会计电算化总账工资固定资产上机实操资料有截图有操作步骤概论.docx
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会计电算化总账工资固定资产上机实操资料有截图有操作步骤概论
考试科目:
会计电算化
考试时间:
60分钟
试题总分:
100分
考试内容:
单选题10题1分每题
多选题10题2分每题
判断题10题1分每题
实务操作(系统管理)2题4分每题
实务操作(总账)5题4分每题
实物操作(报表)3题4分每题
实物操作(工资)2题4分每题
实务操作(固定资产)1题4分每题
实务操作(应收应付)3题4分每题
★当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时,可以按ESC键取消输入。
此操作在本软件中很多地方是适用的。
启动和注册系统管理:
系统管理允许以两种身份注册进入:
一是以系统管理员(admin)的身份,二是以帐套主管的身份。
1.系统管理员(admin):
(1)帐套的建立、引入和输出;
(2)增加操作员;(3)设置和修改操作员的权限和密码;(4)刷新帐套。
2.帐套主管:
(1)启用帐套;
(2)修改帐套。
【例1】以系统管理员(admin)的身份注册系统管理。
操作步骤:
启动系统管理系统注册管理员:
admin密码:
空
【例2】增加操作员
编号
姓名
口令
434
赵超
1
433
王刚
2
操作步骤:
权限操作员增加
PS提示:
操作员编号在系统中必须唯一,即使是不同的帐套,操作员编号也不能重复。
所设置的操作员一旦被引用,便不能被删除。
【例3】建立帐套
为北京友联科技有限责任公司建立612号账套。
启用日期为2006年1月。
操作步骤:
账套建立账套号:
612账套名:
北京友联科技有限责任公司启用时间:
2006年1月
【例4】设置单位信息。
单位名称:
北京友联科技有限责任公司;简称:
友联科
技
【例5】确定核算类型
本币代码:
RMB本币名称:
人民币企业类型:
工业
行业性质:
新会计制度科目(此项一定不能选错)账套主管:
[434]赵超
不选中“按行业性质预置科目”
【例6】确定分类信息。
假设对客户、供应商、存货不分类,有外币核算。
【例7】确定编码方案。
假设科目编码级次为4—2—2—2—2,其他编码级次默认。
【例8】设置数据精度。
所有小数位均设置为2位。
【例9】启用总帐子系统。
【例10】
(1)设置编号为“434赵超”为帐套主管;
(2)“433”的操作员“王刚”具有“总帐”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。
(1)权限权限选择612账套434赵超中间靠左边:
选中:
账套主管
(2)权限权限选择612账套王刚增加双击:
总帐、UFO报表(或者财务报表)、现金管理确定退出★先选账套后选人。
第1节总账
【例11】以“434赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件。
操作步骤:
双击“会计电算化通用教学软件”进入用户名:
001密码:
1账套:
612(北京友联科技)会计年度:
2006日期:
2006-01-01
【例12】按以下资料设置部门档案。
部门编码
部门名称
部门编码
部门名称
1
管理部
2
财务部
3
采购部
4
销售部
操作步骤:
基础设置机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”
【例13】按以下资料设置职员档案。
职员编号
职员名称
所属部门
101
李同
管理部
001
赵超
财务部
002
王刚
财务部
301
赵海
采购部
401
刘刚
销售部
操作步骤:
基础设置机构设置职员档案增加输入数据按回车键保存退出
【例14】按以下资料设置客户档案。
客户编码
客户名称
客户简称
地址
邮政编码
001
北京育新小学
育新小学
北京市海淀区开拓路15号
100011
002
天津宏达公司
宏达公司
天津市和平区胜利路2号
200022
操作步骤:
基础设置往来单位客户档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出
【例15】设置供应商档案。
供应商编码
供应商名称
供应商简称
地址
邮编
001
北京讯达有限责任公司
北京讯达
北京市海淀区小营路5号
100022
002
深圳华光软件公司
深圳华光
深圳市新华区南京路4号
500055
操作步骤:
基础设置往来单位供应商档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出
【例16】设置外币及汇率。
币符:
USD币名:
美元固定汇率设置2006年01月的记账汇率为8.5
基础设置财务外币种类币符:
USD币名:
美元确认固定汇率记账汇率:
8.5回车确认退出
【例17】设置结算方式。
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金
否
2
支票
否
3
其他
否
操作步骤:
基础设置收付结算结算方式增加输入资料保存退出
【例18】按以下资料增加会计科目。
科目名称
辅助核算
科目类型
方向
币别计量
期初余额
现金(1001)
日记
资产
借
5000
银行存款(1002)
银行日记
资产
借
125000
工行存款(100201)
银行日记
资产
借
80000
中行存款(100202)
银行日记
资产
借
美元
45000
应收账款(1131)
客户往来
资产
借
30000
其他应收款(1133)
个人往来
资产
借
2000
库存商品(1243)
资产
借
155000
硬件(124301)
数量核算
资产
借
台
90000
软件(124302)
资产
借
65000
固定资产(1501)
资产
借
228000
累计折旧(1502)
资产
贷
45000
短期借款(2101)
负债
贷
55000
应付账款(2121)
供应商往来
负债
贷
25000
应交税金(2171)
负债
贷
应交增值税(217101)
负债
贷
进项税(21710101)
负债
贷
销项税(21710102)
负债
贷
实收资本(3101)
权益
贷
300000
利润分配(3141)
权益
贷
120000
未分配利润(314115)
权益
贷
120000
本年利润(3131)
权益
贷
主营业务收入(5101)
损益
贷
主营业务成本(5401)
损益
借
营业费用(5501)
损益
借
管理费用(5502)
损益
借
工资(550201)
部门核算
损益
借
办公费(550202)
部门核算
损益
借
差旅费(550203)
部门核算
损益
借
其他(550204)
部门核算
损益
借
操作步骤:
基础设置财务会计科目单击“不预置”增加输入数据
★必须选择“不预置”,如选择“预置”,按住Ctrl+D进行删除
★“现金”只点“日记账”;“银行存款”要点击“日记账和银行账”
★在录入会计科目时,要小心并反复检查。
★随时可以增加科目
【例19】勾选“银行存款--工行存款”会计科目的“银行账”与“日记账”。
基础设置财务会计科目工行存款修改
【例20】指定“现金”和“银行存款”会计科目。
操作步骤:
基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总帐科目现金“>”,同理,指定银行存款确定
【例21】设置凭证类别。
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转帐凭证
凭证必无
1001,1002
操作步骤:
基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出
【例22】按18题的表格录入总账期初余额。
操作步骤:
总帐设置期初余额输入金额按回车确认
【例23】辅助科目期初余额录入。
会计科目:
1131应收账款
日期
客户
摘要
方向
金额
2005—12—31
育新小学
销售商品
借
30000
会计科目:
1133其他应收款
日期
部门
个人
摘要
方向
起初余额
2005—12—25
管理部
李同
出差借款
借
2000
会计科目:
2121应付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
2005—12—20
北京讯达
购买商品
贷
25000
双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出;同理输入其他科目余额。
【例24】试算平衡。
在期初余额录入中点击“试算”:
借500,000=贷500,000确认
【例25】录入记账凭证。
总帐凭证填制凭证增加
★收款凭证:
借方有库存现金/银行存款
付款凭证:
贷方有库存现金/银行存款
转账凭证:
除了以上两种剩下的都是转账凭证
(1)1月3日销售部购买了500元的办公用品,以现金支付,附单据一张,摘要为购办公用品。
(付款凭证)
借:
营业费用(5501)500
贷:
现金(1001)500
(2)1月5日财务部从工行提取现金9000元作为备用金。
支票号111,摘要:
提现。
(付款凭证)
借:
现金(1001)9000
贷:
银行存款——工行存款(100201)9000
(3)1月7日采购部采购电脑10台,每台不含税价为4000元,货款以银行存款支付,支票号114,摘要购电脑。
(付款凭证)
借:
库存商品——硬件(124301)40000
应交税金——应交增值税——进项税额(21710101)6800
贷:
银行存款——工行存款(100201)46800
(4)1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转帐支票,支票号113,金额30000元,用以偿还前欠货款(即摘要为收到货款)。
(收款凭证)
借:
银行存款——工行存款(100201)30000
贷:
应收账款(1131)30000
(5)1月11日收到大洋集团投资资金20000美元,汇率1:
8.5。
摘要:
收到投资。
(收款凭证)
借:
银行存款——中行存款(100202)170000
贷:
实收资本(3101)170000
(6)1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张,不含税单价为10元,货税款暂欠,商品已验收入库。
适用税率17%。
摘要:
购光盘。
(转账凭证)
借:
库存商品(124302)5000
应交税金——应交增值税——进项税额(21710101)850
贷:
应付账款(2121)5850
(7)1月16日管理部李同出差归来,报销差旅费2000元。
摘要:
报销差旅费。
(转账凭证)
借:
管理费用——差旅费(550203)2000
贷:
其他应收款(1
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