管理信息系统实习任务书.docx

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管理信息系统实习任务书

《管理信息系统》课程实训任务书

一、实训目的

本课程实训是《管理信息系统》课堂学习后的主要实践性教学环节。

通过课程实训，可以使学生进一步巩固课堂学习内容，进一步了解ERP系统各模块的使用，提高学生从事管理信息系统使用、维护和管理工作所必需的基本技能，进而把学生培养成为能参与管理信息系统的使用、维护和管理，能从事计算机信息处理和信息管理的复合型人才做充分准备。

二、实训内容

实训一：

新建账套与操作员设置

【业务资料】

（1）太湖园艺用品制造厂（模拟）是一家以生产和销售园艺用品为主的中小型企业。

工厂地址：

浙江省湖州市太湖大桥堍，电话：

0572—，邮编：

，法定代表人李小萍；会计核算以人民币为记账本位币，执行《企业会计制度》，会计年度与公历年度一致。

电算化账套启用期间为2006年11月，会计科目级别确定为4级，每级编码长度分别为4位、2位、2位、2位；部门编码分为2级，每级编码长度为2位。

（2）主要存货采用计划成本计价法核算。

原材料、库存商品等账户采用数量金额辅助核算。

包装物和低值易耗品按“五五”摊销法摊销。

（3）坏账准采用备抵法核算，会计期末按应收账款余额的3‰计提坏账准备金。

（4）企业拥有银行账号3个，分别为：

工商银行太湖支行，RMB人民币户，账号：

。

中国银行吉山分理处，USD美元户，账号：

；HKD港元户，账号：

。

涉及美元、港元等外币的业务，平时按期初固定汇率记账，月末一次调汇。

企业采用的转账结算方式有“现金支票”、“转账支票”、“银行汇票”、“转账凭证”四种。

（5）由于涉及的存货品种较少，对存货不进行分类管理；同时，对往来单位、职员等也不作分类管理。

（6）会计凭证按收、付、转或现、银、转分类。

其中收、付类凭证或现、银类凭证可指定由出纳人员签章；所有有凭证均需审核后才能入账。

（7）财务部门现有会计人员三人，财务部经理王小刚，全面负责会计工作；账务会计何森林，负责凭证、账薄处理；出纳员李林，处理货币资金业务。

另有实训生张丽，帮助编制非货币资金类凭证及打印账簿。

【操作要求】

（1）增加太湖园艺用品制造厂账套，正确设置账套号、启用期间、数据路径、科目分级、数据精度等参数。

（2）预置会计科目表。

（3）新增操作员。

（4）设置各操作员的操作权限。

实训二：

系统运行要素与环境参数设置

【业务资料】

1．部门设置与人员情况如附表1所示：

附表1 太湖园艺部门设置及人员情况表

序号

部门

姓名

职务或职称

备注

1

总经理室

李小萍

总经理

法人代表

2

许斌

总经理助理

3

财务部

王小刚

经理

系统管理员

4

何森林

会计

5

李林

出纳

6

张丽

实训生

7

基本生产车间

张阿珍

车间主任

8

陈林欣

9

孙秋征

10

马红英

检验员

11

销售部

周浩

经理

12

郑永康

13

供应部

王明明

主任

2．业务往来单位资料如附表2所示。

附表2 往来单位资料表

类别

名称

地址

开户银行

银行账号

邮编

负责人

往来客户

北京联谊公司

北京市海联路888号

工行

陈浩

广州联珠公司

广州市新珠路832号

工行

许世杰

上海联丰公司

上海市王丰路236号

建行

徐明生

湖州浙北大厦商场

浙江湖州市南街1号

农行

陈诚

往来供应商

成都联平公司

成都市和平路323号

建行

张小娟

广州联珠公司

广州市新珠路832号

工行

许世杰

重庆联海公司

重庆市成海路361号

工行

张元

天津联宁公司

天津市王宁路360号

工行

翁从林

杭州联吉公司

杭州市安吉路6号

建行

赵玲

杭州萧山物流中心

杭州市萧山学成路2号

建行

周宇

【操作要求】

（1）建立部门、人员、往来单位等档案。

（2）设置记账凭证类别，并设置各类凭证的限制条件。

（3）设置银行结算方式（资料见实训一）。

（4）设置外币并录入初始汇率（资料见实训一）。

（5）确认或调整系统提供的有关凭证、账簿、报表的其他选项。

实训三：

会计科目设置与期初余额录入

【业务资料】

（1）会计科目表以及2006年1～10月的发生额、10月末余额如附表3所示（其中标有“辅助核算”的科目的初始设置在实训四中完成）。

附表3 2006年1~10月发生额及10月末余额汇总表

科目代码

科目名称

余额方向

借方累计发生额

贷方累计发生额

期末余额

备注

一、资产类

1001

库存现金

借

782640

771500

27300

1002

银行存款

借

13493400

15994200

15762600

辅助核算

工行人民币（RMB）

借

12505000

15199400

15230000

1012

其他货币资金

借

200000

100000

100000

外埠存款

借

200000

100000

100000

银行本票

借

银行汇票

借

1101

交易性金融资产

借

82000

399540

747000

股票

借

82000

399540

547000

债券

借

200000

1121

应收票据

借

45000

48000

1131

应收股利

借

1132

应收利息

借

12000

5000

7000

1122

应收账款

借

5500000

5000000

3200000

辅助核算

1221

其他应收款

借

116000

27000

193100

辅助核算

保险公司

借

80000

180000

1231

坏账准备

贷

1000

25000

1123

预付账款

借

79200

78000

9600

辅助核算

1401

材料采购

借

720000

700000

20000

集成件

借

100000

100000

机架

借

500000

500000

锰钢

借

120000

100000

20000

1403

原材料

借

760000

624000

240000

辅助核算

1411

周转材料

借

110000

65000

52000

1404

材料成本差异

贷

1405

库存商品

借

350000

320000

300000

辅助核算

1407

商品进销差价

贷

1471

存货跌价准备

贷

1511

长期股权投资

借

5000000

3400000

2000000

股票投资

借

5000000

3400000

2000000

其他股权投资

借

1501

持有至到期投资

借

5000000

3400000

2000000

债券投资

借

5000000

3400000

2000000

其他债权投资

借

1502

持有至到期投资减值准备

贷

1601

固定资产

借

30000

15270000

1602

累计折旧

贷

277000

630700

1603

固定资产减值准备

贷

100000

130000

1605

工程物资

借

2000000

1800000

1000000

专用材料

借

2000000

1800000

1000000

专用设备

借

1604

在建工程

借

2000000

1800000

995000

1606

固定资产清理

借

1701

无形资产

借

12000

120000

土地使用权

借

12000

120000

1703

无形资产减值准备

贷

35000

1801

长期待摊费用

借

12000

12000

10000

1901

待处理财产损溢

借

二、负债类

2001

短期借款

贷

1290000

830000

1168240

2201

应付票据

贷

2202

应付账款

贷

786000

1207950

辅助核算

2203

预收账款

贷

2211

应付职工薪酬

贷

334000

334000

45710

2232

应付股利

贷

2221

应交税费

贷

600000

应交增值税

贷

600000

进项税额

借

已交税金

借

销项税额

贷

600000

出口退税

贷

进项税额转出

贷

应交营业税

贷

应交所得税

贷

应交土地增值税

贷

应交城市维护建设税

贷

应交个人所得税

贷

2241

其他应付款

贷

78000

120000

2501

长期借款

贷

2000000

2300000

1200000

2502

应付债券

贷

20000

290000

债券面值

贷

20000

290000

债券溢价

贷

债券折价

借

应计利息

贷

三、所有者权益类

4001

实收资本

贷

35890000

太湖集团公司

贷

31500000

光明公司

贷

4210000

太湖利宝投资公司

贷

180000

4002

资本公积

贷

78000

资本溢价

贷

78000

外币资本折算差额

贷

4101

盈余公积

贷

15000

法定盈余公积

贷

10000

任意盈余公积

贷

5000

法定公益金

贷

4103

本年利润

贷

20000000

20724000

724000

4104

利润分配

借

–20000

提取法定盈余公积

借

提取任意盈余公积

借

未分配利润

贷

20000

四、成本类

5001

生产成本

借

1216000

1150000

126000

基本生产成本

借

1216000

1150000

126000

喷灌机

借

1000000

1000000

6000

除草机

借

216000

150000

120000

辅助生产成本

借

5101

制造费用

借

400000

400000

五、损益类

6001

主营业务收入

贷

17050000

17050000

6051

其他业务收入

贷

26000

26000

6111

投资收益

贷

6301

营业外收入

贷

8000

8000

6401

主营业务成本

借

11000000

11000000

6403

营业税金及附加

借

650000

650000

6402

其他业务支出

借

6601

销售费用

借

2540000

2540000

6602

管理费用

借

820000

820000

辅助核算

6603

财务费用

借

700000

700000

6711

营业外支出

借

6801

所得税费用

借

650000

650000

【操作要求】

（1）编辑录入会计科目，同时对系统预置会计科目的账簿格式、余额方向等参数进行确认或调整。

（2）录入上述科目的2006年1~10月份累计发生额。

（3）录入无辅助核算要求的会计科目11月份的期初余额。

（4）对账套数据进行备份与恢复操作。

实训四：

辅助核算项目设置与数据录入

【业务资料】

1．会计科目以及辅助核算要求如附表4所示。

附表4 辅助核算项目设置与数据

科目代码

科目名称

余额方向

累计借方发生额

累计贷方发生额

期末余额

辅助核算要求

1002

银行存款

借

13493400

15994200

15762600

中行美元（USD）

借

外币账户

中行港币（HKD）

借

外币账户

1122

应收账款

借

5500000

5000000

3200000

人民币

借

5500000

5000000

3200000

往来核算

北京联谊公司

借

2300000

2000000

广州联珠公司

借

3200000

3000000

港元

借

往来核算，港元核算

美元

借

往来核算，美元核算

1221

其他应收款

借

116000

27000

193100

备用金

借

36000

27000

13100

往来核算

周浩

借

12000

10000

王小刚

借

8000

5000

李小萍

借

16000

12000

1123

预付账款

借

79200

78000

9600

人民币

借

往来核算

港元

借

港元核算

往来核算

美元

借

美元核算

往来核算

1403

原材料

借

760000

624000

240000

集成件

借

数量核算

机架

借

数量核算

锰钢

借

数量核算

自制半成品

借

1405

库存商品

借

350000

320000

300000

喷灌机

借

数量核算

除草机

借

数量核算

2202

应付账款

贷

786000

1207950

往来核算

广州联珠公司

贷

776000

成都联平公司

贷

10000

6602

管理费用

借

820000

820000

部门核算

财务部

借

400000

400000

总经理室

借

420000

420000

2．各业务往来单位2006年10月期末余额如附表5所示：

附表5 往来单位期初数据表

往来单位

业务时间

业务内容

会计科目

金额

经手人

业务凭证编号

北京联谊公司

2006-10-20

销售商品尚未收到货款

应收账款

RMB

周浩

071

广州联珠公司

2006-9-13

销售商品尚未收到货款

应收账款

RMB

周浩

072

广州联珠公司

2006-9-28

购入材料尚未支付货款

应付账款

RMB

王明明

073

成都联平公司

2006-10-17

购入材料尚未支付货款

应付账款

RMB10000

王明明

074

杭州联吉公司

2006-9-25

预付商品款

预付账款

HKD8000

王明明

075

3．个人往来业务2006年10月期末余额如附表6所示：

附表6 个人往来业务期初数据表

往来对象

业务时间

业务内容

金额

经手人

备注

周浩

2006-10-10

出差借款

5000

李林

王小刚

2006-9-11

出差借款

3500

李林

李小萍

2006-9-20

外出开会借款

1600

李林

2006-10-10

私事暂借款

3000

李林

4．美元户（USD）2006年10月末有关数据如附表7所示。

附表7 2006年1～10月美元账户（USD）数据

科目

代码

科目名称

借方累计

贷方累计

余额方向

期末余额

外币

本位币

外币

本位币

外币

本位币

1002

银行存款

借

中行美元

100000

830000

80000

664000

借

50000

415000

5．港元户（HKD）2006年1~10月有关数据如附表8所示。

附表8 2006年1～10月港元账户（HKD）数据

科目

代码

科目名称

借方累计

贷方累计

余额方向

期末余额

外币

本位币

外币

本位币

外币

本位币

1002

银行存款

13493400

15994200

借

15762600

中行港元

132000

158400

109000

130800

借

98000

117600

1123

预付账款

66000

79200

65000

78000

借

8000

9600

港元

66000

79200

65000

78000

借

8000

9600

重庆联海

43000

51600

43000

51600

借

杭州联吉

23000

27600

22000

26400

借

8000

9600

6．数量辅助核算科目2006年1~10月有关数据如附表9所示。

附表9 2006年1～10月数量辅助核算科目数据表

科目代码

科目名称

累计收入

累计发出

计量单位

结存数额

数量

金额

数量

金额

数量

金额

1403

原材料

760000

624000

240000

集成件

10000

100000

9000

90000

套

5000

50000

机架

25000

500000

22500

450000

套

5000

100000

锰钢

10000