有关金融工作计划范文集合6篇.docx
- 文档编号:4752254
- 上传时间:2022-12-08
- 格式:DOCX
- 页数:14
- 大小:26.19KB
有关金融工作计划范文集合6篇.docx
《有关金融工作计划范文集合6篇.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《有关金融工作计划范文集合6篇.docx(14页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
有关金融工作计划范文集合6篇
有关金融工作计划范文集合6篇
有关金融工作计划范文集合6篇
光阴迅速,一眨眼就过去了,我们又将迎来新的挑战,该为自己下阶段的工作做一个工作计划了,做好工作计划可是让你提高工作效率的方法喔!
下面是为大家的金融工作计划6篇,希望能够帮助到大家。
20xx年,金融办按照引资增税、服务沟通、行业监管、防范风险的工作思路,以发展区域经济为核心,实现金融为实体经济服务、为民计民生服务,继续在完善金融体系、丰富金融业态、普及金融知识、运用金融产品等四个方面下功夫,完成招商引资和金融税收的任务。
1、密切对接民营经济,筹建新的小额贷款公司。
2、推进华堪基金项目落地。
3、帮助申银万国证券在十一经路选址设立营业部。
4、引进上海银行、浙商银行、哈尔滨银行、宁夏银行在XX区选址开设支行。
推动渤海银行开设十一经路支行。
帮助民生银行、浦发银行、兴业银行建立社区型银行和微型金融服务网点。
5、推动渤商所、中储公司合作建立“商品银行”,为仓储、物流和从事商品交易的企业提供供应链金融。
1、帮助渤海银行总部大楼、信华金融科技园、公法大厦、菩莱提金融科技园做好招商工作,打造亿元楼宇和金融业态的聚集地。
2、加大推介我区新建5a级写字楼,将万达中心写字楼打造成现代金融商务高端亿元楼宇。
积极培育瞬清眼视光、锦美碳材、光网迅通等公司在天交所或新三板上市。
与人保财险、滨海农商行、浦发银行开展战略合作,贴身服务,使他们为河东发展提供资金。
1、配合房管局研究我区散片危陋平房改造的融资方案。
2、与科委合作共建XX区的科技金融对接平台。
一是健全完善处非机制,各成员单位各负其责,形成合力;二是加大处非宣传力度和非法集资类广告信息的排查清理力度,增强公众防范意识,净化市场环境;三是加强准金融机构监管,做好非法集资防控;四是加快陈案处置进度和稳定工作。
20xx年,我办将紧紧围绕县委、县政府的决策安排,大力发展普惠金融,扩大社会融资规模,推动金融改革创新,提升金融服务水平,维护区域金融稳定,提高金融服务实体经济效率,充分发挥金融在脱贫攻坚中的撬动作用:
一是进一步完善金融体制机制。
增加金融机构的数量和类别,鼓励国有大型银行、股份制商业银行和政策性银行在经济发达的乡镇设点,农村中小金融机构和邮政储蓄银行在农业人口较多、集市贸易繁荣的地区增设网点;进一步优化农村网点布局,提升农村金融机构整体服务质量,建立起多层次、多类别的农村金融机构体系。
二是进一步扩大金融投放规模。
鼓励各银行业金融机构积极争取上级行加大信贷支持;加快金融产品“增量拓面”;将信贷资金向战略性新兴产业和科技创新创业企业倾斜,加大对地下综合管廊、公共交通建设、保障性安居工程、城市设施更新改造等重大民生工程建设的支持力度。
三是进一步提升金融服务质量。
开发推广各类适合农村和农户服务需求特点的金融业务产品,积极发展电话银行、手机银行等现代金融服务方式,积极推动基础金融服务下基层,继续做好流动银行服务,提高农村金融服务的充分性与多样性。
四是进一步推动保险改革创新。
推动各保险公司加快农村地区保险机构的基础建设,加强营销员队伍建设,探索农险协保员和农村营销员业务衔接制度;加大保险产品创新,在特色产业、农村养老保险、责任险、保险融资增信等方面创新保险产品;鼓励享受贷款的农户参加保险,给农民增收系上“保险带”。
五是进一步加强金融___。
鼓励各金融机构充分运用农户信用信息平台成果,推广贷款者提供信用报告制度;严厉打击非法集资,维护全县经济金融秩序的稳定与安全;加强各金融机构及主管部门的行业自律和监管,不断提高风险管理和控制水平。
六是进一步加快企业上市挂牌。
深化“一司一县”合作,依托华泰证券公司,积极对接计划上市的县外企业来县,以金寨作为上市地。
加强对县内企业的培育和辅导力度,加快企业上市进程,充实县域经济发展的后劲;同时以县内企业的长效发展巩固脱贫成果。
1、加大金融对重点项目服务力度。
一是协调银行及早将重点项目贷款需求纳入年度信贷计划,做到“早贷、快贷、贷好”集中落实项目贷款到账率。
二是与人民银行、银监局建立重点项目贷款月度统计督查制度。
三是和有关部门定期召开重点项目信贷资金专项调度会议,加强项目资金跟踪与对接,让项目资金需求尽快得到补充。
四是满足重点项目保险需求,跟进我市新上项目,重点发展企业财产险和工程险等业务,为项目建设提供充分的风险保障。
2、加大金融对中小企业服务力度。
一是在专营服务机构设置方面取得突破,增加银行专___中小企业机构数量,引导鼓励符合条件的银行机构年内普遍设立中小企业信贷专营机构。
二是深化落实银行中小企业联络员制度。
在扩大工作试点覆盖面的基础上,不断丰富对企业融资的一揽子服务内容,突出抓好工作服务实效,建立起银行与中小企业紧密对接的长效机制。
三是建立银行机构支持中小企业的工作考核机制。
针对银行机构在专营机构设置、贷款规模、增速等方面进行考核评估,采取适度激励和补助措施,调动金融机构支持小企业发展的积极性。
四是引导银行机构创新金融产品和服务方式,采取灵活多样的抵、质押方式缓解企业贷款抵质押不足问题,争取在发行中小企业集合债券和短期融资券方面实现突破。
五是提升对中小企业金融综合服务水平,引导银行、保险、担保机构深化合作,建全企业融资担保机制,扩大出口信用保险承保覆盖面,重点加大对“外向型”企业支持力度。
到##年底,实现中小企业贷款余额占全部企业贷款余额比重达到在50%以上。
3、加大金融对“三农”服务力度。
一是优化农村地区金融机构服务网点布局,进一步增加金融机构数量。
二是出台政策措施,建立信贷资金向农村倾斜的体制机制。
三是在涉农金融产品服务创新方面实现突破,抓住农村土地经营权、林权流转制度改革契机,引导银行机构增加土地经营权、林权、海域使用权以及农业生产资料抵,建立农业保险和小额贷款互动机制,努力扩大涉农贷款规模。
四是深入推进农村信用工程建设,增加信用评级农户数量,推行联户联保,从根本上解决抵押物缺乏难题,方便农民贷款,到##年底新增农村信用户10万户,新增授信20亿元。
五是提升保险为“三农”服务能力,扩大政策性农业保险覆盖面,增加农业保险业务品种,推动设立巨灾保障基金,增强农民抗风险能力,发展农村小额保险,发挥保险业在农村医疗、养老等社会保障体系建设中的积极作用。
4、加大金融对蓝色经济服务力度。
深入研究金融对蓝色经济发展的支持方式和途径,努力提升服务能力。
制定金融业支持高端产业发展的政策措施,鼓励金融机构进一步将资金投向我市重点产业。
督促金融机构采取“区别对待,有保有压”措施,促进经济结构调整和产业优化升级,在“转方式,调结构”中发挥服务引导作用。
1、促进地方法人金融机构做强做大。
2、面向金融机构加大定向招商力度。
3、增强驻青金融机构辐射能力。
4、加强服务农村和中小企业新型金融机构建设。
推动新一批新型农村金融机构试点工作,年内再设立3家村镇银行,实现村镇银行在五市全面覆盖。
争取再设立3家小额贷款公司,扩大其对中小企业贷款规模。
1、落实金融业发展总体规划。
2、加快区域性财富管理中心建设。
举办私人银行业务发展论坛,建立私人银行业务人才培训基地,初步形成私人银行业务聚集发展的品牌效应。
3、调整完善金融业发展空间布局。
4、开展跨境贸易人民币结算试点业务。
1、形成合力推动金融业发展的机制。
2、出台并落实促进金融业发展的有关政策。
3、完善全社会信用体系建设。
1、完善维护金融稳定工作体系。
2、重点关注和防范潜在金融风险。
3、妥善处理金融风险案件。
1、推动企业上市工作。
2、推进产权交易市场建设。
3、推进担保体系建设。
4、搞好金融创新试点。
结合开发区新一轮综合改革,积极协调金融监管部门和金融机构总部赋予相应权限,推进金融创新先行先试,打造金融创新服务示范区。
随着我国金融市场的逐步完善,新的金融工具和金融运作方式不断出现。
其中金融机构对不良资产进行打包处置从无到有,从限定在国家计划内由四家资产管理公司垄断进行开始,逐步形成企业自主的多元开放的市场运作模式。
每年都有数千亿的不良金融资产被打包出售,相应地有众多的单位和个人加入了这一新兴行业“淘金”。
由于贷款活动中以不动产作为抵押比较受银行青睐,因此在不良资产处置中比较多地涉及到转让土地使用权和销售不动产营业税问题。
在债务人、银行、资产包购买和处置人、不动产购买人之间,涉及多少道营业税,能否差额计税,如何进行扣除凭证管理,仁者见仁,各有各的理解。
(一)任何行业都是有风险的,以信用为核心的金融体系更是如此。
金融机构在发放贷款以后,由于种种原因致使贷款本息无法正常收回的事情时有发生。
为尽可能减少因此发生的损失,银行便将某一时期或某一类应收未收的贷款项目进行捆绑(即不良金融资产包)出售,将债权让渡给愿意承接的单位或个人以取得一些收益。
在债权转让的过程中,随同贷款合同产生的抵押权同时转移。
承接不良资产者可能将该资产包直接转让出售,或者重新拆分再打包出售,也可以按照资产包中的项目,逐个行使债权人权利,催收本息以及对抵押物进行处置。
这就是不良金融资产包的基本含义。
(二)关于抵押,《中华人民___物权法》(以下简称《物权法》)第三十三条做出了规定,“本法所称抵押,是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有,将该财产作为债权的担保。
债务人不履行债务时,债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人,债权人为抵押权人,提供担保的财产为抵押物。
”
该法第三十四条还规定,可以抵押的财产包括:
1.抵押人所有的房屋和其他地上定着物,和抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物等。
金融资产包购买人对抵押的不动产进行处置过程中,受到国家法律的保护和约束。
这主要是《物权法》和《中华人民___担保法》(以下简称《担保法》)
(一)《物权法》的相关规定
我国《物权法》的.相关规定主要有:
1.保债务的履行,债务人或者第三人不转移财产的占有,将该财产抵押给债权人的,债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形,债权人有权就该财产优先受偿。
2.抵押权人在债务履行期届满前,不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。
3.抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。
债权转让的,担保该债权的抵押权一并转让,但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。
4.债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形,抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。
(二)《担保法》的相关规定
我国《担保法》做出了与上述《物权法》相同的规定,同时进一步做出如下规定:
1.订立合同时,抵押权人和抵押人在合同中不得约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时,抵押物的所有权转移为债权人所有。
2.债权人在债务履行期届满前,不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。
3.债务履行期届满抵押权人未受清偿的,可以与抵押人协议抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿;协议不成的,抵押权人可以向___提起诉讼。
(一)根据以上对基本含义和相关法律的了解,我们发现在处理抵押不动产时能够采取以下五种方式:
(五)合理确定营业额
1.对于债务人来说,一般并不取得收入(收入直接到债权人那里去了)。
其销售不动产的收入,应以其抵债金额确定。
但拍卖所得大于欠款本息的,超过部分归债务人所有,也应当作为营业额计征营业税。
2.不动产是债务人购置所得时,购买价可以从营业额中扣除。
对于购买金融资产包的债权人来说,销售不动产行为应当缴纳营业税时,当然属于销售购置不动产行为。
其扣除的金额,可能的途径有四种,一是按照全部资产包成交价格占资产包原始价格的比例,乘不动产帐面价值得出的数字;二、按照资产包拍卖成交时的评估价。
近年来不动产价格飞涨,按照评估价对纳税人最有利。
三是购买金融资产包时资产清单上列名的帐面价值(原始价格);四、按照债务人所欠贷款本息计算。
对于第一种方式,按照比例法计算将使扣除金额大大缩水,增加税收负担,特别是资产包中能够有价值的主要就是抵押不动产,其他一些现金权益项目的价值形同虚设,因此,竞买人接收的是资产包的全部,实际上是购买资产包中一些有价值的东西。
这正是资产包的意义所在,虚虚实实鱼龙混杂,但看得见的干货以不动产为最,因此,其缩小其价值不符合实际。
按照资产包拍卖成交时的评估价计算缺乏可操作性,并且近年来房地产价格飞涨,按评估价必然增加扣除金额。
按照资产包交易基础资料中的原始价值作为扣除金额,可以看作是按照历史客观成本扣除,所以笔者认为比较合适。
最后,按照贷款本息总额进行扣除的方法,虽然与现行金融机构销售抵债不动产,以销售收入减去抵债本息后的余额缴纳营业税的规定相一致,但贷款本息在资产包交易中已经完全被修改,竞买人考虑的是不动产的实际价值而不是帐面上欠债数,而且利息的计算期间、利率水平等不确定性较大,因此,笔者也不建议采取这种方式。
提高顾客满意的目的,是让顾客对我们产生热情,降低行销成本和交易成本,以增加竞争对手的行销成本,增进员工的成就感,提高产品的市场占有率,最大限度地提高产品的附加值。
加强销售管理工作的主要内容有:
1、销售流程管理和5S管理:
通过制定标准的销售流程来规范销售人员的行为准则;通过对销售人员,展厅,展车进行系统的5S管理来满足顾客的核心需求,这就是销售人员主动、热情、专业;环境(展厅)舒适、明朗;交易无压力、专业、可信赖。
2、销售绩效的规范管理:
(1)来店客户管理:
要求销售人员对来店客户进行登记,至少留有70%以上的客户资料,并对意向客户进行级别确认。
(2)意向客户和保有客户管理:
要求每个销售人员至少有100个以上的意向客户,并对其进行档案管理和有计划的访问,通过增加保有基盘的数量,从而增加维修的固定顾客,再增加新的介绍订单,使专营店的业务走向良性循环。
(3)看板管理:
要求销售经理对车辆的订交存利用看板的形式进行动态管理,每日更新,公开透明,提高工作效率。
(4)试乘试驾管理:
配备试乘试驾车辆,制定试车路线,让顾客亲身体验车辆的性能和配置,为顾客提供服务和进行总结。
3、营销管理:
(1)要求市场部和销售部做到:
知己:
即,搞清自己的产品市场、目标客户群体究竟是谁。
知彼:
即,搞清竞争车型的销售形势,分品牌罗列出其市场的表现形式,如产品广告,广宣投放量,广宣主题,报道频次等。
要定量化的总结出竞争车型广宣的优缺点。
通过上述资料的积累,搞好市场分析,按年度,季度,月度设定销售目标,分析当地市场动向、政策法规及竞争车型的销售活动,为本品牌的销售活动提供情报上的支持,并适时加大本品牌的广宣力度,培养顾客对本品牌的认识度和忠诚度,以此提高来店客户批次,增加店内成交的比例。
销售基盘做得好不好,直接影响着市场部,因此,严格要求销售部做好对基盘客户的延伸管理工作,精耕细作,开发基盘,养护基盘。
(2)积极开拓集团采购和政府采购,开发行业用车。
在本产品销售区域范围内,尽力建设二级网点,扩大销售层面。
(3)在条件允许的范围内,利用好消费贷款,尽量以低首付,低风险的优势使本产品以高于其他竞争车型的比例进入百姓家。
(4)为顾客提供多元化的延伸服务。
专营店可卖产品不仅是新车,还有二手车、金融产品、精品、会员,维修服务等,要下力量进行深度挖掘。
专营店售后服务的目的就是通过优质的服务来维护管理内用户,发展新用户,促使用户再次购买,并确保服务受益,以服务受益来覆盖专营店的经营费用。
市场占有率,顾客占有率是衡量售后服务的指标,丢掉顾客的原因70%不是因为产品质量,而是因为服务质量,所以必须建立优质化的售后服务体系,必须以提高顾客满意度为中心,牢记热情接待,保证质量和遵守约定是售后服务的三大支柱,为顾客提供他们真正服务的需要,以完成本品牌的经营战略。
1、以严格的流程化的售后服务来保证专营店的经营是以售后服务为中心的实现。
这些服务应该是:
(1)可信的服务承诺;
(2)保姆式的提醒,跟踪服务以及预约服务;
(3)礼貌的服务接待;
(4)负责任的问诊及检查;
(5)尊重客户的意愿;
(6)可靠的维修质量;
(7)明确,可接受的维修项目和费用说明;
(8)超出预期的服务。
促进顾客满意的主要方法是:
顾客接待、明码标价,准时交车,车辆清洁,一次修复,售后服务跟踪。
2、建立以顾客为中心的评价制度:
主要指标有:
(1)回厂率:
不得低于50%,否则说明客户在流失。
(2)返修率:
不得超过3%。
(3)定期保养实施率:
它可以反映出顾客对你的忠诚度。
(4)客户投诉率:
必须以专业的接待方法,站在顾客的立场上进行投诉处理。
客户投诉是很好的情报,它能使我们发现问题。
让客户快乐理应是员工的责任。
3、加强对售后服务的管理:
(1)绩效管理:
如服务吸收率、定期保养成功率、单台营业收入、一次维修成功率等。
(2)现场管理:
5S管理,如油水不落地,物物有定位等。
(3)动态管理:
如看板管理,其功能是:
有多少车在修、在何工位修、由何人在修、需何时交车、有多少人可派工、有无停工待料车辆等。
4、搞好零部件与精品的管理工作:
零部件与精品的管理分内外两部分:
对顾客服务的目标为:
纯正的零部件、合理的价格、快速的服务率、及时的供货速度。
内部目标为:
销售额、利润、库存管理(配件库存的周转一般应为一年4-5次)、5S管理等。
随着市场格局的不断变化,人力资源作为一种可再生的资源,对企业的生存和发展至关重要。
因此,有计划地对人力资源进行合理配置,通过对员工的招聘,培训,使用,考核,评价,激励,调整等一系列过程,调动员工的积极性,发挥人员潜能,以应对越来越大的市场竞争,确保专营店]各项指标,任务的完成,为公司创造价值。
具体包括:
人员招聘与录用;员工培训与转训;薪酬与绩效考核;员工激励,奖惩及福利;人事调整和劳动关系;员工日常管理制度。
企业的目标是生存、发展、活力,其核心目标是获利,也就是如何利用有限的资源获得最大的效益。
因此,作为企业日常经营管理者的总经理必须使专营店的财务管理工作制度化,规范化,不断提高专营店的财务管理水平和盈利能力。
重视资金运用和财务分析,做到加速资金周转,增加收入,努力经营,科学管理,合理使用资金,减少库存资金占用,控制消耗,降低费用。
今年上半年,区金融办紧紧围绕区委、区政府和市金融办工作部署,以服务实体经济为目标,以新“金改十二条”为抓手,早计划、早部署,进一步深化金融改革,狠抓工作落实,为全年工作谋好局,开好篇。
截至五月末,我区存贷款保持平稳增长态势,保持较高增速,其中,本外币存款余额xxxx.08亿元,同比增长xxx.83%,本外币贷款余额xxxx.49亿元,同比增长x.97%,存贷款增速xx.05%,相较全市存贷款增速5.92%高出8.13个百分点。
另外,严控不良贷款风险,引导银行通过债权打包转让、批量折价转卖等方式化解不良贷款,五月末,我区不良贷款合计xx.38亿元,比年初下降1.16亿元,同比下降xxx.89%,不良率为xx.18%,比年初下降0.3个百分点。
(一)高度重视“两链”风险化解,帮扶效率进一步提高。
一是领导重视。
区四套班子领导多次组织“暖心助企”活动走访基层,对重点风险企业挂钩帮扶。
3月4日全市金融(处置)工作会议后,市金融办主任张震宇专题研究我区中城公司处置工作。
林宝新常务副区长亲自抓、经常抓,每月一次调研、现场办公。
4月2日全区召开“两链”风险化解工作动员大会,四套班子领导出席会议。
5月18日,区___厉秀珍书记、彭立华区长带队,各部门主要负责人参加,来区处置办进行“两链”风险化解专题调研。
会后,彭立华区长又专题到鹿城法院对接我区重点风险企业司法帮扶工作。
各镇街相关部门一把手也高度重视,主抓风险处置工作。
二是工作机制进一步完善。
制定区“两链”风险化解工作考核办法、《瓯海区企业金融风险处置工作流程》和《瓯海区“构建诚信、惩戒失信”专项行动实施方案》,对全区各部门在风险化解工作中的工作职责、工作内容、工作流程进行了梳理和明确。
三是帮扶效率进一步提高。
采取点面结合、重心下移,领导挂帅、部门主抓,团队会诊、组员协调,跟踪服务、一企一策等工作方式,对一批风险企业进行了帮扶和处置。
截至XX年5月底,2家市级重点风险企业中,中城建设已完成处置,泰恒光学取得明显进展。
5家区级重点风险企业中,瓯海建筑工程公司等3家企业已完成处置,正雄机械等2家企业取得明显进展。
我区风险企业帮扶、协调、处置工作有序开展,截至5月底,全区共召集风险协调会议47次,发出相关协调会议纪要4份,发出相关工作联系函13份,为企业开启司法临时解封共6笔,帮助获得融资1.67亿元,使用政府应急转贷资金共73笔,5.85亿元。
对资不抵债风险企业的司法处置进展顺利,米醴琼酒业通过司法重组获得新生,海城建筑的破产重整工作也在紧锣密鼓的开展。
四是工作方法进一步创新。
针对当前化解工作中司法协调难度加大的情况,我区大胆创新,推出了企业金融诉讼调解衔接工作机制,在处置办设立金融诉调委员会,对符合要求的金融债权涉案企业在立案前优先引导至诉调委员会调解。
此举既有利于风险企业开展司法保护,又有利于法院案件判决后的执行效率,也有利于减轻法院繁重的工作量。
(二)加大信贷投放引导力度,提升金融服务水平。
一是加强XX年度银行业绩考评工作和XX年度创新项目考评奖励工作。
区政府加大对金融业的支持力度,鼓励金融机构在瓯海的发展壮大。
二是深入走访排忧解难。
通过走访,了解辖区内金融机构在信贷过程中的诉求,广泛听取金融机构提出___和建议,积极联系房管、法院、住建等部门,协调银行机构在信贷业务开展中遇到的问题。
三是组织全区金融工作会议暨“两链”化解攻坚会议和全区一季度工作例会,通报当前经济金融形势,研究部署我区下一阶段金融重点工作,引导银行加大产品创新研发力度,加强风险企业帮扶和不良贷款处置。
四是加强金融业统计工作。
加强与区___、市银监局、人民银行等部门的联系,加强对辖区内金融机构业务指导,科学筹划应统尽统,及时编制《xx瓯海金融运行参考月报》。
五是加强保险工作力度。
积极推动农村多层次社会保障体系建设,多次召开保险公司座谈会,走访镇街,从基层入手,全面推进农村小额人身保险工作,发挥保险业服务“三农”作用,截至5月末,全区共有保费收入x
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 有关 金融 工作计划 范文 集合
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)