金蝶KIS标准版案例资料.docx
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金蝶KIS标准版案例资料
金蝶KIS标准版案例资料
一、初始化数据新建账套1、。
单位名称:
重庆星月科技公司(一般纳税人)行业:
采用企业会计制度的行业。
人民币记账本位币:
RMB-2-2-2会计科目级数:
4级,4会计期间:
自然月份。
会计年度开始日期:
1月1日,启用会计期间:
本年1期。
如本年为2008年,则为2008年1期。
2、用户管理
用户组职员男财务部行政张一杰1234560070204
主任女销售部业务章力辉1234560080301
职员女销售部刘大红业务0302123456009职员女销售部韦芳业务0303123456010职员销售部男何一丁业务1234560110304
职员销售部业务周广金男0305123456012职员销售部梁华业务女1234560130306主任郭风光男物供部业务0401123456014谢长宇女职员业务物供部1234560150402.
用户名
授权范围
基本权限
会计组
录入员(以操作者自己的名字命名)行政部陈山竹0101行政部罗云峰0102
当前用户行政总经理行政职员
除“账务处理-凭证”中“凭证审核”、“修改其他用户凭证或单据”以外的所有功能。
男123456001男123456002
会计组
黄风(审核员)王东行政部0103
本组用户主任行政
“凭证”中的“审核”、“查看”、“检查”、“过账”功能女123456003
会计组
王中广(会计主管)财务部王中广0201
所有用户主任行政
除“账务处理”中“录入凭证、审核凭证、删除凭证”以外的其他所有功能。
男123456004
出纳组
张一杰(出纳员)财务部高风杰0202财务部黄风0203
所有用户职员行政职员行政
“出纳管理”中的全部功能。
“账务处理”中的凭证查询功能。
女123456005女123456006
、币别3。
.,名称:
美元,期初汇率外币代码:
USD804、账套选项1()选择“凭证录入时自动填补断号”、“保存后立即新增”。
)选择“账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”。
2(固定资产减值准备”,同时选择“固定资15053()选择固定资产减值准备科目为“
产折旧时将减值准备的值计算在内”。
)选择“可以从凭证引入现金日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“。
4(
、凭证类型5.
凭证字科目范围限制
借方必有:
1001-收1009
贷方必有:
1001-付1009
借和贷必无:
1001转-1009
、核算项目6
(1)往来单位001东方发展公司、002金佛山科技公司、003深圳环宇公司、004亿坤公司。
(2)部门
01行政部、02财务部、03销售部、04物供部。
(3)商品
01甲商品、02乙商品、03丙商品。
(4)职员
表1职员表
职员编码职员名称部门类别职务性别银行账号
7、会计科目及期初余额
会计科目及期初余额表
科目代码
会计科目
借方余额
贷方余额
备注
1001
现金
600
1002
银行存款
000423
100201
工商银行
335,000
100202
中国银行
88,000
核算单一外币“美元”+期末调汇,原币11000,汇率8.0
1009
其他货币资金
30,000
100901
外埠存款
30,000
1101
短期投资
00010,
110101
股票
10,000
1131
应收账款
00013,
往来单位+往来业务核算
1131-001
东方发展公司
5,000
1131-002
金佛山科技公司
000,8
1133
其他应收款
1,500
部门+职员辅助核算
-01
行政部
800
0101-
陈山竹
800
-03
销售部
700
0304-
何一丁
700
1141
坏账准备
100
1201
物资采购
60,000
商品+数量核算,单位:
件
011201-
甲商品
60000
数量:
100
1243
库存商品
000,100
商品+数量核算,单位:
件
01-1243
甲商品
50000,
数量:
125
02-1243
乙商品
000,20
数量:
200
03-1243
丙商品
000,30
数量:
100
1501
固定资产
629500
1502.
累计折旧
71.113751
2111
应付票据
2,000
2121
应付账款
50,000
往来单位+往来业务核算
2121-03
深圳环宇公司
20,000
2121-04
亿坤公司
30,000
2151
应付工资
00012,
2321
长期应付款
200,000
3101
实收资本
800000.00
3141
利润分配
89748.29
314115
未分配利润
89748.29
5101
主营业务收入
商品+数量核算,单位:
件
5401
主营业务成本
商品核算
5501
营业费用
550101
差旅费
550102
工资
550103
福利费
550104
折旧费
550105
招待费
5502
管理费用
550201
差旅费
部门核算
550202
工资
部门核算
550203
福利费
部门核算
550204
折旧费
部门核算
550205
坏账准备
5503
财务费用
550301
利息收入
550302
利息支出
550303
汇兑损益
合计
1267600
1267600
、固定资基础资料8.
(1)固定资产变动方式:
系统默认。
变动方式“购入”的凭证字为“转账凭证”,对应科目:
1603在建工程。
(2)固定资产类别:
通用设备交通设备仪器仪表房屋及建筑物。
折旧方法为平均年限法,净残值率为5%。
(3)基本入账信息:
(全部处于使用中,均是购入)
代码
名称
类别
使用部门
原值
累计折旧
TY001
DELL计算机
通用设备
财务部
13500.00
4365.00
TY002
HP计算机
通用设备
行政部
15000.00
1212.51
JT001
长安车
交通设备
物供部
98000.00
502376.
YQ001
验钞机
仪器仪表
财务部
3000.00
242.50
FW001
办公楼
房屋及建筑物
%)
行政部(32.5%)
财务部(32.517.5%)销售部()物供部(17.5%
500000.00
20.105555
续表
代码4864321901--支付环宇公司欠款140400张一杰本年-本年01-
预计使用期间数付关税和运费54445220
折旧费用科目2500
入账日期张一杰
已提折旧期间
001TY根据以上数据,登记
年)3期(361月的现金日记账、银行存款日记账,并进行银行对账,生成银行存
管理费用-折旧费
-2).12.01(本年
12
TY002
年)期(363
管理费用-折旧费
-1).09.01(本年
3
001JT
120期(10年)
管理费用-折旧费
(本年-1).09.01
3
YQ001
60期(5年)
管理费用-折旧费
本年(-1).07.01
5
001FW
年)期(36030
管理费用-折旧费(65%)营业费用-折旧费(35%)
(本年-7).04.01
60
说明:
减值准备对方科目均为“5601营业外支出”。
入账日期说明:
本年指实验当年的年份,如当年是2008年,本年就是2008,则“(本年-7).04.01”就是“2001.04.01”。
二、日常业务处理
(1)1月1日,收到工商银行通知,将利息收入5,000元入账。
000,5借:
银行存款-工商银行
贷:
财务费用-利息收入5,000
(2)1月1日,收到工商银行通知,将东方发展公司前欠货款入账5,000元。
借:
银行存款-工商银行5,000
贷:
应收账款-东方发展公司5,000
(3)1月2日,向亿坤公司购进甲商品200件,单价600元(不含税),货款已付,货未到。
借:
物资采购-甲商品120,000
应交税金-应交增值税(进项税额)20,400
贷:
银行存款-工商银行140,400
(4)1月2日,提取现金,准备发放上月奖金。
借:
现金12000
贷:
银行存款-工商银行12000
(5)1月2日,发放上月工资。
借:
应付工资12000
贷:
现金12000
(6)1月4日,上年向亿坤公司购买的甲商品已验收入库,数量100件。
借:
库存商品-甲商品60,000
贷:
物资采购-甲商品60,000
(7)1月5日,外埠存款被退回。
借:
银行存款-工商银行30,000
贷:
其他货币资金-外埠存款30,000
(8)1月7日,将1月2日所购货物验收入库。
借:
库存商品-甲商品120,000
贷:
物资采购-甲商品120,000
(9)1月7日,用银行存款购买JL公司股票10,000元,预计将持有两年。
借:
长期股权投资-股票投资10,000
贷:
银行存款-工商银行10,000
(10)1月8日,向深圳环宇公司购买甲商品300件,单价400元,票货同到,货款未付,验收入库。
000,120借:
库存商品-甲商品
应交税金-应交增值税(进项税额)20,400
贷:
应付账款-深圳环宇公司140,400
(11)1月10日,向东方发展公司销售甲商品150件,单价800元,款项未收到。
借:
应收账款-东方发展公司140,400
贷:
主营业务收入120,000
20,400应交税金-应交增值税(销项税额)
(12)1月11日,支付1月8日所欠深圳环宇公司货款。
借:
应付账款-深圳环宇公司140,400
贷:
银行存款-工商银行140,400
(13)1月12日,处置短期投资5,000元,获得收入8,000元。
借:
银行存款-工商银行8,000
贷:
短期投资-股票5,000
000投资收益3,
(14)1月13日,应付票据2,000元到期,用工商银行支付。
借:
应付票据2,000
贷:
银行存款-工商银行2,000
(15)1月15日,收到东方发展公司1月10日所欠货款140,400元。
借:
银行存款-工商银行140,400
贷:
应收账款-东方发展公司140,400
(16)1月17日,销售部章力辉报销去年预借的差旅费800元。
借:
营业费用-差旅费800
贷:
其他应收款-职员(章力辉)700
100现金
(17)1月18日,向金佛山科技公司销售甲商品150件,单价800元,款项已收讫。
借:
银行存款-工商银行140,400
贷:
主营业务收入120,000
销项税额)20,400(应交税金-应交增值税(18)1月20日,用中国银行美元户存款购买进口IOC分析设备一台,价格$8,000,当天汇率为1$=7.95¥,同时用工商银行支付关税2,000元,运费500元。
预计使用年年,物供部使用。
3限.
基本入账信息
代码YQ002名称IOC分析仪
1502累计折旧科目1501固定资产科目
1505减值准备科目仪器仪表类类别
使用中使用部门使用情况物供部
本年/01/20
增加方式入账日期购入折旧与减值准备信息)
36(3平均年限法折旧方法预计使用期间数年,66100(多币种,$8,000550104
折旧费用科目原值2500)¥按原值和预计使用期间提折旧5601减值准备对方科目
由固定资产模块生成:
100
借:
固定资产66贷:
在建工程66,100
手工录入:
借:
在建工程66,100
贷:
银行存款-工商银行2,500
银行存款-中行存款63,600($8,000)
(19)1月21日,将乙商品100件发出,委托亿坤公司加工。
借:
委托加工物资10,000
贷:
库存商品-乙商品10,000
(20)1月22日,行政部陈山竹报销办公费,核销去年的暂借款,并退还现金200元。
借:
管理费用-办公费600
现金200
)800贷:
其他应收款-职员(陈山竹(21)1月23日,支付罚款1,000元。
借:
营业外支出1,000
贷:
银行存款-工商银行1,000
(22)1月27日,支付亿坤公司加工费用16,000元。
借:
委托加工物资16,000
贷:
银行存款-工商银行16,000
(23)1月27日,收回加工成品丙产品100件。
000,26借:
库存商品-丙商品
贷:
委托加工物资26,000
(24)1月31日,按固定资产的使用部门计提折旧(由固定资产模块生成)。
借:
营业费用-折旧费461.80
管理费用-折旧费-行政部1253.47
管理费用-折旧费-财务部403.75
管理费用-折旧费-物供部775.83
贷:
累计折旧2894.85
(25)1月31日,工资分配。
(在工资管理板块,由工资费用分配自动生成生成,具体资料见最后工资资料)
借:
营业费用-工资19487.15
管理费用-工资-行政部11296.67
管理费用-工资-财务部8295.24
贷:
应付工资39079.06
代扣个人所得税及五险一金凭证:
借:
应付工资12180.03
贷:
应交税金-个人所得税260.93
其他应付款11919.10
(26)通过工商银行直接转员工信用卡发放本月工资。
借:
应付工资26918.84
贷:
银行存款-工商银行26918.84
(27)1月31日,按工资的14%计提应付福利费。
(账务处理-自动转账功能)
借:
营业费用-福利费2728.20
管理费用-福利费2742.87
贷:
应付福利费5471.07
(28)1月31日,结转甲商品销售成本。
借:
主营业务成本135483.00
贷:
库存商品-甲商品135483.00
(29)1月31日,计提坏账准备。
借:
管理费用-坏账准备-15
15-贷:
坏账准备
(30)1月31日,期末汇率调整,期末汇率为1$=7.9¥。
(由账务处理-期末调汇生成)
借:
财务费用-汇兑损益700
贷:
银行存款-中行存款700
(31)1月31日,对长期应付款计提利息,月利率为10‰。
借:
财务费用-利息支出20000
贷:
长期应付款20000
(32)1月31日,损益结转。
(由账务处理模块生成)
借:
主营业务收入240000.00
投资收益3000.00
贷:
本年利润243000.00
借:
本年利润201012.98
贷:
主营业务成本135483.00
营业费用-差旅费800.00
营业费用-工资19487.15
营业费用-福利费2728.20
营业费用-折旧费461.80
管理费用-工资-行政部11296.67
-财务部8295.24
管理费用-福利费2742.87
管理费用-折旧费-行政部1253.47
-财务部403.75
-物供部775.83
管理费用-坏账准备-15.00
管理费用-办公费600.00
财务费用-利息收入-5000.00
财务费用-利息支出20000.00
财务费用-汇兑损益700.00
营业外支出1000.00
三、银行对账
1、工商银行
(1)企业未达账
上年12月28日,银行收到东方发展公司货款5000元入账,企业未收到。
上年12月31日,银行利息5000元入账,企业未收到。
(2)银行未达账
上年12月31日,企业支付零星采购货款2500元,银行未入账。
上年12月31日,企业收到零星销售货款3000元,银行未入账。
(3)上年底银行对账单余额为344500元
(4)本年1月银行对账单
日期支票号摘要借方贷方经手人
张一杰123221付零星采购货款-本年-01023000
445353收销售货款-022500张一杰本年-01658741本年-01-02提取现金12000张一杰
685256退回外埠存款03本年-01-张一杰30000
456321张一杰140400购进甲产品01本年--04
985234张一杰07-购买股票10000本年-01134568-8000获得收入01-12张一杰本年6358121401本年--张一杰2000应付票据到期
5468311401本年--收到东方公司欠款张一杰140400销售甲产品1801本年--587135140400张一杰款余额调节表
2、中国银行账户无未达账。
四、报表
1、自定义报表。
管理费用表
第页
单位名称:
重庆星月科技公司日期:
单位:
元
行次项目本期金额
1差旅费2工资
折旧费3
4坏账准备
计合5
编制人:
2、资产负债表和利润表按照模板格式编制。
五、工资案例资料
1、一月份工资资料
名称工龄
职务基础工资
岗位补贴
事假
陈山竹总经理80095000
罗云峰7王东9
职员主任
18001003002800
王中广主任93002500职员高风杰810021600职员黄风100621600职员张一杰10051600章力辉主任50030009职员刘大红160016200韦芳职员20008200何一丁职员71900200职员周广金200531500职员梁华92100200郭风光主任82700300谢长宇职员10018005
病21.工资项目2、职员姓名、性别、职员类别、部门代码、部门、使用系统提供可选项目:
职员代码银行账号。
:
基础工资、岗位补贴、工龄、工龄工资、书报费、卫自定义增加项目(类型:
数值)生补贴、病假天数、病假扣款、事假天数、事假扣款、应发合计、五险一金、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、住房公积金、代扣税额、扣款合计、实发合计。
.
其中清零项目有:
病假天数、病假扣款、事假天数、事假扣款。
3.计算公式
(1)书报费:
职员类型为“行政”的“书报费”为20,职员类型为“业务”的“书报费”为10。
公式:
如果职员类别是尠行政则书报费=20
否则书报费=10
如果完
(2)卫生补贴:
凡“性别”为“女”的每月补助30元。
公式:
如果性别是尠女则卫生补贴=30
如果完
(3)工龄:
按工资资料中的数据直接在工资表中录入。
(4)工龄工资=工龄×20。
公式:
工龄工资=工龄*20
(5)病假扣款:
当工龄<=5时,病假扣款=病假天数×基础工资/21×0.8,当10>=工龄>5时,病假扣款=病假天数×基础工资/21×0.7,当工龄>10时,病假扣款=病假天数×基础工资/21×0.6。
公式:
如果工龄<=5则病假扣款=roundx(病假天数*基础工资/21*0.8,2)
如果完
如果5<工龄且工龄<=10则病假扣款=roundx(病假天数*基础工资/21*0.7,2)
如果完
如果工龄>10则病假扣款=roundx(病假天数*基础工资/21*0.6,2)
如果完
(6)事假扣款:
当工龄<=3时,事假扣款=事假天数×基本工资/21×0.8
当工龄>3时,事假扣款=事假天数×基本工资/21×0.6。
公式:
如果工龄<=3则事假扣款=roundx(事假天数*基础工资/21*0.8,2)
否则事假扣款=roundx(事假天数*基础工资/21*0.6,2)
如果完
(7)应发合计=基础工资+岗位补贴+工龄工资+书报费+卫生补贴-病假扣款-事假扣款。
公式:
应发合计=基础工资+岗位补贴+工龄工资+书报费+卫生补贴-病假扣款-事假扣款
住房公积金+工伤保险+生育保险+失业保险+医疗保险+养老保险=五险一金)8(.
养老保险个人费率8%、医疗保险个人费率2%、失业保险个人费率0.5%、住房公积金20%(生育保险1%和工伤保险0.8%全是由单位承担,职工个人不承担生育和工伤保险)。
公式:
养老保险=roundx(应发合计*0.08,2)
医疗保险=roundx(应发合计*0.02,2)
失业保险=roundx(应发合计*0.005,2)
住
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