财务类考核成本管理考核考核方法.docx
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财务类考核成本管理考核考核方法
财务类考核/成本管理考核/考核方法
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财务类考核/成本管理考核/考核方法
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修改状态
1.技术开发部考核分值表
考核对象:
技术开发部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
开发研制新产品的市场容量、科技含量情况
40
定量
指标
(1)新产品增加值率
30
(2)产品适销率
30
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
“开发研制新产品的市场容量、科技含量分析情况”:
优秀40分,良好30分,一般15分,差0分。
(2)定量指标。
1)“新产品增加值率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
2)“产品适销率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
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2.供应部考核分值表
考核对象:
供应部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
(1)满足生产需要
10
(2)对内对外服务质量
10
(3)库房管理质量
20
定量
指标
(1)采购成本降低率
40
(2)部门费用降低率
20
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“满足生产需要”:
优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
2)“对内对外服务质量”:
优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
3)“库房管理质量”:
优秀20分,良好15分,一般8分,差0分。
(2)定量指标。
1)“采购成本降低率”:
以计划为基数,达到计划水平给30分;每低于计划1%则在35分基础上加1分,30分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
2)“部门费用降低率”:
以计划为基数,达到计划水平给15分;每低于计划1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
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3.机电设备部考核分值表
考核对象:
机电设备部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
(1)能源供应满意度
30
(2)对内服务质量
10
定量
指标
(1)动能实际成本与标准成本价差
25
(2)设备利用率
10
(3)设备完好率
10
(4)制造费用降低率
15
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“能源供应满意度”:
优秀30分,良好25分,一般16分,差0分。
2)“对内服务质量”:
优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
(2)定量指标。
1)“动能实际成本与标准成本价差”:
以计划为基数,达到计划给20分;每低于计划1%则在20分基础上加1分,25分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
2)“设备利用率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
3)“设备完好率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
4)“制造费用降低率”:
以计划为基数,达到计划给10分;每低于计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
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4.生产计划部、分厂考核分值表(通用)
考核对象:
生产计划部、分厂考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
(1)满足销售需要情况
15
(2)产品质量情况
15
(3)生产管理情况
10
定量
指标
(1)产品收率
5
(2)实际成本与标准成本量差
5
(3)设备完好率
5
(4)设备利用率
5
(5)劳动生产率
5
(6)销售收入工资率
5
(7)制造费用降低率
5
(8)可比产品成本降低率
5
(9)目标成本实现率
10
(10)百元销售收入质量成本(负责内部故障损失)
5
(11)百元制造成本质量成本(负责内部故障损失)
5
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“满足销售需要情况”:
优秀15分,良好10分,一般5分,差0分。
2)“产品质量情况”:
优秀15分,良好10分,一般5分,差0分。
3)“生产管理情况”:
优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
(2)定量指标。
1)“产品收率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
2)“实际成本与标准成本量差”:
以计划为基数,达到计划给3分;每低于计划1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
3)“设备完好率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
4)“设备利用率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分
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财务类考核/成本管理考核/考核方法
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基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
5)“劳动生产率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
6)“销售收入工资率”:
以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止。
7)“制造费用降低率”:
以计划为基数,达到计划给3分;每低于计划1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
8)“可比产品成本降低率”:
以上年对比数为基数,达到上年对比数给3分;每低于上年对比数1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于上年对比数1%则扣1分,扣完为止。
9)“目标成本实现率”:
以目标为基数,达到目标给6分;每低于目标1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于目标1%则扣1分,扣完为止。
10)“百元销售收入质量成本(负责内部故障损失)”:
以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止。
11)“百元制造成本质量成本(负责内部故障损失)”:
以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止。
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5.品质管理部考核分值表
考核对象:
品质管理部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
对内、对外服务质量
40
定量
指标
(1)百元销售收入质量成本
50
(2)部门费用降低率
10
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
“对内对外服务质量”:
优秀40分,良好30分,一般15分,差0分。
(2)定量指标。
1)“百元销售收入质量成本”:
以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给40分;每低于历史最低水平1%则在40分基础上加1分,50分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止。
2)“部门费用降低率”:
以计划为基数,达到计划给6分;每低于计划1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
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6.人力资源部考核分值表
考核对象:
人力资源部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
人事管理质量
40
定量
指标
(1)销售收入工资率
30
(2)全员劳动生产率
30
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
“人事管理质量”:
优秀40分,良好30分,一般15分,差0分。
(2)定量指标。
1)“销售收入工资率”:
以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给25分;每低于历史最低水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止。
2)“全员劳动生产率”:
以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止。
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7.营销中心考核分值表
考核对象:
营销中心考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
销售费用控制情况
40
定量
指标
百元销售收入外部故障损失
60
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
“销售费用控制情况”:
优秀40分,良好30分,一般15分,差0分。
(2)定量指标。
“百元销售收入外部故障损失”:
以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给50分;每低于历史最低水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止。
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财务类考核/成本管理考核/考核方法
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8.财务部考核分值表
考核对象:
财务部考核时间:
指标
类别
指标
分值
实际得分
备注
定性
指标
(1)成本费用计划测算下达情况
10
(2)报表的及时性、准确性
15
(3)成本分析情况
15
定量
指标
(1)目标成本实现率
25
(2)可比产品成本降低率
20
(3)制造费用降低率
15
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“成本费用计划测算下达情况”:
优秀10分,良好6分,一般2分,差0分。
2)“报表的及时准确性”:
优秀15分,良好10分,一般5分,差0分。
3)“成本分析情况”:
优秀15分,良好10分,一般5分,差0分。
(2)定量指标。
1)“目标成本实现率”:
以目标为基数,达到目标给20分;每低于目标1%则在20分基础上加1分,25分为上限;每超过目标1%则扣1分,扣完为止。
2)“可比产品成本降低率”:
以上年对比数为基数,达到上年对比数给15分;每低于上年对比数1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每高于上年对比数1%则扣1分,扣完为止。
3)“制造费用降低率”:
以计划数为基数,达到计划给10分;每低于计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止。
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