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一汽财务报表分析

一汽财务报表分析

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一汽轿车股份有限公司2010—2012年财务报表分析

第一部分：

公司背景

公司简介：

一汽轿车股份有限公司是经国家体改委体改生199755号文件批准设立的。

一汽轿车股份有限公司是中国第一汽车集团的控股子公司，是一汽集团发展自主品牌乘用车的核心企业，是中国轿车制造业第一家股份制上市公司。

公司的主营业务为开发、制造、销售乘用车及其配件。

经营范围：

开发、制造、销售轿车、旅行车及其配件以及其他种类的汽车及其配件；兼营：

汽车修理，机械加工和技术咨询服务、普通货运、物流服务。

主要产品：

公司主导产品为红旗系列轿车，兼营为轻型车配套的发动机、变速箱等总成及配件。

一汽轿车目前的主要产品有红旗HQ3、红旗H7、奔腾（B90、B70、B50）、欧朗、Mazda6、Mazda8等轿车系列。

十大股东：

编号

股东名称

持股数量

持股比例

股本性质

1

中国第一汽车集团公司

86298.37万

53.03%

流通A股，流通受限股份

2

中国建设银行-博时价值增长证券投资基金

6499.92万

3.99%

流通A股

3

中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金

2000.31万

1.23%

流通A股

4

中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金

1747.42万

1.07%

流通A股

5

交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金

1453.10万

0.89%

流通A股

6

中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金

1328.18万

0.82%

流通A股

7

交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）

1282.56万

0.79%

流通A股

8

中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金

1079.96万

0.66%

流通A股

9

全国社保基金一零八组合

1003.19万

0.62%

流通A股

10

交通银行－海富通精选证券投资基金

1000.00万

0.61%

流通A股

第二部分：

基础数据（仅供参考阅读）

一、资产负债表

报告期

2012-12-31

2011-12-31

2010-12-31

2009-12-31

2008-12-31

流动资产

货币资金

1,371,255,599.56

1,803,757,796.05

3,628,225,928.68

2,794,075,240.83

1,926,013,156.99

交易性金融资产

0

0

0

0

0

应收票据

3,616,648,980.40

5,247,250,676.30

6,919,992,866

5,547,653,948.90

2,728,378,177.24

应收账款

88,297,941.16

79,102,432.13

86,430,798.49

73,648,830.41

198,486,931.57

预付账款

1,278,277,783.88

611,791,648.86

61,596,821.15

225,870,877.71

74,315,892.24

应收股利

0

0

0

0

0

应收利息

0

0

0

0

0

其他应收款

17,578,283.73

107,627,912.40

17,821,189.27

86,444,801.15

70,308,255.97

存货

2,457,722,283.38

2,279,302,566.83

1,939,338,954.76

1,499,605,386.04

1,294,610,130.18

消耗性生物资产

0

0

0

0

0

待摊费用

0

0

0

0

0

一年内到期的非流动资产

0

0

0

0

0

其他流动资产

12,159,045.96

130,602,867.44

0

0

0

影响流动资产其他科目

0

0

0

0

0

流动资产合计

8,841,939,918.07

10,259,435,900.01

12,653,406,558.35

10,227,299,085.04

6,292,112,544.19

非流动资产

可供出售金融资产

0

0

0

0

0

持有至到期投资

0

0

0

0

0

投资性房地产

13,906,319.40

20,790,701.26

31,622,937.31

76,032,264.24

82,214,795.99

长期股权投资

977,536,117.84

824,171,280.51

748,195,684.27

698,929,973.45

711,954,750.23

长期应收款

0

0

0

0

0

固定资产

3,379,068,287.21

3,341,127,560.75

2,864,309,285.20

2,089,323,889.01

1,737,327,257.28

工程物资

0

0

0

0

0

在建工程

1,529,876,968.45

882,002,337.98

779,760,818.02

788,467,361.44

702,938,305.14

固定资产清理

23,489

430,608.86

485,306.89

1,169,252.16

4,754,563.71

生产性生物资产

0

0

0

0

0

油气资产

0

0

0

0

0

无形资产

1,012,893,412.97

594,516,271.41

403,322,234.76

332,175,485.06

372,792,243.77

开发支出

280,925,211.19

268,869,092.18

73,402,067.71

79,789,403.95

44,912,742.96

商誉

0

0

0

0

0

长期待摊费用

15,257,492.92

21,466,327.86

29,474,696.63

67,756,523.85

127,213,863.43

递延所得税资产

279,135,638.06

76,484,295.15

90,557,139.84

58,174,318.53

53,642,240.13

其他非流动资产

0

0

0

0

0

影响非流动资产其他科目

0

0

0

0

0

非流动资产合计

7,488,622,937.04

6,029,858,475.96

5,021,130,170.63

4,191,818,471.69

3,837,750,762.64

资产总计

16,330,562,855.11

16,289,294,375.97

17,674,536,728.98

14,419,117,556.73

10,129,863,306.83

流动负债

短期借款

2,000,000,000

1,500,000,000

0

0

0

交易性金融负债

0

0

0

0

0

应付票据

14,410,486

19,135,000

2,814,400

188,812,771.78

0

应付账款

4,605,131,228.88

4,042,231,314.09

5,788,248,841.24

4,664,135,823.10

2,650,833,854.89

预收账款

1,252,459,019.36

876,121,319.90

1,049,171,766.37

777,455,034.05

519,440,442.16

应付职工薪酬

31,768,595.79

20,514,690.76

18,146,919.18

23,378,116.44

51,937,500.39

应交税费

-251,978,847.37

498,037,124.14

1,172,788,704.55

725,504,573.89

12,584,632.83

应付利息

2,090,000

2,597,466.67

0

0

0

应付股利

171,500.02

171,500.02

171,500.02

174,230

21,174,230

其他应付款

561,253,562.36

500,263,019.60

400,351,384.46

245,402,858.94

202,426,444.11

预提费用

0

0

0

0

0

预计负债

0

0

0

0

0

递延收益-流动负债

0

0

0

0

0

一年内到期的非流动负债

0

0

0

0

0

应付短期债券

0

0

0

0

0

其他流动负债

0

0

0

0

0

影响流动负债其他科目

0

0

0

0

0

流动负债合计

8,215,305,545.04

7,459,071,435.18

8,431,693,515.82

6,624,863,408.20

3,458,397,104.38

非流动负债

长期借款

0

0

0

0

0

应付债券

0

0

0

0

0

长期应付款

34,979,473.94

34,975,379.58

34,975,379.58

34,975,379.58

34,975,379.58

专项应付款

0

0

0

0

0

递延所得税负债

4,526,518.45

8,130,058.73

11,545,510.68

14,901,353.41

18,221,527.80

递延收益-非流动负债

0

0

0

0

0

其他非流动负债

279,829,965.38

219,553,736.38

214,010,000

0

0

影响非流动负债其他科目

0

0

206,148,619.25

0

0

非流动负债合计

442,142,940.56

404,520,877.53

466,679,509.51

49,876,732.99

53,196,907.38

负债合计

8,657,448,485.60

7,863,592,312.71

8,898,373,025.33

6,674,740,141.19

3,511,594,011.76

所有者权益

实收资本（或股本）

1,627,500,000

1,627,500,000

1,627,500,000

1,627,500,000

1,627,500,000

资本公积金

2,489,804,929.88

2,489,870,762.23

2,484,572,473.91

2,488,351,948.45

2,481,772,363.08

盈余公积金

997,234,912.68

997,234,912.68

997,234,912.68

841,082,766.28

698,360,332.99

未分配利润

2,492,381,097.33

3,248,866,600.79

3,534,688,195.17

2,674,012,873.52

1,759,285,403.45

库存股

0

0

0

0

0

外币报表折算差额

0

0

0

0

0

未确认的投资损失

0

0

0

0

0

少数股东权益

0

0

0

0

0

归属于母公司股东权益合计

7,606,920,939.89

8,363,472,275.70

8,643,995,581.76

7,630,947,588.25

6,566,918,099.52

影响所有者权益其他科目

0

0

0

0

0

所有者权益合计

7,673,114,369.51

8,425,702,063.26

8,776,163,703.65

7,744,377,415.54

6,618,269,295.07

负债及所有者权益总计

16,330,562,855.11

16,289,294,375.97

17,674,536,728.98

14,419,117,556.73

10,129,863,306.83

二、利润表

报告期

2012-12-31

2011-12-31

2010-12-31

2009-12-31

2008-12-31

一、营业总收入

23,384,904,674.19

32,652,673,333.62

37,295,901,634.25

27,744,501,058.64

20,245,456,624.11

营业收入

23,384,904,674.19

32,652,673,333.62

37,295,901,634.25

27,744,501,058.64

20,245,456,624.11

二、营业总成本

24,538,153,993.22

32,610,370,105.84

35,144,134,733.23

25,920,102,469.95

19,053,115,532.99

营业成本

19,706,779,527.70

27,268,251,899.76

29,577,424,700.39

21,612,679,229.15

15,747,067,537.87

营业税金及附加

1,039,711,668.86

1,561,442,563.06

1,846,739,538.09

1,374,569,172.32

986,289,527.16

销售费用

2,294,787,812.30

2,227,396,664.68

2,285,898,902.78

2,024,616,861.92

1,655,739,505.05

管理费用

1,358,715,167.95

1,539,764,118.02

1,448,785,549.82

920,819,507.36

642,133,577.38

财务费用

39,120,161.39

19,134,148.95

-14,158,246.69

-26,234,278.88

-74,534,904.20

资产减值损失

99,039,655.02

-5,619,288.63

-555,711.16

13,651,978.08

96,420,289.73

三、其他经营收益

-65,832.35

556,216.30

-3,779,474.54

2,848,609.22

--

公允价值变动净收益

0

--

0

--

--

投资净收益

171,890,252.15

141,428,694.72

104,456,389.66

81,304,880.43

98,853,987.49

联营、合营企业投资收益

--

--

--

--

--

汇兑净收益

--

--

--

--

--

四、营业利润

-981,359,066.88

183,731,922.50

2,256,223,290.68

1,905,703,469.12

1,291,195,078.61

营业外收入

33,841,486.77

21,044,988.45

12,979,346.30

7,036,813.58

8,597,667.28

营业外支出

11,246,230.69

9,593,783.09

21,340,662.05

17,251,163.32

23,654,421.42

非流动资产处置净损失

3,384,092.63

7,451,813.19

11,766,788.97

3,129,462.25

14,651,734.93

五、利润总额

-958,763,810.80

195,183,127.86

2,247,861,974.93

1,895,489,119.38

1,276,138,324.47

所得税

-206,254,883.19

3,527,383.56

322,035,378.57

250,103,450.08

177,174,401.71

未确认的投资损失

--

--

--

--

--

六、净利润

-752,508,927.61

191,655,744.30

1,925,826,596.36

1,645,385,669.30

1,098,963,922.76

少数股东损益

3,963,642.06

-25,179,038.21

65,747,453.78

16,354,487.53

11,472,866.89

归属于母公司股东的净利润

-756,472,569.67

216,834,782.51

1,860,079,142.58

1,629,031,181.77

1,087,491,055.87

七、每股收益

基本每股收益

-0.46

0.13

1.14

1

0.67

稀释每股收益

-0.46

0.13

1.14

1

0.67

三、现金流量表

报告期

2012-12-31

2011-12-31

2010-12-31

2009-12-31

2008-12-31

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

20,186,515,930.15

26,707,206,823.38

32,799,813,502.59

25,653,265,083.93

17,181,238,295.69

收到的税费返还

130,602,867.44

31,032,950.02

11,558,381.33

119,163,132.62

39,821,601.04

收到其他与经营活动有关的现金

102,202,239.90

167,123,807.67

140,996,355.66

67,302,163.59

71,241,589.97

经营活动现金流入小计

20,419,321,037.49

26,905,363,581.07

32,952,368,239.58

25,839,730,380.14

17,292,301,486.70

购买商品、接受劳务支付的现金

13,840,281,199.34

21,174,762,836.85

24,225,458,956.94

18,575,551,388.61

11,774,192,244.04

支付给职工以及为职工支付的现金

1,135,334,492.84

1,105,186,249.84

1,048,546,678.95

745,116,684.43

654,301,011.64

支付的各项税费

2,334,522,682.43

3,142,953,782.66

3,097,991,886.39

2,183,342,167.36

2,052,920,133.54

支付其他与经营活动有关的现金

1,599,542,141.01

2,042,092,517.10

2,237,356,802.37

2,192,065,488.01

1,642,123,576.91

经营活动现金流出小计

18,909,680,515.62

27,464,995,386.45

30,609,354,324.65

23,696,075,728.41

16,123,536,966.13

经营活动产生的现金流量净额

1,509,640,521.87

-559,631,805.38

2,343,013,914.93

2,143,654,651.73

1,168,764,520.57

二、投资活动产生的现金流量

取得投资收益收到的现金

105,959,582.47

70,751,386.80

51,411,204.30

97,178,266.44

115,749,391.51

处置固定资产、无形资产和其他长期

980,269

3,137,194.23

83,955,439.86

227,877.53

7,375,836.55

资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

10,061,083.35

17,704,803.31

51,854,731.25

44,711,584.80

38,207,000

投资活动现金流入小计

117,000,934.82

91,593,384.34

187,221,375.41

142,117,728.77

161,332,228.06

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

2,578,696,077

1,913,002,174.33

1,150,866,967.85

939,555,279.16

1,171,246,393.29

投资支付的现金

--

87,500,000

--

--

231,389,200

投资活动现金流出小计

2,578,696,077

2,000,502,174.33

1,150,866,967.85

939,555,279.16

1,402,635,593.29

投资活动产生的现金流量净额

-2,461,695,142.18

-1,908,908,789.99

-963,645,592.44

-797,437,550.39

-1,241,303,365.23

三、筹资活动产生的现金流量

取得借款收到的现金

3,900,000,000

1,500,000,000

151,406,000

1,541,621,097.92

1,038,561,415

收到其他与筹资活动有关的现金

85,653,323.54

3,840,000

214,010,000

--

0

筹资活动现金流入小计

3,985,653,323.54

1,503,840,000

365,416,000

1,591,076,218.28

1,038,561,415

偿还债务支付的现金

3,400,000,000

--

151,406,000

1,541,621,097.92

973,824,000

支付其他与筹资活动有关的现金

1,599,542,141.01

2,042,092,517.10

2,237,356,802.37

2,192,065,488.01

1,642,