财务预算编制工资预算.docx
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财务预算编制工资预算
量贩式KTV经营方案
(二)管理内容设计
1、人性化
(1)、建立健全、有效的公司制度,评定员工尽量用数据与事实说话,减少主观偏见,管理者要善于倾听和接受别人的意见;
(2)、同时知人善任,任人之长,任人为贤;能者上、庸者下;
(3)、设立合理有效的轮休制度,哪怕只有一个人,也不占用其休假休息时间。
对于积极主动加班的,经过上级部门同意,给发加班工资;
(4)、员工生日之时,用公积金给予购置生日礼物等;
(5)、追求高效、和谐、以公司为家的工作精神,善待员工,培养其归宿感,温馨感。
讲求人性化管理,善待员工、培养其团队精神;
(6)、管理者以鼓励的方式鼓励员工,先表扬后批评,语气平和,做到有效管理;
(7)、适当的伙食及居住等补助;
(8)、其它待补事项;
2、CS理念
(1)服务流程
有效合理的服务流程是CS理念实现的基本条件,见附件一《服务流程方案设计》。
(2)服务质量管理
为客人提供“微笑服务”,设立顾客《服务质量反馈卡》见:
附件二《服务质量反馈卡相关内容》。
3、绩效管理
建立“全员参与打分方法”,其与每个工作人员的工作绩效(影响到业绩提成)。
《全员打分制度》见:
附件三《全员打分制度》
(三)员工薪酬体系与工作绩效设计
1、服务员薪酬标准:
兼职服务员:
6-8元\时或40元\一班次
试用服务员:
实际薪金S=底薪(960)+全勤工资Q(100)+团队提成(E)
无星级服务员:
实际薪金S=底薪C(960)+绩效工资J=底薪C(960)+个人提成即第一次提成(Y)+团队提成即第二次提成(E)(注:
此提成的绩效系数还需再乘上相关系数,见附件4)
一星:
实际薪金S=底薪C(1000)+全勤工资Q(100)+绩效工资J=底薪C(1000)+全勤工资Q(100)+个人提成即第一次提成(Y)+团队提成即第二次提成(E)
二星:
实际薪金S=底薪C(1100)+全勤工资Q(100)+绩效工资J=底薪C(1100)+全勤工资Q(100)+个人提成即第一次提成(Y)+团队提成即第二次提成(E)
三星:
实际薪金S=底薪C(1200)+全勤工资Q(100)+绩效工资J=底薪C(1200)+全勤工资Q(100)+个人提成即第一次提成(Y)+团队提成即第二次提成(E)
注:
兼职服务员招聘方案、试用服务员转正考核方案、服务员星级评定标准见附件四《兼职服务员招聘方案、试用服务员转正考核标准、服务员星级评定标准》
2、绩效
(1)、服务质量回馈卡
设立服务员服务质量回馈卡,由领班按适当时间进行满意打分见:
附件二《服务质量反馈卡》,这也是下月服务星级的评定重要标准之一,同时更是绩效考核指标之一。
(2)全员参与打分制度
建立全员参与打分制度,见:
附件3《全员参与打分制度》,该制度与绩效系数的大小有关,进而影响全员绩效提成,参见绩效系数体系。
3、绩效系数(k)体系
(1)服务员绩效系数(k)体系:
A、比率
a、业绩:
60%
b、客人评分:
20% (每接待一个包间评一次,每天计算、公布;每周计算、公布,月底作为考核标准);
c、同级员工互评(服务员之间):
10%(月底进行打分评价);
d、上级部门领导:
10%(月底进行打分评价);
B、要点
a、四项指标(a、b、c、d)累加为“一次提成”和“二次提成”;
b、本互评资料月底各相关人员交与店长助理或店长,由店长或店长委托助理计算;
(2)服务员之外的员工绩效系数(k)体系:
()
A、领班(本系数资料各相关人员月底上交店长信箱,由店长或店长委托助理计算)
a、下级员工(服务员或收银员)对上级领导(领班)本月评分:
25%
b、同级员工(领班之间)月底互评得分:
25%
c、主管对其本月评分:
25%
d、店长或店长助理对其本月评分:
25%
B、主管及部门经理(本系数资料各相关人员月底上交店长信箱,由店长或店长委托助理计算)
a、基层员工(服务员、收银员、水吧吧员)对直属上上级领导(主管及部门经理)本月评分:
25%
b、下级人员(领班)本月评分:
25%
c、同级人员(主管、部门经理之间)互评得分:
25%
d、店长对其本月评分:
25%
C、店长助理(本系数资料月底各相关人员直接上交店长或投入店长信箱,由店长月底亲自计算)
a、基层员工(服务员、收银员、水吧吧员)对上级领导(领班)本月评分:
10%
b、领班对其本月评分:
5%
c、主管、部门经理对其本月评分:
5%
d、店长对其本月评分:
20%
e、崔总对其本月评分:
60%
D、店长(本系数资料月底个相关人员直接上交店长助理,由店长助理统计得分后,交由崔总,由崔总最后评定绩效得分,进而确定绩效系数)
a、基层员工(服务员、收银员、水吧吧员)对上级领导(领班)本月评分:
5%
b、领班对其本月评分:
5%
c、主管、部门经理对其本月评分:
5%
d、店长助理对其本月评分:
5%
e、崔总对其本月评分:
80%
E、保洁员、水吧吧员(本系数资料各相关人员月底上交店长信箱,由店长或店长委托助理计算)
a、领班对其本月评分:
40%
b、主管对其本月评分:
40%
c、店长助理对其本月评分:
10%
d、店长对其本月评分:
10%
F、网管员、保安员(本系数资料各相关人员月底上交店长信箱,由店长或店长委托助理计算)
a、领班对其本月评分:
20%
b、主管对其本月评分:
20%
c、直属领导对其本月评分:
20%
d、店长助理对其本月评分:
20%
e、店长对其本月评分:
20%
4、绩效工资(J)的计算方法
(1)服务员绩效工资计算
设涉及两次提成的员工(如服务员、水吧吧员、前台收银、领班、主管等)的第一次应提成总额设为A,则
A==
其中,A:
服务员第一次业绩应提成总额;T:
列项提成额;n:
提成列项数;p:
列项提成价格;t:
对应列项提成比率。
第一次实际提成总额又叫个人提成或第一次提成设为E,则有如下公式:
E=A×k=A×(a+b+c+d)
其中,A:
第一次应提成总额;k:
绩效系数
设:
根据公司规定,服务员可提成列项数n、列项提成价格p、对应列项提成比率t如下:
(1)洋酒:
列项提成价格p
(1)为1000,对应列项提成比率t
(1)为10%;
(2)红酒:
列项提成价格p
(2)为500,对应列项提成比率t
(2)为5%;(3)啤酒:
列项提成价格p(3)为100,对应列项提成比率t(3)为2%;(4)会员卡:
列项提成价格p(4)为400,对应列项提成比率t(4)为20%;(5)某零食:
列项提成价格p(5)为50,对应列项提成比率t(5)为4%;又设服务员甲3月份促销业绩如下:
卖掉1p
(1)洋酒,2p
(2)红酒,3p(3)啤酒,4p(4)会员卡,5p(5)某零食。
求服务员甲三月份的第一次应提成总额。
解:
设服务员甲的第一次应提成总额为A,则得
A===1p
(1)×t
(1)+2p
(2)×t
(2)+3P(3)×t(3)+4p(4)×t(4)+5p(5)×t(5)=T
(1)+T
(2)+T(3)+T(4)+T(5)=1×1000×10%+2×500×5%+3×100×2%+4×400×20%+5×50×4%=100+50+6+320+10=480(元)
答:
服务员甲的第一次应提成总额(A)为480元。
例2:
在例1基础上,设服务员甲在本月的客人评分(b)平均分为100分,同级员工评分(c)为90分,上级部门领导评分为80分,求服务员甲三月份第一次提成实际总额。
解:
设服务员甲的的第一次实际提成总额即第一次提成为E,则得
E=480×(60%+100×20%+90×10%+80×10%)=480×97%=480×0.97=465.6(元)
答:
服务员甲三月份第一次实际提成总额即一次提成为465.6元。
(2)、其他员工(伙伴)薪酬标准
A、卖出(赠予的不包括在内)会员卡的员工薪酬计算方式
实际薪金=底薪+全勤工资Q(N)+(会员卡提成总额T+团队提成即二次提成)×绩效系数k=底薪+全勤工资Q(N)+(会员卡销售价格p×提成比率t+团队提成基金M×对应员工提成比率p)×绩效系数k
B、水吧吧员薪酬标准
实际薪金=底薪+全勤工资Q(50)+(果盘提成总额T+团队提成即二次提成F)×绩效系数k=底薪+(果盘销售价格p×提成比率t+团队提成基金M×对应员工提成比率q)×绩效系数k
C、其他不涉及营销的员工薪酬计算方式
实际薪金=底薪+全勤工资Q(N)+团队提成基金M×(对应)员工提成比率q×绩效系数k
D、涉及多重营销的员工薪酬计算方式
实际薪金=底薪+全勤工资Q(N)+(n项提成总和+团队提成E)×绩效系数k
(3)、提成基金
除服务员以外的每一位员工都为我们的服务付出了努力,因此他们应该都可以分享到一定的提成,员工提成从本月团队提成基金中按表1比率计算。
团队提成基金(M)=可提成总额-一次提成总额T=x
其中,n:
提成列项数;N:
对应列项提成额;t:
列项相应的提成比率;Tx:
第位员工对应一次提成总额T.
(4)提成列项
提成列项有超市商品、会员卡的办理收入、其他未定列项。
5、员工团队提成比率及团队提成计算方法
名
称
岗位层次
包含人员
(员工)提成比率(q)
比率累计
计算公式
F(X)
相关公积金说明
第四级
(1)
服
务
员
全职
25%
28%
团队提成(二次提成)F(x)=团队提成基金(M)×提成比率(q)/同类别团队提成人数=M×P/n
(1)本公式用于计算员工从本月“团队提成基金”中能够分享到的个人团队提成(二次提成)。
(2)因绩效系数小于1而扣发的提成转入“公积金”。
(3)公积金用于公司公关、广告支出、购买内部员工生日礼物等日常开支。
(4)该公积金交由集团财务处或公司收银领班,需用时,需经店长或崔总签字批准。
(5)年底剩余部分公积金转入税后收入。
4
兼职
3%
第四级
(2)
收银员、网管员
7%
35%
第四级(3)
水吧吧员
4%
39%
第四级(4)
保安员、
保洁员、
5%
44%
第三级
(1)
营运、收银领班
16%
60%
第三级
(2)
仓管员、
后勤师、
网络工程师
5%
65%
第二级
(1)
主管
10%
75%
第二级
(2)
后勤经理、
采购经理、
网络经理
10%
85%
第一级
(1)
店长助理
6%
92.5%
第一级
(2)
店长
6%
97%
公积金
公积金
3%
100%
表一:
员工团队提成比率及计算表
6、超额完成公司预定目标时的全员奖励办法
(1)每超额1个百分点,其团队提成基金在超额部分的列项提成比率t(或团队提成公积金比率)相应提高1个百分点;
(2)一次提成(E)的列项提成比率t不变,按原(对应)员工提成比率q和对应的绩效工资计算方法发予超额部分提成(绩效工资)
(3)次奖励办法可在公司董事会或崔总的要求下撤销或更改提成;
例3:
设公司本月预定主营业务息税前收入(EBIT)为30万,而实际主营业务收入(EBIT)为33万;又设30万的团队提成基金最终核算为3万;及平均团队提成比率为1%;则(33—30)÷30×100%=10%,及本月业绩超额10%;则超额部分(3万)团队提成基金的比率由原先的1%上调到11%,则本月团队提成基金为:
3+3×2%=3.06(万元)
7、未达成公司经营指标时的全员处罚办法
(1)公积金计提
当公司经营业绩达不到预定指标时,从公司历月累计公积金中计提50%以弥补与指标之间的差额,若此项不足差额的,从本月“团队提成基金(M)”中计提的公积金部分或全部用于弥补差额,。
(2)团队提成基金(M)扣减
(1)列项不够弥补差额的,从扣减公积金后的团队提成基金M
(1)中扣减50%以弥补与指标之间的差额,剩余团队提成分成计算方法不变;
(2)以上列项还不足弥补差额时,从员工一次提成中扣减50%;
(3)以上列项还不足以弥补差额的,用剩余50%的历月公积金扣减,直至此项数额为0;
(4)以上列项还不足以弥补差额的,重复
(2)(3)列项操作,直至此数额为0;
(5)此处罚方式可在集团董事会或崔总的批准下更改;
例4:
设公司本月预定主营业务息税前收入(EBIT)为30万元,而实际主营业务收入(EBIT)为25万元;又设历月累计公积金为4万元;本月团队提成基金为3万元;公积金为1万元;员工一次提成为1万;则本月经营差额为5(30--25)万元;据此补偿差额计算如下:
历月累计公积金扣减4×50%=2万元
剩余差额为3万元:
本月公积金1万元中扣减全部的1万元
剩余差额为2万元:
从本月团队提成基金(M)中扣减(3-1)×5%=1(万元)
剩余差额为1万元,剩余团队提成基金为1万元;
从员工一次提成扣减1×50%=0.5(万元)
剩余差额为0.5万元:
从剩余50%团队提成基金1万元中扣减0.5万元
至此,以弥补本月所引起的经营差额。
三、外部营销
(一)公关与广告
1、健全有效的公司制度,合理的薪酬体系;
2、管理者提供优质的服务、树立良好的形象;
3、有效管理、培养团结友爱的团队精神;
4、切实履行管理内容,并大力推行;
5、组织公司内部活动,如聚餐,体育活动等;
6、每周分批到敬老院看望孤寡老人,给予他们力所能及的帮助,所需费用从提成公积金中提取的基金中支付;
7、每周分批穿着我们的工作服义务打扫街道;
8、举办相关公益活动;
9、与其它团体合作,提供赞助;
10、与高校合作,招收贫困而又评学兼优的学生兼职,见方案附件4《兼职服务员招聘方案、与试用服务员转正考核标准、服务员星级评定标准》之《兼职服务员招聘方案》;
11、其它广告形式和广告活动;
(二)营销
1、会员卡制度
(1)散客积分卡(见积分卡制度)
(2)VIP贵宾卡
A、VIP贵宾卡---黄金卡
a、公司店长以上管理者赠与。
b、持本人有效证件到现场,按照协议,协议要点见:
附件5:
《派乐迪量贩式KTV贵宾卡现场办理协议》),经双方同意,方可办理。
c、每人限办1张,需本人消费、转赠无效。
年限为1年,到店庆之日一周内到本场所消费,可免一次一间VIP以下的房费,并赠送果盘。
d、黄金卡附送一张VIPZ黄金卡(特点见本条C),该贵宾可自己使用,也可转赠亲朋;但不可出售,一经发现,本VIPZ黄金卡连同黄金卡作废。
e、持黄金卡在本场所消费,包间费用打6折,送果盘(豪华果盘以上水果、干果),超市购物打6折,但无消费积分。
B、VIP贵宾卡---白金卡
a、公司主管及部门经理以上管理者赠与(店长以下各管理者权限数额为:
5);
b、持本人有效证件到现场,按照协议(见附件5:
《派乐迪量贩式KTV贵宾卡现场办理协议》),经双方同意,方可办理;
c、每人限办1张,需本人消费、转赠无效。
年限为1年,到店庆之日一周内到本场所消费,可免一次一间VIP以下的房费,并赠送果盘。
d、白金卡附送一张VIPZ白金卡(特点见本条D),该贵宾可自己使用,也可转赠亲朋;但不可出售,一经发现,本VIPZ白金卡连同白金卡作废。
e、持黄金卡在本场所消费,包间费用打6.5折,送果盘(大果以上水果或干果盘),超市购物打6.5折,但无消费积分。
C、VIPZ黄金卡
a、本卡附属于VIP贵宾卡---黄金卡,不单独办理;
b、本卡隶属本公司贵宾卡系列;
c、本卡只能由VIP黄金贵宾转赠而来,不可购置,一经发现,本卡连同其母卡作废。
d、持本卡在本店消费,包厢费用打7.5折,送果盘(中果以上水果或干果盘),超市购物打7.5折,但无消费积分。
D、VIPZ白金卡
a、本卡附属于VIP贵宾卡---白金卡,不单独办理;
b、本卡隶属本公司贵宾卡系列;
c、本卡只能由VIP白金贵宾转赠而来,不可购置,一经发现,本卡连同其母卡作废。
d、持本卡在本店消费,包厢费用打8折,送果盘(中果以上水果或干果盘),超市购物打8折,但无消费积分。
(3)普通VIP卡--
A、普通VIP特别卡---VIPSC
a、可由本店领班以上管理者赠予(各管理者权限数额为:
5);
b、在本店现场办理;
c、本卡记名使用,不可转售,必须本人使用,若借予亲朋,则需持本人有效证件。
d、持本卡在本店消费,包厢费用打8.5折,送小果盘,超市购物打8.5折,有超市积分(见超市消费积分制度);
B、普通VIP一般卡---VIPC
a、可由本店服务员及以上工作人员赠予(各工作人员权限数额为:
10);
b、在本店现场办理;
c、本卡记名使用,不可转售,必须本人使用,若借予亲朋,则需持本人有效证件。
d、持本卡在本店消费,包厢费用打9折,送茶水,超市购物打9折,有超市积分(见超市消费积分制度);
C、活动时期发放的VIPL卡
a、本卡隶属于本店VIP卡系列;
b、在本店活动举办时约定期限内使用,享有要约消费权利。
2、积分制度
(1)、包厢积分制度
a、本卡主要针对散客发放;
b、来本店中包以上包间消费一次记一分,一月内积满两分的,可在后一张积分卡日期后一月内,在非黄金期(即黄金夜场和周六周末全场)免费来本店中包以下包间消费一次;
(2)超市消费积分制度
a、本卡主要针对散客和有权限进行超市消费积分的VIPSC会员和VIPC会员发放;
b、如客人需要,超市发予客人超市消费代金积分卡,该积分卡一月内有效;该积分卡代金前提是出具本次消费房单。
如有欺诈,本店有权将该计分代金卡没收。
c、计算方法:
按消费金额的5%计分,一分为人民币1元。
如某客人3月1日在我店超市消费100月,则超市消费积分为5分,那么该客人可在4月1日内的任何再次消费时间段凭房单代金消费。
d、本超市消费积分卡只作在本店或连锁店代金消费使用,不进行兑现。
3、代金券制度
(1)、公司的代金券种类
A、建立在超市积分制度上的代金券制度,见《超市消费积分制度》;
B、公司举办活动时发放的代金券;
C、公司有权限者赠予的代金券;
D、其他形式的代金券(如店庆时期代金券、客人生日代金券等)
(2)代金券的有效日期
A、建立在超市积分制度上的代金券有效日期为1个月;
B、生日代金券有效日期为当日(至夜场2点止)
C、其他形式代金券的有效日期按约定;
4、生日赠送制度
(1)优质特色服务;
(2)服务员问候、领班在消费结束时请客人进行服务质量评分时问候、总台生日祝福语的发送,见附件一《《服务流程方案设计》;
(3)生日代金券;
(4)其它礼物,如酒、果盘、其他食品等;[i]
结束语:
本方案经过本人三年以来的思索和构想,结合本人在派乐迪的基层工作体会及派乐迪的区位条件和环境,耗费近十日的时间撰写而成。
本方案涉及具体数字的内容仅作为给公司的参考,方案之价值在于所列要点和创新理念,鉴于方案用途的特殊性,诸多数据还需崔总、集团其他董事及财务部门、人力资源部门相关人员核算商定。
注释:
相关字母意义
Y:
第一次提成
E:
第二次提成
S:
实际薪金(员工实际工资)
C:
底薪
J:
绩效工资
Q:
全勤工资
A:
涉及两次提成的员工的第一次提成总额
T:
建立在A基础上的列项提成总额
k:
(全员)绩效系数(0 p: 列项提成价格(销售价格) n: 列项提成数 t: (对应)列项提成比率 q: (对应)员工提成比率 M: 团队提成基金
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