收到的现金

0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额

1.05

收到的其他与投资活动有关的现金

3,445.39

投资活动现金流入小计

18,697.87

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

50,332.43

权益性投资所支付的现金

3,543.69

债权性投资所支付的现金

0.00

支付的其他与投资活动有关的现金

0.00

投资活动现金流出小计

53,876.13

投资活动产生的现金流量净额

-35,178.26

吸收权益性投资所收到的现金

9,314.04

投资活动产生的现金流量净额

0.00

借款所收到的现金

22,767.50

收到的其他与筹资活动有关的现金

126.79

筹资活动现金流入小计

32,208.32

偿还债务所支付的现金

17,342.19

发生筹资费用所支付的现金

0.00

分配股利或利润所支付的现金

14,052.50

偿付利息所支付的现金

0.00

融资租赁所支付的现金

0.00

减少注册资本所支付的现金

0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金

0.00

筹资活动现金流出小计

31,394.70

筹资活动产生的现金流量净额

813.63

四、汇率变动对现金的影响额

0.00

五、现金及现金等价物净增加额

-21,069.93

现金及现金等价物净增加额

-21,069.93

以固定资产偿还债务

0.00

以投资偿还债务

0.00

以固定资产进行投资

0.00