票据证券法律制度习题答案解析.docx

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票据证券法律制度习题答案解析

第六章　票据证券法律制度（答案解析）

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一、单项选择题。

1.根据有关规定，票据金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，二者不一致的（   ）。

A.以票据上较小的金额为准

B.票据无效

C.以中文大写为准

D.以数码记载为准

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 根据《票据法》规定，票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，不一致时，票据无效。

2.根据《中华人民国票据法》的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（   ）。

A.该汇票无效

B.该背书转让无效

C.原背书人对后手的被背书人不承担保证责任

D.原背书人对后手的被背书人承担保证责任

【您的答案】 

【正确答案】 C

【答案解析】 《票据法》第34条规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。

3.出票人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（   ）。

A．该汇票无效

B．出票人对受让人不承担票据责任

C．原背书人对后手的被背书人承担保证责任

D．原背书人对后手的被背书人不承担付款责任

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 根据《票据法》规定，出票人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，该转让不发生票据法上的效力，而只具有普通债权让与的效力，出票人对受让人不承担票据责任。

4.票据保证的绝对记载事项为（   ）。

A．保证人名称

B．被保证人名称

C．保证日期

D．保证人签章

【您的答案】 

【正确答案】 D

【答案解析】 保证人是票据债务人以外的第三人为担保票据债务的履行所作的一种附属票据行为。

保证应记载事项分为绝对应记载事项与相对应记载事项两种。

绝对应记载事项主要有：

表明“保证”的字样和保证人签章。

相对应记载事项主要有：

保证人的名称和地址、被保证人的名称和保证日期。

5.见票即付的汇票，自出票日起的（   ）向付款人提示付款。

A．1个月

B．2个月

C．3个月

D．10天

【您的答案】 

【正确答案】 A

【答案解析】 依据《票据法》的规定，见票即付的汇票，自出票日起的1个月向付款人提示付款。

6.根据我国《票据法》的规定，汇票保证中未记载保证日期的，以（  ）为保证日期。

A、背书日期

B、出票日期

C、承兑日期

D、付款日期

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 保证日期属于相对应记载事项，未记载保证日期的，以出票日期为保证日期。

7.持票人应当自收到被拒绝承兑或被拒绝付款的有关证明之日起（ ），将被拒绝事由书面通知其前手。

A．3日

B．5日

C．7日

D．10日

【您的答案】 

【正确答案】 A

【答案解析】 持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日，将被拒绝事由书面通知其前手。

8.票自出票日起，付款期最长不得超过（ ）。

A．6个月

B．3个月

C．2个月

D．1个月

【您的答案】 

【正确答案】 C

【答案解析】 本票自出票之日起，付款期限最长不得超过2个月，并保证支付。

9.2002年3月6日甲向乙签发一本票，乙持票后将该本票背书给丙，丙又背书给丁。

丁于5月8日向甲提示付款，因手续欠缺，未得到付款。

丁可以向（   ）行使追索权。

A.甲

B.乙

C.丙

D.甲乙丙中的任何一人、数人和全体

【您的答案】 

【正确答案】 A

【答案解析】 一是本票自出票日起，付款期限最长不得超过2个月，本题中的持票人提示付款已经超过了2个月；二是如果本票的持票人未按照规定期限提示本票的，则丧失对出票人以外的前手的追索权，所以持票人只能向出票人追索。

10.签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，按票面的金额对其处以（ ）但不低于1000元的罚款。

A．2%

B．2%－5%

C．5%

D．10%

【您的答案】 

【正确答案】 C

【答案解析】 签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，按票面的金额对其处以5%，但不低于1000元的罚款；同时处以2%的赔偿金，赔偿收款人。

11.根据《票据法》的规定，以下关于支票付款的有关说法，不正确的是（   ）。

A.支票限于见票即付，不得另行记载付款日期，另行记载付款日期的，该票据无效

B.支票的持票人应当自出票日起10日提示付款

C.超过付款提示期限的，付款人可以不予付款

D.持票人超过付款提示期限的，并不丧失对出票人的追索权

【您的答案】 

【正确答案】 A

【答案解析】 支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。

另行记载付款日期的，该记载无效，而不是该票据无效。

12.发行人向社会公开发行的证券票面总值超过人民币（   ）万元的，应当由承销团承销。

A.3000

B.5000

C.6000

D.1000

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 依据《证券法》的规定，向社会公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

13.根据我国《证券法》的规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在一定期限不得买卖该股票，该期限为（    ）。

A、在股票承销期和期满后1个月

B、在股票承销期和期满后2个月

C、在股票承销期和期满后3个月

D、在股票承销期和期满后6个月

【您的答案】 

【正确答案】 D

【答案解析】 我国《证券法》第39条规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期和期满后6个月，不得买卖该种股票。

14.根据我国《证券法》的规定，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在一定期限不得买卖该股票，该期限为（   ）。

A．自接收委托之日起至文件公布后5日

B．自接受委托之日起至文件公布后10日

C．自接受委托之日起至文件公布后20日

D．自接受委托之日起至文件公布后60日

【您的答案】 

【正确答案】 A

【答案解析】 根据《证券法》规定，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，自接受委托之日起至文件公布后5日，不得买卖该股票。

15.申请公司债券上市交易的公司，其实际发行额不少于（    ）万元人民币。

A.5000

B.6000

C.1000

D.3000

【您的答案】 

【正确答案】 A

【答案解析】 申请公司债券上市交易的公司必须符合的条件中，有一点就是“公司债券实际发行额不少于人民币5000万元”。

16.当投资者持有一个上市公司已发行的股份的5％后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或减少（ ）时，应予以公告和进行书面报告。

A．10％

B．5％

C．6％

D．8％

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 根据《证券法》规定，当投资者持有一个上市公司已发行的股份的5％后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5％时，应当依照法律规定进行书面报告和公告。

17.收购要约的期限不得少于（  ）日，并不得超过（   ）日。

A.20     60

B.30     60

C.10     30

D.30     90

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 依据《证券法》的规定，收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。

18.收购要约期满，收购要约人持有的普通股未达到该公司发行在外的普通股总数的（   ）时，为收购失效。

A．49%

B．50%

C．51%

D．45%

【您的答案】 

【正确答案】 B

【答案解析】 收购要约期满，收购要约人持有的普通股未达到该公司发行在外的普通股总数的50%时，为收购失败；收购要约人除发出新的收购要约外，其以后每年购买的该公司发行在外的普通股，不得超过该公司发行在外的普通股总数的5%。

19.依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限，不得买卖。

下列各项中正确的是（ ）。

A．为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期，不得买卖该种股票

B．为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日，不得买卖该种股票

C．在上市公司收购中，收购人所持有的被收购的上市公司股票，在收购行为完成后的3个月不得转让

D．发起人持有的本公司股份，自公司成立3年不得转让

【您的答案】 

【正确答案】 D

【答案解析】 股份的发起人持有本公司股份的，自公司成立起3年不得转让。

二、多项选择题。

1.

下列各项中，（ ）是汇票绝对应记载事项。

A．收款人名称

B．出票日期

C．确定的金额

D．出票地

【您的答案】 

【正确答案】 ABC

【答案解析】 依据《票据法》的规定，汇票的绝对应记载事项包括：

表明“汇票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。

2.

下列各项中属于无效背书的是（   ）。

A.将汇票金额的一部分转让

B.将汇票金额分别转让给甲、乙二人

C.在背书时附条件

D.没有记载背书日期的背书

【您的答案】 

【正确答案】 AB

【答案解析】 依据《票据法》的规定，将汇票金额的一部分转让或者将汇票金额分别转让给两人以上的背书无效。

附条件的背书，所附的条件不具有汇票上的效力，但是并不是背书无效；没有记载背书日期的背书，视为在汇票到期日前背书，并不导致背书无效。

3.

下列各项中，属于承兑的绝对应记载事项的是（   ）。

A.承兑日期

B.承兑文句

C.承兑人签章

D.付款日期

【您的答案】 

【正确答案】 BC

【答案解析】 依据《票据法》的规定，承兑记载的事项包括三项，即承兑文句、承兑日期、承兑人签章。

其中承兑文句和承兑人签章是绝对应记载事项，承兑文句属于相对应记载事项。

4.下列各项中属于票据行为的是（   ）。

A.出票

B.背书

C.承兑

D.付款

【您的答案】 

【正确答案】 ABC

【答案解析】 付款是汇票的承兑人（付款人）向持票人支付汇票金额，以消灭票据权利义务的行为，他不属于票据行为。

出票、背书和承兑都属于票据行为。

5.关于汇票的提示付款期限，下列说法中正确的是（   ）。

A.见票即付的汇票无需提示付款

B.见票即付的汇票，自出票日起1个月向付款人提示付款

C.定日付款的汇票，自到期日起10日向承兑人提示付款

D.见票后定期付款的汇票，自到期日起10日向承兑人提示付款

【您的答案】 

【正确答案】 BCD

【答案解析】 依据《票据法》的规定，持票人应当按下列期限提示付款：

（1）见票即付的汇票，自出票日起1个月向付款人提示付款；

（2）定日付款、出票后定期付款和或者见票后定期付款的汇票，自到期日起10日向承兑人提示付款。

6.在汇票到期日前，下列情形中，持票人可以行使追索权的是（   ）。

A.汇票被拒绝承兑的

B.承兑人逃匿的

C.付款人死亡的

D.付款人被宣告破产的

【您的答案】 

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 依据《票据法》的规定，在汇票到期日前，有下列情况之一的，持票人可以行使追索权：

汇票被拒绝承兑的；承兑人或者付款人死亡、逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产或者因违约被责令终止业务活动的。

7.持票人或者其他追索权人行使追索权追索的金额包括（   ）。

A.被拒绝付款的汇票金额

B.取得有关拒绝证明和发出通知书的费用

C.汇票金额从出票日到到期日，按照规定计算的利息

D.汇票金额从到期日到清偿日止，按照规定计算的利息

【您的答案】 

【正确答案】 ABD

【答案解析】 依据《票据法》的规定，追索金额包括：

（1）被拒绝付款的汇票金额；

（2）汇票金额从到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息；（3）取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。

8.根据《票据法》的规定，支票的（   ）可以由出票人授权补记。

未补记前，不得背书转让和提示付款。

A．收款人名称

B．出票地点

C．付款人名称

D．支票金额

【您的答案】 

【正确答案】 AD

【答案解析】 支票金额和收款人名称，可以由出票人授权补记。

未补记前，不得背书转让和提示付款。

9.根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，属于无效票据的有（   ）。

A．更改金额的票据

B．更改收款单位名称的票据

C．中文大写金额和阿拉伯数码金额不一致的票据

D．更改保证人签章的票据

【您的答案】 

【正确答案】 ABC

【答案解析】 

（1）票据的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。

（2）票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，否则票据无效。

10.根据《票据法》的有关规定，下列各项中，对追索权的效力和限制叙述正确的是（   ）。

A．持票人为出票人的，对其前手无追索权

B．持票人为背书人的，对其后手无追索权

C．被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利

D．汇票的出票人对持票人不必承担连带责任

【您的答案】 

【正确答案】 ABC

【答案解析】 追索权对被追索人的效力主要有：

汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任，所以D项错误。

11.根据《中华人民国证券法》的规定，股份发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停公司债券上市交易的有（   ）。

A、最近2年连续亏损

B、有重大行为

C、净资产额减至人民币5100万元

D、不按审批机关批准的用途使用公司债券募集资金

【您的答案】 

【正确答案】 ABD

【答案解析】 本题发行公司债券的企业为股份，法律规定，股份发行公司债券的条件之一，为公司的净资产额不低于3000万元；C选项称净资产额减至人民币5100万元，仍符合公司债券上市交易的条件，因此不是股份债券暂停交易的法定情形。

12.重大事件是指上市公司发生的、可能对上市公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的事件。

下列各项中，属于重大事件的有（   ）。

A、公司股权结构的重大变化。

B、公司经营方针的重大变化

C、公司经公司董事长发生变动

D、公司发生重大亏损

【您的答案】 

【正确答案】 BCD

【答案解析】 公司股权结构的重大变化属幕信息，所以A选项错误。

13.上市公司收购可采取的方式包括（   ）。

A．要约收购

B．再要约收购

C．承诺收购

D．协议收购

【您的答案】 

【正确答案】 AD

【答案解析】 上市公司收购是指投资者公开收购股份，已经依法发行上市的股份，以达到对该股份控股或兼并目的的行为。

根据我国《证券法》的规定，上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式。

14.《中华人民国证券法》的规定，下列选项中，属于知悉证券交易幕信息知情人员的有（   ）。

A、发行股票公司的控股股东的高级管理人员

B、持有公司5%以上股份的股东

C、证券监督管理机构工作人员

D、参与证券上市交易有关业务活动的中介机构工作人员

【您的答案】 

【正确答案】 ABCD

三、判断题。

1.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者不一致时，以中文记载为准。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 票据金额以中文和数码同时记载，两者必须一致，不一致时，票据无效。

2.汇票上未记载付款日期的，视为见票即付。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 对

【答案解析】 依据《票据法》的规定，付款日期属于汇票的相对应记载事项，未记载付款日期的，视为见票即付。

3.承兑人的票据责任因为持票人未在法定期限提示付款而解除。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 依据《票据法》的规定，承兑人的票据责任不因持票人未在法定期限提示付款而解除，承兑人仍要对持票人承担票据责任。

4.如果汇票的持票人未在法定期限提示付款的，则丧失追索权。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 持票人未在法定期限提示付款的，丧失对前手的追索权，但经作出说明后，承兑人或者付款人仍应对持票人承担付款责任。

5.通过票据交换系统向付款人提示付款的，视同持票人提示付款。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 对

【答案解析】 依据有关规定，通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款的，视同持票人提示付款。

6.持票人未在规定期限发出追索通知的，不能行使追索权。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 依据《票据法》的规定，持票人未按照规定期限发出追索通知的，仍可以行使追索权。

7.本票持票人未在规定期限提示见票的，丧失对所有前手的追索权。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 依据《票据法》的规定，本票持票人未在规定期限提示见票的，丧失对出票人意外的前手的追索权。

8.支票限于见票即付，另行记载付款日期的，支票无效。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 支票限于见票即付，不得另行记载付款日期，另行记载付款日期的，该记载无效。

9.证券公司可以为本公司事先预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 依据《证券法》的规定，证券公司不得为本公司事先预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

10.证券的包销、代销期最长不得超过90日。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 对

【答案解析】 依据《证券法》的规定，证券的代销、包销期最长不得超过90日。

11.证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，但他人赠送的股票除外。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期不得直接或者化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。

12.为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业人员和机构，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后6个月，不得买卖该种股票。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期和期满后6个月，不得买卖该种股票。

为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日，不得买卖该种股票。

13.无论在什么情况下，公司都不得收购本公司的股票。

（   ）

【您的答案】 

【正确答案】 错

【答案解析】 一般情况下公司不得收购本公司的股票，但是为减少公司资本而注销股份或者与持有本公司的股票的其他公司合并时除外。

14.通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的30%时，继续进行收购的，除国务院证券监督管理机构免除发出要约的以外，应当依法向该上市公司所有股东发出收购要约。

（　　）

【您的答案】 

【正确答案】 对

四、综合题。

1.某商店与一酒厂签订一合同。

合同规定由该酒厂供给商店假酒24万瓶，货款40万元。

商店开具一40万元的汇票给酒厂。

酒厂随后将该汇票背书转让于A用于购买原材料。

背书转让给B，用于支付欠B的工程款。

B再次将汇票背书转让于C，C向付款人提示承兑，被付款人拒绝，并做成拒绝书。

此时，酒厂与商店因合同未履行而发生纠纷。

要求：

根据以上事实和相关规定，回答下列问题：

（1）酒厂与商店所签订的合同是否有效？

如何处理？

（2）酒厂与商店的合同效力是否影响由此产生的票据关系？

【您的答案】 

【正确答案】 

（1）酒厂与商店所签订的合同，因违反国有利益、社会公共利益而无效。

由于双方均属故意，应依法追缴双方已经取得约定取得的财产。

（2）酒厂与商店的合同效力，不影响由此产生的票据关系。

因为酒厂与商店的票据行为完全符合法律规定，票据关系一经形成，基础关系（合同关系）是否存在、是否有效，对票据关系没有影响。

2.中国证监会在对A上市公司进行例行检查中，发现以下事实：

（1）A公司于1995年5月6日由B企业、C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股（每股面值为人民币1元，下同）。

1998年8月9日，A公司获准发行5000万股社会公众股，并于同年10月10日在证券交易所上市。

此次发行完毕后，A公司的股本总额达到13200万股。

（2）1999年9月5日，B企业将所持A公司股份680万股转让给了宏达公司，从而使宏达公司持有A公司的股份达到800万股。

直到同年9月15日，宏达公司未向A公司报告。

（3）1999年10月6日，A公司董事会召开会议，通过了发行公司债券的方案和于同年11月25日召开临时股东大会审议发行公司债券方案的决定。

在如期举行的临时股东大会上，除审议通过了发行公司债券的决议外，还根据控股股东C企业的提议，临时增加了一项增选一名公司董事的议案。

并经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过。

（4）为A公司出具2000年度审计报告的注册会计师某，在2001年3月10日公司年度报告公布后，于同年3月20日购买了A公司2万股股票，并于同年4月8日抛售，获利3万余元；E证券公司的证券从业人员某认为A公司的股票具有上涨潜力，于2001年3月15日购买了A公司股票1万股。

要求：

根据上述事实及有关法律规定，回答下列问题：

（1）A公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合法律规定？

并说明理由。

（2）B企业转让A公司股份的行为以及宏达公司未向A公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定？

并说明理由。

（3）A公司临时股东大会通过发行公司债券的决议和增选一名公司董事的决议是否符合法律规定？

并说明理由。

（4）某和某买卖股票的行为是否符合法律规定。

【您的答案】 

【正确答案】 

（1）A公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额比例符合法律规定。

理由：

A公司股本结构中社会公众股为5000万股，占股本总额比例达到了公司法规定的25%以上。

（2）B企业转让A公司股份的行为符合法律规定。

理由：

根据公司的规定，股份的发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起3年不得转让。

B企业持有A公司股份的时间已超过了3年，故转让A公司股份符合法律规定。

宏达公司未向A公司报告所持股份情况的行为不符合法律规定。

理由：

根据证券法的规定，持有一个股份已恨行股份55的股东，应当在其持股数额在到该比例之日起3日向该公司报告，宏达公司持有A公司发行股份达6.06%（800÷13200×100%），应当在3日向A公司报告。

（3）A公司临时股东大会通过发行公司债券决议符合法律规定。

理由：

根据公司法的规定，对发行公司债券作出决议属于股东大会的职权。

A公司临时股东大会通过增选一名公司董事的决议不符合法律规定。

理由：

根据公司法的规定临时股东大会不得对通知中未列名的事项作出决议。

（4）某买卖A