鼎汉技术年度审计报告 0331.docx

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鼎汉技术年度审计报告0331

北京鼎汉技术股份有限公司2009年度审计报告

一、审计报告

北京鼎汉技术股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的北京鼎汉技术股份有限公司（以下简称“贵公司”财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2009年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表,现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。

这种责任包括:

（1设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;（2选择和运用恰当的会计政策;

（3作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营

成果和现金流量。

大信会计师事务有限公司中国注册会计师:

中国·北京中国注册会计师:

二○一○年三月二十九日

二、财务报表

（一资产负债表

编制单位:

北京鼎汉技术股份有限公司2009年12月31日单位:

元

期末余额年初余额

项目

合并母公司合并母公司

流动资产:

货币资金533,062,712.95532,945,122.8466,551,199.98

66,281,260.67

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

340,000.00

应收票据478,600.00378,600.00390,000.00

74,837,872.57

应收账款118,142,026.43118,583,729.4374,542,921.57

2,013,612.25

预付款项6,278,402.887,278,402.882,013,612.25

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

3,143,472.87

其他应收款3,390,821.353,288,790.553,271,552.33

买入返售金融资产

存货32,116,262.4132,088,775.2314,668,349.76

14,668,349.76

一年内到期的非流动资

产

其他流动资产579,278.47579,278.47355,207.82

355,207.82

161,639,775.94

流动资产合计694,048,104.49695,142,699.40161,792,843.71

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资319,106.61319,106.61

投资性房地产

固定资产17,246,559.1217,189,617.9815,375,687.52

15,307,648.40

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

186,666.75

无形资产228,814.90228,814.90186,666.75

4,212,485.88

开发支出6,145,195.806,145,195.804,212,485.88商誉

866,752.08

长期待摊费用492,821.13492,821.13866,752.08

836,930.52

递延所得税资产1,454,412.381,454,412.38838,013.39

其他非流动资产

21,729,590.24

非流动资产合计25,567,803.3325,829,968.8021,479,605.62

183,369,366.18

资产总计719,615,907.82720,972,668.20183,272,449.33流动负债:

10,000,000.00

短期借款10,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付票据8,772,579.868,772,579.86

25,879,573.39

应付账款53,005,891.8152,798,662.1626,327,107.04

18,927,680.53

预收款项22,257,378.4122,156,378.4119,060,680.53

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

1,846,507.18

应付职工薪酬799,118.60740,354.281,875,105.47

15,381,803.98

应交税费3,401,713.543,325,732.8315,386,239.86应付利息

应付股利

698,687.68

其他应付款1,761,516.961,548,663.62699,657.06

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债1,964,000.00

1,964,000.00

其他流动负债

流动负债合计89,998,199.1889,342,371.1675,312,789.96

74,698,252.76

非流动负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计89,998,199.1889,342,371.1675,312,789.96

74,698,252.76

所有者权益（或股东权益:

实收资本（或股本51,376,000.0051,376,000.0038,376,000.00

38,376,000.00

资本公积495,600,969.91495,600,969.9141,077,503.42

41,077,503.42减:

库存股

专项储备

盈余公积9,580,409.489,580,409.483,461,197.77

3,461,197.77

一般风险准备

未分配利润73,060,329.2575,072,917.6525,044,958.18

25,756,412.23

外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益

合计

629,617,708.64631,630,297.04107,959,659.37108,671,113.42

少数股东权益

所有者权益合计629,617,708.64631,630,297.04107,959,659.37

108,671,113.42

负债和所有者权益总计719,615,907.82720,972,668.20183,272,449.33

183,369,366.18

（二利润表

编制单位:

北京鼎汉技术股份有限公司2009年1-12月单位:

元

本期金额上期金额

项目

合并母公司合并母公司

一、营业总收入245,373,146.28245,089,168.64107,600,308.83

107,293,081.34

其中:

营业收入245,373,146.28245,089,168.64107,600,308.83

107,293,081.34利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本175,448,081.28173,864,052.1680,121,807.26

79,096,283.94

其中:

营业成本128,572,193.49128,429,719.4251,477,658.36

51,955,734.99

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备

金净额

保单红利支出

分保费用

1,048,026.87营业税金及附加2,485,921.732,471,364.621,058,892.46

15,927,170.84销售费用25,516,607.3824,988,240.4417,216,436.67

8,676,003.68管理费用14,108,957.9713,244,483.378,874,206.91

1,138,713.28财务费用616,337.13613,698.551,139,980.60

350,634.28资产减值损失4,148,063.584,116,545.76354,632.26

加:

公允价值变动收益

（损失以“-”号填列

投资收益（损失以“-”

号填列

其中:

对联营企业

和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列

三、营业利润（亏损以“-”

69,925,065.0071,225,116.4827,478,501.5728,196,797.40号填列

298,397.44加:

营业外收入1,362,516.741,362,516.74298,397.44

29,779.32减:

营业外支出93,852.2993,852.2929,779.32

其中:

非流动资产处置

93,852.2929,779.32

损失

四、利润总额（亏损总额以

71,193,729.4572,493,780.9327,747,119.6928,465,415.52“-”号填列

4,929,717.60减:

所得税费用11,302,746.6711,301,663.804,928,634.73

五、净利润（净亏损以“-”

59,890,982.7861,192,117.1322,818,484.9623,535,697.92号填列

归属于母公司所有者

59,890,982.7861,192,117.1322,932,187.8923,535,697.92的净利润

少数股东损益-113,702.93

六、每股收益:

（一基本每股收益1.47721.50930.59760.6133

（二稀释每股收益1.47721.50930.59760.6133七、其他综合收益

23,535,697.92八、综合收益总额59,890,982.7861,192,117.1322,818,484.96

归属于母公司所有者

59,890,982.7861,192,117.1322,932,187.8923,535,697.92的综合收益总额

归属于少数股东的综-113,702.93

合收益总额

（三现金流量表

编制单位:

北京鼎汉技术股份有限公司2009年1-12月单位:

元

本期金额上期金额项目

合并母公司合并母公司

一、经营活动产生的现金流

量:

销售商品、提供劳务收

242,861,496.84243,999,820.53134,665,450.58133,555,509.42到的现金

客户存款和同业存放

款项净增加额

向中央银行借款净增

加额

向其他金融机构拆入

资金净增加额

收到原保险合同保费

取得的现金

收到再保险业务现金

净额

保户储金及投资款净

增加额

处置交易性金融资产

净增