央行MPA考核新版细则.docx
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央行MPA考核新版细则
央行MPA考核细则
依照路透最新报道,央行最新MPA细则如下:
1MPA总体目的MPA一种简洁理解就是在季末考核时考核商业银行所有资产,也称为对广义信贷类资产考核,广义信贷包罗了信贷、委托贷款以及对非银金融机构拆借。
从原先名义信贷规模管控到当前全资产口径管控。
通过一整套评估指标,构建以周期调节为核心、依系统重要性限度差别考量宏观审慎评估体系(MPA)。
2MPA指标体系3MPA计算评分原则注:
C*为宏观审慎资本充分率同类型机构不良贷款率参照银行业管理机构发布季度数据。
上述七大类指标分值均为100分,先进线为90分,达标线为60分,指标评分如有区间,按区间内均匀分布方式计算详细分值,各项指标均以金融机构法人单位,按上一季度末数据为准。
宏观审慎资本充分率计算办法宏观审慎资本充分率(C*)=构造性参数×(最低资本充分率规定+系统重要性附加资本+储备资本+资本缓冲规定)
构造性参数αi,重要参照机构稳健性状态和信贷政策执行状况。
最低资本充分率,储备资本参照参照有关监管规定。
系统重要性附加资本重要从规模性、代替性、关联性等方面评估机构系统重要性限度。
逆周期资本缓冲=max{βi×[机构i广义信贷增速-(目的GDP增速+目的CPI)],0}
βi为机构i对整体信贷顺周期贡献参数,βi=宏观经济热度参数(βi1)×系统重要性参数(βi2)
3MPA考核惩罚A档机构:
七大方面指标均为先进(先进线90分);执行最优档勉励。
B档机构:
除A档、C档觉得机构;执行正常档勉励。
C档机构:
资本和杠杆状况、定价行为中任意一项不达标,或资产负债状况、流动性、资产质量、外债风险、信贷政策执行中任意两项及以上不达标(达标线60分);予以恰当约束。
差别准备金利率:
为了进一步增长实行差别准备金利率中灵活性,咱们拟在现行法定准备金利率±30%以内,分三类状况实行差别准备金率。
正常状况下(当前),启用±10%幅度,即对A档机构实行奖励性利率(法定准备金利率×1.1);对B档机构继续保持法定准备金利率;对C档机构实行约束性利率(法定准备金利率×0.9)。
需要增长宏观调控力度状况下,启用±20%幅度,即对A档机构实行奖励性利率(法定准备金利率×1.2);对B档机构继续保持法定准备金利率;对C档机构实行约束性利率(法定准备金利率×0.8)。
较为极端状况下,启用±30%幅度,即对A档机构实行奖励性利率(法定准备金利率×1.3);对B档机构继续保持法定准备金利率;对C档机构实行约束性利率(法定准备金利率×0.7)。
4MPA实行人民银行及其宏观审慎评估委员会依照季度数据动态评估MPA由人民银行及其宏观审慎评估委员会负责实行与解释,全国性宏观审慎评估委员会设在人民银行总行,秘书处设在货币政策司;各省级宏观审慎评估委员会设在人民银行省级分支行,秘书处设在货币信贷处。
考虑到市场利率定价自律机制:
委托全国性市场利率定价自律机制和各省级自律机制进行数据收集和初步测算,宏观审慎评估委员会进行复核,人民银行货币政策司和分支行货币信贷处予以指引。
MPA一季度一评,通过持续评估对信贷投放形成事前引导,货币信贷部门应对金融机构行为加强事中监测,发现苗头及时预警,引导金融机构加强自我约束和自我管理,必要时进行窗口指引。
MPA评估对象分为全国性系统重要性机构(N-SIFIs)、区域性系统重要性机构(R-SIFIs)、普通机构(CFIs).N-SIFIs由全国性自律机制秘书处初步测算,全国性宏观审慎评估委员会(由人民银行总行、全国性自律机制秘书处、银行、学界等有关人员构成)进行复核,成果报备人民银行总行。
R-SIFIs和CFIs由各省级自律机制初步测算,各省级宏观审慎评估委员会(由人民银行分支行、省级自律机制、银行等有关人员构成)进行复核,成果报备人民银行总行和各分支行。
详细实行过程中如有问题,请及时报告并反馈人民银行。
在此基本上,咱们也将持续加强监测,并依照实行状况不断总结经验,对MPA评估体系持续加以改进和完善。
MPA考核对银行业冲击深度解析随着一季度MPA考核时点逐渐临近,MPA考核对债市和流动性影响也开始逐渐显现,无论是近期资金利率明显抬升,还是一级市场发行持续低迷,都反映出MPA考核对银行经营行为实实在在影响。
那么一季度MPA考核对商业银行压力究竟有多大?
表外理财纳入广义信贷增速考核又会对银行广义信贷增速带来多大影响?
资本充分率容忍度取消又影响几何?
依照央行关于MPA考核规定,如果资本和杠杆状况、定价行为中任意一项不达标,或资产负债状况、流动性、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行中任意两项及以上不达标(达标线60分),MPA考核即为不达标,落入C档机构,因而资本和杠杆状况与否达标就成为了评估一家银行MPA与否达标“一票否决”指标之一,这一指标重要性不言而喻。
而在资本和杠杆状况中,资本充分率又占据了80%权重,因而资本充分率也成为决定一家银行MPA能否达标重中之重。
而资本充分率考核又直接与广义信贷增速挂钩,因而广义信贷增速就成为了MPA考核体系核心。
由于数据可得性问题,咱们假设下半年和一季度,理财机构构造、收益类型构造和资产配备构造与上半年一致,各分项增速与总规模增速一致,对一季度新口径广义信贷增速进行粗略预计。
在以上假设基本上,依照计算,一季度全国性大型银行和全国性中小银行新口径广义信贷增速分别约为10.9%和21.4%。
虽然从整体来看,由于现行广义信贷增速考核原则较为宽松,因而无论是全国性大型银行还是全国性中小银行广义信贷增速都远远低于MPA广义信贷考核指标,但依然不能排除个别股份行或城商行广义信贷增速超标也许性。
此外由于数据可得性问题,咱们无法估算农商行新口径广义信贷增速水平,由于农商行近年来无论是表内还是表外扩张速度都不久(某些甚至快于股份行和城商行),因而农商行广义信贷增速超标风险也不容忽视。
如果把资本充分率对广义信贷增速约束考虑在内,状况就要严峻多。
由于资本充分率约束,在考虑资本充分率容忍度状况下,如果资本充分率分项考核要达标,就意味着理论上相应五大行广义信贷增速上限在20-25%,股份行在20%左右,城商行在20-25%,农商行在25%左右。
由此可见,五大行由于广义信贷增速较低,因而无论是资本充分率还是广义信贷增速考核都可以轻松达标;而股份行和城商行如果资本充分率要达标,广义信贷增速最高只能控制在20%左右,而依照咱们计算,一季度股份行和城商行平均广义信贷增速就约为21.4%,这意味着很也许有超过半数股份行和城商行资本充分率无法达标,MPA考核被一票否决,落入C类。
更进一步,如果央行在一季度MPA考核中取消资本充分率容忍度指标消息属实,那么按照当前商业银行资本充分率水平所能支撑广义信贷增速上限会降至15%如下,这意味着除五大行、国开、邮储外几乎所有商业银行资本充分率考核都无法达标,这无疑将对股份行和中小行MPA考核带来更为严峻考验,一季度就很也许有大量银行MPA考核无法达标落入C类。
综上所述,在MPA考核指标体系七大方面当中,资本和杠杆状况与资产负债状况是最值得关注两大方面,而在这两大方面中,广义信贷又是最值得关注核心指标。
从一季度状况来看,虽然单纯看广义信贷增速达标压力并不大,但考虑广义信贷增速对资本充分率约束后,除五大行外至少半数商业银行也许面临资本充分率难以达标,最后导致MPA考核不达标问题。
因而一季度MPA考核依然“压力山大”,依然需要警惕MPA考核对资金面以及债市潜在负面影响。
正文:
随着一季度MPA考核时点逐渐临近,MPA考核对债市和流动性影响也开始逐渐显现,无论是近期资金利率明显抬升,还是一级市场发行持续低迷,都反映出MPA考核对银行经营行为实实在在影响。
那么一季度MPA考核对商业银行压力究竟有多大?
表外理财纳入广义信贷增速考核又会对银行广义信贷增速带来多大影响?
资本充分率容忍度取消又影响几何?
本篇专项将试图通过逐个分析MPA各细项对银行考核压力,为上述问题寻找答案。
众所周知,MPA体系总体目的是从以往盯住狭义贷款转为对广义信贷(涉及贷款、证券及投资、回购等)实行宏观审慎管理,通过一整套评估指标,构建以逆周期调节为核心、依系统重要性限度差别考量宏观审慎评估体系。
人民银行及其宏观审慎评估委员会依照季度数据动态评估,引导金融机构广义信贷合理增长,加强系统性风险防范。
MPA指标体系涉及资本和杠杆状况、资产负债状况、流动性、定价行为、资产质量、外债风险和信贷政策执行七个方面,其中既包括定性指标,也包括定量指标。
涉及到定量指标重要涉及资本充分率、杠杆率、广义信贷增速、委托贷款增速、同业负债占比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、不良贷款率、拨备覆盖率等。
而依照不同商业银行系统重要性不同,央行又将商业银行分为全国性系统重要性机构(N-SIFIs)、区域性系统重要性机构(R-SIFIs)和普通机构(CFIs),对不同类型银行采用不同监管指标规定和考核方式。
下面咱们将从不同方面逐个分析银行一季度MPA考核压力究竟如何。
一、资本和杠杆状况
依照央行关于MPA考核规定,如果资本和杠杆状况、定价行为中任意一项不达标,或资产负债状况、流动性、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行中任意两项及以上不达标(达标线60分),MPA考核即为不达标,落入C档机构,因而资本和杠杆状况与否达标就成为了评估一家银行MPA与否达标“一票否决”指标之一,这一指标重要性不言而喻。
而在资本和杠杆状况中,资本充分率又占据了80%权重,因而资本充分率也成为决定一家银行MPA能否达标重中之重。
(一)资本充分率
按照现行MPA考核体系中资本充分率评价原则,考察并非商业银行资本充分率绝对水平,而是商业银行实际资本充分率(C)和宏观审慎资本充分率(C*)之间差额。
如果某银行实际资本充分率不低于宏观审慎资本充分率(C≥C*),那么该银行资本充分率考核为满分(80分);如果该银行实际资本充分率低于宏观审慎资本充分率(C<C*),但差额不超过4个百分点(C*-C≤4%),那么该银行资本充分率考核为合格(48-80分);如果该银行实际资本充分率低于宏观审慎资本充分率超过4个百分点(C*-C>4%),那么该银行资本充分率考核为不合格(0分)。
所谓宏观审慎资本充分率C*是央行在MPA考核体系中新推出一种考核指标,计算公式为:
宏观审慎资本充分率C*=构造性参数α×(最低资本充分率规定+系统重要性附加资本+储备资本+逆周期资本缓冲)。
其中构造性参数α重要参照机构稳健性状况和信贷政策执行状况,基准值为1,依照如下两方面状况进行上调:
(1)经营稳健性状况:
考核季度内内控管理、支付系统浮现重大问题,发生案件及负面舆情等状况上调0.05。
(2)信贷政策执行:
考核季度内月均转贴现余额占比或新增占比超过法人机构平均水平上调0.05。
因而取值在1-1.1之间;
最低资本充分率规定、系统重要性附加资本、储备资本均参照银监会颁布《商业银行资本管理办法(试行)》,商业银行最低资本充分率规定为8%,储备资本规定为风险加权资产2.5%,系统重要性附加资本为风险加权资产1%,仅系统重要性银行合用;
逆周期资本缓冲计算公式为:
逆周期资本缓冲=max{βi×[机构i广义信贷增速-(目的GDP增速+目的CPI)],0},其中βi为构造性参数,为机构i对整体信贷顺周期贡献度参数,按如下办法拟定:
βi=宏观经济热度参数(βi1)×系统重要性参数(βi2),其中宏观经济热度参数(βi1)由央行依照广义信贷/GDP偏离其长期趋势值限度测算,结合形势变化适时调节;系统重要性参数(βi2)依照不同银行系统重要性差别调节其对整体信贷偏离度贡献,在0.5-1之间赋值。
综合来看,构造性参数βi取值范畴普通在0.4-0.8之间。
由于已知今年目的GDP增速为6.5%,CPI增速为3%,因而宏观审慎资本充分率C*计算公式可以简化为:
C*=α×(8%+系统重要性附加资本+2.5%+max{βi×[机构i广义信贷增速-9.5%],0}),而依照商业银行系统重要性不同可以进一步简化为:
系统重要性机构C*=α×(11.5%+max{βi×[机构i广义信贷增速-9.5%],0}),普通机构C*=α×(10.5%+max{βi×[机构i广义信贷增速-9.5%],0})。
由此可见,在构造性参数、目的GDP和CPI已经以知状况下,C*计算成果更多是取决于广义信贷增速,因而资本充分率考核是在资产负债状况之外,对广义信贷增速又一层约束。
为了简化计算,咱们假设构造性参数α为1(毕竟绝大某些银行不存在上文所说稳健性状况和信贷政策执行状况问题),那么咱们就可以依照βi和机构i广义信贷增速不同取值,算出相应宏观审慎资本充分率C*下限。
考虑到现行MPA考核体系对资本充分率考核原则包括容忍度指标,即商业银行实际资本充分率低于宏观审慎资本充分率差额不超过4%,MPA资本充分率指标仍能合格,同步考虑到截止底,五大行资本充分率整体为13.28%,股份行为11.62%,城商行为12.42%,农商行为13.48%,因而理论上相应五大行广义信贷增速上限在20-25%,股份行在20%左右,城商行在20-25%,农商行在25%左右。
但由于实际记录过程中,βi取值普通不也许低至0.4左右,大多数银行在0.6-0.8水平,因而实际广义信贷约束更为严格。
从上市银行角度来看,截止3季度(绝大某些上市银行年报尚未发布),上市银行资本充分率普遍维持在11-15%之间,其中五大行资本充分率相对较高,股份行和城商行相对较低。
对商业银行而言,如果要提高资本充分率,可以从资本充分率计算公式两端分别着手:
从分子端而言就必要通过增发/IPO/发行二级资本债(可转债)等方式补充资本金,这相对而言周期较长且难度较大;从分母端而言就必要通过各种方式减少风险加权资产总额,例如配备风险资本占用更低资产(国债、金融债、地方债等),减少相对高风险资本占用资产配备规模(股票、信用债、信贷等),通过资产证券化等方式减少已有资产风险资本占用(信贷资产证券化)等。
然而压缩分母方式虽然较扩大分子更为可行,但短时间内也很难迅速压缩(信贷资产难压,债券配备调节需要时间且受广义信贷增速制约,资产证券化发展相对滞后),因而资本充分率迅速提高在短时间内是很难实现。
那么对于商业银行而言,如果要达到MPA考核对资本充分率考核规定,就只能通过压低广义信贷增速,进而压低宏观审慎资本充分率方式来实现。
近期,据媒体报道,某些银行已接到告知,央行在今年一季度MPA考核中取消宏观审慎资本充分率考核容忍度指标。
如果这一消息属实话,那就意味着从一季度起,商业银行实际资本充分率必要不低于宏观审慎资本充分率,才干保证MPA考核中资本充分率分项不落入C档,这无疑会进一步加大对银行广义信贷增速约束。
通过咱们前面计算不难发现,如果资本充分率考核取消容忍度指标,将直接导致无论五大行、股份行、城商行还是农商行,广义信贷增速指标都将被限制到15%左右甚至更低。
从一季度MPA考核压力角度来看,由于商业银行资本充分率水平相对稳定,因而商业银行广义信贷增速就成为决定银行MPA考核达标与否核心。
关于广义信贷增速内容将在后文详细展开分析。
(二)杠杆率
杠杆率考核相对较为简朴,即依照银监会《商业银行杠杆率管理办法(修订)》(中华人民共和国银监会令第1号)规定计算办法计算杠杆率,杠杆率计算公式为:
其中一级资本和一级资本扣减项均根据《商业银行资本管理办法(试行)》所定义一级资本和一级资本扣减项,调节后表内外资产余额=调节后表内资产余额(不涉及表内衍生产品和证券融资交易)+衍生产品资产余额+证券融资交易资产余额+调节后表外项目余额-一级资本扣减项。
MPA考核中对银行杠杆率规定为不低于4%:
杠杆率不低于4%,该项即为满分20分;低于4%,该项得0分。
由于银监会和央行并不发布银行业杠杆率水平数据,因而咱们无从得知银行业杠杆率整体水平和不同类别银行杠杆率状况,只能通过上市公司季报理解上市银行杠杆率状况。
从截止究竟数据来看,上市银行杠杆率水平均能达到MPA考核规定,杠杆率分项考核压力不大。
但对于某些未上市,资本金相对局限性但近年来资产规模扩张较快银行而言,的确存在杠杆率无法达标也许性。
二、资产负债状况
资产负债状况是MPA考核指标体系核心,虽然资产负债状况不像资本和杠杆状况、定价行为两项指标同样,对MPA考核具备一票否决作用,但由于资产负债状况中广义信贷增速指标是MPA指标体系中,对商业银行经营行为进行约束最直接和有效手段,且一家银行广义信贷增速也会直接影响到这家银行资本充分率考核能否达标,会间接对MPA考核起到一票否决作用,因而资产负债状况,特别是其中广义信贷增速指标,成为了整个MPA指标体系核心指标。
(一)广义信贷
按照现行MPA考核指标,广义信贷增速考察是商业银行广义信贷增速与当年M2增速目的相比偏高限度,对N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三类机构而言,偏高超过20个、22个和25个百分点则不达标,得0分,低于则为满分。
目的M2增速为国家设定并发布当年广义货币供应量增速目的,M2目的为12%。
在MPA考核中,广义信贷记录是金融机构信贷收支表中各项贷款、债券投资、股权及其她投资、买入返售资产、存储非存款类金融机构款项余额共计数。
一季度开始,MPA评估将表外理财纳入广义信贷范畴,为防止重复计算,表外理财资产端需扣除钞票和存款。
由于广义信贷达标与否不但直接决定商业银行MPA考核中资产负债状况能否达标,还间接决定该机构资本充分率考核能否达标,从而决定MPA考核成果。
如果商业银行广义信贷增速无法达标,就直接意味着MPA考核不达标,因而广义信贷增速重要性被大大提高,成为了整个MPA指标体系核心。
那么当前商业银行广义信贷增速水平如何,一季度MPA考核究竟能否达标呢?
由于一季度广义信贷增速考核将表外理财纳入考核范畴,那么广义信贷计算公式就变为:
广义信贷=各项贷款+债券投资+股权及其她投资+买入返售资产+存储非存款类金融机构款项+表外理财资产总额-表外理财存款余额-表外理财钞票余额
由于央行在信贷收支表中仅发布分银行类别广义信贷各分项数据,因而咱们沿用央行分类原则记录不同类别银行广义信贷增速。
一方面咱们依照央行发布信贷收支表,计算老口径广义信贷增速。
在这里需要解释一下央行信贷收支表对不同类别银行分类原则:
四大行涉及工商银行、农业银行、中华人民共和国银行、建设银行;全国性大型银行涉及工商银行、农业银行、中华人民共和国银行、建设银行、交通银行、国家开发银行和邮政储蓄银行;全国性中小银行指本外币资产总量不大于2万亿元银行(以末各金融机构本外币资产总额为参照原则),通过查询咱们发现这一类别囊括了除全国性大型银行外所有其她全国性银行。
由下图可见,截止2月,四大行和全国性大型银行老口径广义信贷增速均局限性10%,全国性中小银行老口径广义信贷增速仍在20%以上。
接下来咱们记录包括表外理财新口径广义信贷增速。
由于表外理财数据可得性较差,当前可获得官方数据仅有理财半年报,以及两会期间银监会透露底理财总规模为29.1万亿元。
因而咱们假设下半年和一季度,理财机构构造、收益类型构造和资产配备构造与上半年一致,各分项增速与总规模增速一致,对一季度新口径广义信贷增速进行粗略预计。
在以上假设基本上,依照计算,一季度全国性大型银行和全国性中小银行新口径广义信贷增速分别约为10.9%和21.4%。
虽然从整体来看,由于现行广义信贷增速考核原则较为宽松,因而无论是全国性大型银行还是全国性中小银行广义信贷增速都远远低于MPA广义信贷考核指标,但依然不能排除个别股份行或城商行广义信贷增速超标也许性。
此外由于数据可得性问题,咱们无法估算农商行新口径广义信贷增速水平,由于农商行近年来无论是表内还是表外扩张速度都不久(某些甚至快于股份行和城商行),因而农商行广义信贷增速超标风险也不容忽视。
如果把资本充分率对广义信贷增速约束考虑在内,状况就要严峻多。
正如咱们前文分析那样,由于资本充分率约束,在考虑资本充分率容忍度状况下,如果资本充分率分项考核要达标,就意味着理论上相应五大行广义信贷增速上限在20-25%,股份行在20%左右,城商行在20-25%,农商行在25%左右。
由此可见,五大行由于广义信贷增速较低,因而无论是资本充分率还是广义信贷增速考核都可以轻松达标;而股份行和城商行如果资本充分率要达标,广义信贷增速最高只能控制在20%左右,而依照咱们计算,一季度股份行和城商行平均广义信贷增速就约为21.4%,这意味着很也许有超过半数股份行和城商行资本充分率无法达标,MPA考核被一票否决,落入C类。
更进一步,如果央行在一季度MPA考核中取消资本充分率容忍度指标消息属实,那么按照当前商业银行资本充分率水平所能支撑广义信贷增速上限会降至15%如下,这意味着除五大行、国开、邮储外几乎所有商业银行资本充分率考核都无法达标,这无疑将对股份行和中小行MPA考核带来更为严峻考验,一季度就很也许有大量银行MPA考核无法达标落入C类。
(二)委托贷款
与广义信贷增速考核规定类似,委托贷款同样考核其增速与M2增速目的相比偏高限度,对N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三类机构而言,高于20个、22个和25个百分点则不达标,得0分,低于则为满分。
然而由于数据可得性问题,咱们只能在社融数据中看到委托贷款投放状况。
咱们从社融数据中委托贷款存量数据可见,委托贷款增速整体维持在20%左右,从银行业整体来看考核压力不大。
(三)同业负债
与资产负债状况其她两项指标不同,同业负债考核不是增速,而是占总负债比重。
对N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三类机构而言,同业负债占总负债比重分别不超过25%、28%和30%即为满分25分;比重不超过33%为及格,得分为15-25分;比重超过33%为0分。
同业负债指同业拆入、同业存储、同业借款、同业代付、卖出回购等同业负债项目扣除结算性同业存款后同业融入余额。
从银行资产负债表角度来记录,重要涉及拆入资金、同业和其他金融机构存储款项、卖出回购金融资产款三项。
从上市银行数据来看,截至三季度,除兴业银行同业负债占比超过33%上限外,其她上市银行同业负债占比均符合MPA考核合格规定。
随着LCR考核规定提高,商业银行开始浮现压低同业负债规模,增长同业存单发行趋势,因而一季度MPA同业负债分项考核压力大概率将进一步减小。
然而随着同业存单发行规模不断加大,当中蕴含风险也不断加大,这与央行去杠杆货币政策思路显然是背道而驰。
有银行反馈将来央行也许将同业存单纳入MPA同业负债分项进行考核,如果消息属实话,当前大量依赖同业存单维系同业链条中小银行将来也许面临同业负债占比超标风险。
三、流动性
流动性评估涉及流动性覆盖率、净稳定资金比例2个定量指标和遵守准备金制度状况1个定性指标,分数分别为40分、40分和20分。
(一)流动性覆盖率
流动性覆盖率即LCR(Liquiditycoverageratio),于由巴塞尔委员会初次提出。
巴塞尔委员会将流动性覆盖率引入了巴塞尔合同Ⅲ作为流动性监管指标,成为第一种国际统一流动性风险监管量化原则。
国内在监管文献中提及流动性覆盖率最早可以追溯到。
而发生“钱荒”充分暴露出国内银行业流动性风险管理方面存在问题,促使银监会进一步强化商业银行流动性风险管理,在初正式发布《商业银行流动性管理办法(试行)》,并于3月1日正式实行。
依照银监会定义,流动性覆盖率旨在保证商业银行具备充分合格优质流动性资产,可以在银监会规定流动性压力情景下,通过变现这些资产满足将来至少30天流动性需求。
流动性覆盖率是合格优质流动性资产与将来30天钞票净流出量比值,计算公式为:
流动性覆盖率=合格优质流动性资产/将来30天钞票净流出量*100%。
其中,合格优质流动性资产是指满足有关条件钞票类资产,以及可以在无损失或极小损失状况下在金融市场迅速变现各类资产。
将来30天钞票净流出量是指在有关压力情景下,将来30天预期钞票流出总量与预期钞票流入总量差额。
合格优质流动性资产是指在流动性覆盖率所设定压力情
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