复习题29.docx

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复习题29

复习题29

一、单项选择题（共40题）

1.在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款，应当通过（）方式支付。

A.银行汇兑B.现金C.转账D.结算

2.—个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设（）,支取现金,并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。

A.专用存款户户B.现金结算户C.一般存款户D.基本账户

3.部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金管理工作检查事宜，由其（）负责，并由主管部门将确定的库存现金限额和检查情况报开户银行。

A.人民银行B.上级单位C.管理部门D.主管部门

4.开户银行根据实际需要，原则上以开户单位3天至5天的H常零星开支所需核定库存现金限额。

边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额可以适当放宽，但最多不得超过（）天的日常零星开支。

A.20B.7C.15D.30

5.从开户银行提取现金的，应当如实写明（）,由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准，予以支付。

A.收款人账号B•收款人户名C.金额D.用途

6.因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的开户单位，要向开户银行提出书

而申请，由本单位（）签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。

A.财会部门负责人B.采购部门负责人C.主要负责人D.出纳

7.各级（C）要定期不定期地对同级专业银行和其他金融机构（包括经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构）的现金管理情况进行检查监督，并及时解决有关现金管理中的问题。

A.银行业监督管理部门B.政府C.人民银行D.商业银行

8.开户单位如违犯《现金管理暂行条例》，开户银行有权责令其停止

违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。

用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额（）处罚。

A.5%〜30%B.10%〜20%C.10%〜30%D.10%〜50%

9•残缺、污损人民币持有人同意金融机构认定结果的，对兑换的残缺、污损人民币纸币，金融机构应当面将带有本行行名的“全额”或“半额”戳记加盖在票面上；对兑换的残缺、污损人民币硬币，金融机构应当而使用（）密封保管，并在袋外封签上加盖“兑换”戳记。

A.信封B.尾箱C.专用袋D.文件夹

10.持有人可凭认定证明到中国人民银行分支机构中请鉴定，中国人民银行应自申请日起（）个工作日内做出鉴定并出具鉴定书。

持有人可持中国人民银行的鉴定书及可兑换的残缺、污损人民币到金融机构进行兑换。

11.金融机构收缴的假币，每（）解缴中国人民银行当地分支行，由中国人民银行统一销毁，任何部门不得自行处理。

A.季末B.月末C.旬末D.年末

12.持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起（）

个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。

A.2B.3C.5D.7

13.当货币持有人向鉴定机构提出货币鉴定中请后，鉴定机构要在（）个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。

A.2B.3C.5D.7

14.收缴单位应当自收到鉴定单位通知之日起（）个工作H内，将需要鉴定的货币送达鉴定单位。

A.2B.3C.5D.7

15.金融机构发现假人民币而不收缴的，处（）罚款。

A.1000以上5000以下

B.1000以上50000以下

C.10000以上100000以下

D.20000以上200000以下

16.金融机构未按照《假币收缴、鉴定管理办法》规定程序收缴假币的，处（）罚款。

A.1000以上5000以下

B.1000以上50000以下

C.10000以上100000以下

D.20000以上200000以下

17.金融机构在收缴过程中，应向人民银行和公安机关报告而不报告的，处（）罚款。

A.1000以上5000以下

B.1000以上50000以下

C.10000以上100000以下

D.20000以上200000以下

18.金融机构截留或私自处理收缴的假币，或使己收缴的假币重新流入市场的，处（）罚款。

A.1000以上5000以下

B.1000以上50000以下

C.10000以上100000以下

D.20000以上200000以下

19.鉴定机构拒绝受理持有人、金融机构提岀的货币真伪鉴定中请的,处（）罚款。

A.1000以上5000以下

B.1000以上50000以下

C.10000以上100000以下

D.20000以上200000以下

20.《现金管理暂行条例》是由（）发布的。

A.国务院

B.人民银行

C.银行业监督管理委员会

D.商业银行

21.（）负责金融机构单位存款业务的管理、监督和稽核工作，协调存款单位与金融机构的争议。

A.中国银监会B.中国人民银行C.成都农商银行总行

D.成都农商银行分支机构

22.任何单位和个人不得将公款以（）转为储蓄存款。

A.单位名义B.个人名义C.父母名义D.亲属名义

23.单位定期存款的期限分三个月、半年、一年三个档次。

起存金额

（）,多存不限。

A.1万元B.3万元C.5万元D.10万元

24.通知存款，是指存款人在存入款项时（）,支取时需提前通知

金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。

A.不约定存期B.约定存期C.指定期限

D.与银行协商期限

25.通知存款如己办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知

的，通知期限内（）。

A.计息B.不计息C.按约定计息D.按挂牌利率计息

26.金融机构或邮政储蓄部门违反通知存款管理办法办理通知存款业

务的，由（）按照有关规定进行相应的处罚。

A.中国银监会B.中国人民银行C.中国证监会

D.银行业协会

27.办理外币储蓄业务，存款本金和利息应当用（）支付。

A.按客户意愿B.人民币C.外币D.以上均可

28.定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按（）计付利息。

A.存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率

B.存单开户FI挂牌公告的相应的活期储蓄存款利率

C.利率调整当H挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率

D.

利率调整当FI挂牌公告的相应的活期储蓄存款利率

A.零存整取B.整存整取C.整存零取D.存本取息

31.教育储蓄最低起存金额为50元，本金合计最高限额为（）万

A.10B.8C.5D.2

32.

D.按开户时约定

教育储蓄提前支取时应（）支取。

A.部分B.全额C.按储户意愿

33.企业法定代表人授权经办人（以下简称有权人）办理开户手续,

银行工作人员必须（

）,严防不法分子伪造授权文书。

A.亲见授权人签署银企对账服务协议

B.亲见授权人填写开户申请书

C.亲见授权人签署授权文件

D.亲见授权人签署账户管理协议

34.单位人民币结算账户开户完成后，应交给企业的有关资料、回单、

卬鉴卡、密码单以及网上银行密匙等，一律直接交给（）,并由

其签字确认，严禁由他人代为领取。

A.有权经办人B.代办人C.开户单位工作人员D.银行员工

35.各银行业机构对单位人民币结算账户开户申请人提出的开户中

请，必须严格执行（）的规定。

A.银行员工双人上门核实

B.银行员工单人上门核实

C.开户单位工作人员双人进行核实

D.银行员工直接签署核实意见

36.单位人民币结算账户开户资料在银行审核后被企业以某种理由取

回或经手，此次开户（）o

A.有效B.无效C.开户资料可以再次使用

D.以上说法均正确

37.所有企业新开户的《账户管理协议》中应载明“银行发出对账通知书后，因存款单位不反馈对账信息或反馈对账信息不及时、不真实以及不反馈'相符或不相符'信息而产生的不良后果，由（

）承担。

”

A.开户银行B.企业员工C.存款单位D.银行员工

38.银行业金融机构要执行大额走款（）制度，确保客户资金的真实支付。

A.电话验证

B.客户来柜台当而验证

C.银行员工上门当面验证

D.以上说法均不正确

39.各银行业机构要对对账制度进行全而梳理，核查现行对账制度是否遵循了对账工作的全而性、连续性、（）、重要性、制约性原则。

A.流动性B.安全性C.效益性D.及时性

40.各银行业机构对当月发生额（单笔发生额在100万元以上或一天

内累计发生额在100万元以上）和余额在100万元以上的账户，银企对账工作每月至少开展（）,与重点客户的对账工作每季至少上

门核对一次；对异常账户要及时对账。

A.1次B.2次C.3次D.4次

二、多项选择题（共30题）

1.开户单位可以在下列范围内使用现金。

（）

A.职工工资、津贴

B.个人劳务报酬

C.出差人员必须随身携带的差旅费

D.向个人收购农副产品和其他物资的价款

2.开户单位有下列情形之一的，开户银行应当依照中国人民银行的规定，予以警告或者罚款；情节严重的，可在一定期限内停止对该单位的贷款或者停止对该单位的现金支付：

（）。

A.用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金的

B.用转帐凭证套换现金的

C.编造用途套取现金的

D.互相借用现金的

3.转账结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力。

开户单位在购销活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠的待遇；不得只收现金拒收（）和其他转账结算凭证。

A.银行承兑汇票

B.支票

C.银行汇票

D.银行木票

4.不宜流通人民币挑剔标准，下列说法正确的是（）

A.纸币票而有纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票而防伪功能等情形之一的。

B.纸币票而污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的。

C.硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一的。

D.纸币票而缺少而积在30平方毫米以上的。

5.伪造的货币是指仿照真币的（）等，采用各种手段制作的假币。

A.形状B.图案C.材料D.色彩

6.变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、（）、重卬等多种方法制作，改变真币原形态的假币。

A.揭层B.涂改C.拼凑D.移位

7.《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》是根据（）制定的。

A.《中华人民共和国宪法》

B.《中华人民共和国人民币管理条例》

C.《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》

D.《中华人民共和国中国人民银行法》

8.《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》适用于（）。

A.办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构收缴假币

B.中国人民银行授权的鉴定机构鉴定货币真伪

C.中国人民银行鉴定货币真伪

D.各大收费站以及商场收缴假币

9.下列哪些是办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构。

（）

A.商业银行B.人民银行C.城乡信用社D.邮政储蓄

10.中国人民银行授权的鉴定机构，是指（）。

A.具有货币真伪鉴定技术

B.具有货币真伪鉴定条件

C.经中国人民银行授权

D.办理人民币存取款业务的单位

11.金融机构在将发现的假外币和硬币用专用袋封装的时候，应该

（）

A.封口处加盖“假币”字样戳记

B.在专用袋上标明币种、券别、而额、张（枚）数等信息

C.在专用袋上标明冠字号码、收缴人、复核人名章等细项

D.有持有人签字确认

12.关于金融机构收缴假币的下列说法正确的是（）。

A.金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当而予以收缴

B.发现假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记

C.收缴假币的金融机构向持有人出具中国人民银行统一卬制的《假币没收收据》

D.告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定

13.金融机构在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立即报告当地公安机关（）

A.一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含

10张、枚）以上的

B.一次性发现假人民币10张（枚）（含10张、枚）以上、假外币5张（含5张、枚）以上的

C.有制造贩卖假币线索的

D.持有人不配合金融机构收缴行为的

E.属于利用新的造假手段制造假币的

14.金融机构有（）行为的，但尚未构成犯罪，由中国人民银行给予警告、罚款，同时，责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分。

A.发现假币而不收缴的

B.未按照木办法规定程序收缴假币的

C.应向人民银行和公安机关报告而不报告的

D.发现假外币10张，立即报告公安机关的

E.截留或私自处理收缴的假币，或使己收缴的假币重新流入市场的

15.鉴定机构有（）行为的，但尚未构成犯罪的，由中国人民银行给予警告、罚款，同时责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分。

A.拒绝受理持有人、金融机构提出的货币真伪鉴定中请的

B.未按照木办法规定程序鉴定假币的

C.因鉴定情况复杂，延长鉴定期限到30个工作日的

D.截留或私自处理鉴定、收缴的假币，或使己收缴、没收的假币重新流入市场的

16.单位定期存款可以（）提前支取，但只能提前支取一次。

17.人民币单位存款管理办法所称单位存款是指企业、事业、机关、

部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括-（）。

A.定期存款B.活期存款C.通知存款D.协定存款

E.经中国人民银行批准的其他存款

18.（）不得作为单位定期存款存入金融机构。

A.财政拨款B.预算内资金C.企事业存款D.银行贷款

19.凡在中华人民共和国境内的（）,均可到经中国人民银行批准

开办通知存款业务的金融机构办理该项存款。

A.个人B.其他机构C.法人D.其他组织

20.通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分

为（）通知存款两个品种。

A.1天B.7天C.15天D.30天

21.储蓄机构办理储蓄业务，必须遵循（）的原则。

A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.为储户保密

22.储蓄机构的设置必须具备下列条件（）。

A.有机构名称、组织机构和营业场所；

B.熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人；

C.有必要的安全防范设备；

D.以上说法均正确。

23.经外汇管理部门批准，储蓄机构可以办理下列外币储蓄业务

）o

严禁以虚假资料开立结算账户O

2.开户单位必须建立健全现金账目，逐笔记载现金收付，账目要日清月结，做到账款相符。

（）

A.正确B.错误

3.开户单位如违犯《现金管理暂行条例》，开户银行有权责令其停止违法活动，并根据情节轻重给了警告或罚款。

未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的，按坐支金额的10%〜50%处罚。

（）

A.正确B.错误

4.开户单位如违犯《现金管理暂行条例》，开户银行有权责令其停止违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。

保留账外公款的，按保留金额10%〜30%处罚。

（）

A.正确B.错误

5.开户单位如违犯《现金管理暂行条例》，开户银行有权责令其停止违法活动，并根据情节轻重给予警告或罚款。

用转账凭证套取现金的,按套取金额30%〜50%处罚。

（）

A.正确B.错误

6•银行工作人员违犯《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》，徇私舞弊、贪污受贿、玩忽职守纵容违法行为的，根据情节轻重给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

（）

A.正确B.错误

7.残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺，或因人为磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。

（）

A.正确B.错误

8.能辨别而额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。

（）

A.正确B.错误

9.纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。

（）

A.正确B.错误

10.支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金，开户单位可以使用现金。

（）A.正确B.错误

11.个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬，开户单位可以使用现金。

（）

A.正确B.错误

12.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出，开户单

位不可以使用现金。

（）

A.正确B.错误

13.收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款，开户单位不可以使用现金。

（）

A.正确B.错误

14.开户单位支付给个人的款项中，支付现金每人一次不得超过2000元，超过限额部分，根据提款入的要求在指定的银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。

（）

A.正确B.错误

15.转账结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力。

（）

A.正确B.错误

或使己收缴、没收的假币重新流入市场的，但尚未构成犯罪的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分。

（）A.正确B.错误

16.经批准的金融机构吸收单位存款应不超过中国人民银行核定的范

围，同时遵守本办法的有关规定。

（）

A.正确B.错误

17.存款单位支取定期存款只能以转帐方式将存款转入其基木存款帐户，不得将定期存款用于结算或从定期存款帐户中提取现金。

支取定期存款时，须出具证实书并提供预留印鉴，存款所在金融机构审核无误后为其办理支取手续，同时收回证实书。

（）

A.正确B.错误

18.单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的定期存款

利率计付利息。

（）

A.正确B.错误

19.存款人提前通知金融机构约定支取通知存款的方式由金融机构与存款人自行约定。

（）

A.正确B.错误

20.通知存款的最低起存金额：

个人为5万元，单位为50万元;最低

支取金额：

个人为5万元；单位为10万元。

存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。

（）

A.正确B.错误

21.通知存款存入时，存款人自由选择通知存款品种（一天通知存款或七天通知存款），但存单或存款凭证上不注明存期和利率，金融机构按支取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息，利随木清。

（）

A.正确B.错误

22.未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。

（）

A.正确B.错误

23.教育储蓄在存期内遇利率调整，按调整日利率计息。

（）

A.正确B.错误

24.教育储蓄开户时储户应与金融机构约定每月固定存入的金额，分月存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存款的有关规定办理。

（）

A.正确B.错误

25.凡因户口迁移办理教育储蓄异地托收的，必须在存款到期后方可办理。

储户须向委托行提供户口迁移证明及正在接受非义务教育的身份证明。

不能提供“证明”的，不享受利率优惠，并应按有关规定征收个人存款利息所得税。

（）

A.正确B.错误

26.参加教育储蓄的储户，如申请助学贷款，在同等条件下，金融机

构应优先解决。

（）

A.正确B.错误

27.所有开户手续必须由法定代表人或有权人办理。

所有客户的签字环节，必须由法定代表人或有权人在柜台当场而签，一律不准由他人代签或离柜办理。

（）

A.正确B.错误

28.单位人民币结算账户中所有客户的签字环节，必须由法定代表人或有权人在柜台当场而签，一律不准由他人代签或离柜办理。

（）A.正确B.错误

29.经银行审核后的企业开户资料和预留印鉴，一律不准再由企业或

他人经手，也不准银行内部违规调阅、复卬和使用。

（）

A.正确B.错误

30.所有企业开户必须留有企业负责人和财务负责人的联系电话（包

括固定电话和手机）。

银行工作人员在为企业办理开户时要亲自电话核对。

核对无误后才能办理开户手续。

（）

（注：

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）