银行信贷客户评价报告.docx

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银行信贷客户评价报告

广西北部湾银行

信贷客户评价报告

有效期自2010年7月日至2011年7月日

客户名称：

广西群邦市场投资有限公司

分行（处）：

广西北部湾银行股份有限公司中小企业信贷中心

直接评价人：

评价审查人：

评价审定人：

审定行公章

信用等级审批认定行公章

声明与保证

我们在此声明与保证：

此报告是按照《广西北部湾银行信贷客户评价暂行办法》和有关规定，根据借款申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实和分析完成的。

报告反映了我们了解的全部客户信息，我们对贷款申请人的法律地位、本报告所涉及数据与企业有关报表的一致性负责。

直接评价人签字：

年月日

评价审查人签字：

评价审定人签字：

一、结论

二、基本情况

三、信用等级

四、授信量分析

一、结论

1、评价（对基本情况、竞争力、流动性、管理水平等进行总结评价）：

群邦公司成立于2005年七月，2005年12月，淡村农贸市场的土地使用权南宁市江南区淡村村民委员会与广西群邦市场投资有限公司及广西东森市场投资有限公司签署合同[（2005）桂公明律见字第068号]，由广西东森市场投资有限公司和广西群邦市场投资有限公司共同投资开发淡村农贸市场，致力打造成为广西淡村商贸城。

投资开发合同约定期为50年，从2006年5月1日起，头7年每年交纳南宁市江南区淡村村民委员会租金848万元，群邦和东森分别每年承担租金424万元，从2013年起每5年以6%-9%不等递增租金。

2006年11月中国投资行业研究发展中心对淡村商贸城改扩建项目进行投资价值分析评估报告，并在2006年11月，南宁市商务局在关于“淡村农贸市场项目改造申请报告”（南商务复{2005}19号）上出具了意见，具体是：

经研究批复此项目是在原“淡村农贸市场”的基础上进行改造的，符合我市商业网点建设的规划定点，同意进行改造建设。

淡村农贸市场地处江南区最繁华的商业区域，商业网点密集，周边住宅稠密，地理位置优越，交通十分便利，形成商品云集、产品多样和以大宗农产品、农副产品批发为主零售的大型农贸市场。

淡村商贸城是在原淡村农贸市场的基础上改造扩建而成，是南宁市江南区政府旧市场改造工程的重点项目之一，它是南宁市唯一集休闲、族游、娱乐和购物于一体的商贸城，它既是农副产品和工业品的集散地，又是方便市民的购销点和中外人士的旅游点。

因此，必将吸引更多经营者入驻经营和更多的消费者进场消费，从而使淡村商贸城保持长期繁荣。

广西群邦市场投资有限公司独立负责四号楼至八号楼的投资开发与管理（四号楼和农贸市场管理区由两家公司共同经营和管理，其中东森占4号楼面积为1154平方米，群邦占3794平方米），楼高多为5层，1-3层为商铺，4、5层为宿舍楼出租给个体户，建筑面积约8000平方米，总投资达1.2亿元。

截至2009年8月15日该项目总招商面积为5945.59㎡,目前五号楼已经于2008年12月竣工投入使用，招商已基本完成，四、八号楼已完成消防验收，今年8月已交给租户进行二次装修，部分租客已投入经营，六号楼、七号楼已经进行招商。

行业：

其它

净资产：

89052万元

主导产品：

百货

信用等级得分：

S=76；C=20；L=21.2；M=17.26；P=18.26。

信用等级：

AA

帐户类型：

一般结算账户

银企关系：

良好

客户重要性：

重要

授信控制量（CL）：

5138万元

授信总量建议值：

2500万元

直接评价人签字

2、评价审查人意见

评价客观、属实。

其中，信用等级得分：

76

建议客户信用等级为：

AA级别

建议授信总量：

2500万元

评价审查人签字：

3、评价审定人意见

评价客观、属实。

其中，信用等级得分：

76

建议客户信用等级为：

AA级别

建议授信总量：

2500万元

评价审定人签字：

二、基本情况

1、客户详细地址南宁市五一东路19号邮政编码530021

2、法人营业执照号码450000200011751贷款卡（证）号码4501010000455574

主营业务对市场、房地产、公路、桥梁、旅游业、交通能源、港口、码头、电力、水利、矿产业、餐饮业、种养殖业、纺织业、交通运输业的投资

行业投资规模（净资产、销售收入、生产能力）截至2009年12月末，企业净资产为1193万元，主营业务收入1091万元。

（净资产和生产能力按近期情况填写，销售收入情况按上年度填写）

资质等级/

基本账户行中国农业银行南宁市江南支行020*********

3、法定代表人冯寿群国籍中国电话

授权代理人国籍电话

财务主管国籍电话

4、客户所有制类别：

□国有企业□集体企业■民营企业

□中外合作企业□中外合资企业□外商独资企业

客户组织类别：

■有限责任公司□有限责任公司（联营）□国有独资企业

□股份有限（上市）□股份有限（未上市）

□合伙□股份合作

客户与政府关系类别：

□与政府机关有关的服务公司□具有行业管理职能的公司

■与政府机关无隶属或附属关系

5、客户注册资本人民币壹仟万元整实收资本人民币壹仟万元整

实收资本/注册资本=1

客户主要投资人实际投资额占实收资本

①冯寿群510万元51%

②冯晓兵490万元49%

企业上级主管部门或隶属于无

企业组织机构（附组织机构图）

全资子公司0个，控股公司0个，参股公司0个，附属厂0个

附组织机构图：

母公司：

无，全资子公司：

无，合资公司：

无，控股公司：

无

关于组织机构其他需要说明的事项：

无

6、企业文化特点

客户的核心价值观：

坚持诚信、追求卓越、肩负使命感、重视人才。

7、企业历史沿革：

2005年7月冯寿群和冯晓斌共同出资建立广西群邦市场投资有限公司，注册资金1000万元，已由中天银会计师事务所验资{中天银（2005）桂验字第1603号}。

2006年该公司与广西东森投资有限公司和淡村村委合作对淡村农贸市场进行扩建并改造成广西淡村商贸城，已完成一号楼、二号楼、三号楼的建设并已投入经营。

目前该企业正在独资开发商贸城项目（二期）四号楼至八号楼，占地面积50亩，总投资约12000万元，其中5号楼已于2008年12月竣工并且已投入经营，4号楼、8号楼也已办理消防验收并陆续交付租客营业，目前4、8号楼都是正在招商，6号、7号楼已于09年４月开始动工，目前六号楼已封顶，七号楼已建至第六层。

8、资产负债表和损益表主要财务数据

企业财务报表类型：

□事务所审计过□报送税务机关□调整过■未调整

财政部门审批意见：

无

填报日期：

2010年7月17日单位：

万元

2008年

2009年

2010年6月

总资产

2915

10582

固定资产净值

96

3063

无形和递延资产

0

0.7

流动资产

1645

6433

货币资金

47

1064

应收账款净值

0

0

存货

0

0

其他应收款

710

1338

流动负债

2289

7889

应付账款

0

0

其他应付款

2045

7379

实收资本

1000

1000

资本公积

0

0

盈余公积

0

0

未分配利润

-373

193

销售收入

97

1091

销售成本

0

0

利润总额

-102

566

净利润

-102

566

分析：

该公司2006年，2007年资产规模较小,由于该公司为项目投资公司，前期投入较多，工程结算时间较长，所以导致2008年结算入账后资产总额大幅增加，总资产规模达2915万元，其中预付账款为888万无，其它应收款为709万元，说明部分投资已竣工并对外出租，预付账款主要包括预付工程款，其它应收款主要为应收租金。

2008年其流动资产为1645万，占总资产的56.4%，资产负债率为44.8%，流动比率1.25，速动比率0.57。

2009年9月总资产达7615.78万元,流动资产为5802.60万元占总资产76.19%，资产负债率50.7%，流动比率1.72，速动比率0.44。

从数据上来看，资产负债率在中等水平，流动比率和速动比率数值较低，表明企业的长短期偿债能力一般：

主要原因是企业流动负债较多，其它应付款占比较大。

从盈利指标分析，企业处于投产初期，今年以来已实现主营业务收入和利润总额大幅增长。

同时我行对客户经营销售的连续性等情况进行了核实，该企业经营运作稳定。

企业处于发展初期，各项指标表现较弱，但预期经营效益较好，有良好的发展空间。

9、银行负债情况

截止日：

2009年7月30日单位：

万元

序号

项目

本行

其它商业银行

备注

（1）

固定资产借款余额

0

0

0

（2）

其中：

逾期

0

0

0

（3）

流动资金借款余额

0

955

0

（4）

其中：

逾期

0

0

0

（5）

贴现余额

0

0

0

（6）

其中：

逾期

0

0

0

（7）

现汇、外汇转贷款余额

0

0

0

（8）

其中：

逾期

0

0

0

（9）

进出口贸易融资（不含开证）余额

0

0

0

（10）

其中：

①融资类余额

0

0

0

（11）

其中：

逾期

0

0

0

（12）

②非融资类余额

0

0

0

（13）

其中：

垫款

0

0

0

（14）

信用证开证余额

0

0

0

（15）

其中：

垫款

0

0

0

（16）

承兑余额

0

0

0

（17）

其中：

垫款

0

0

0

（18）

保证余额

0

0

0

（19）

其中：

垫款

0

0

0

（20）

各类信用余额合计

0

2939

0

（21）

其中：

表内信用

0

2939

0

（22）

其中：

逾期/垫款

0

0

0

（23）

表外信用

0

0

0

说明：

①本表中“固定资产借款”均含房地产开发借款；“进出口贸易融资（不含开证）”中“融资类”含打包贷款、押汇、贴现等融资类业务，“非融资类”含保函、承兑、提货担保等非“融资类”业务；

②主要项目的关系为：

（20）=

（1）+（3）+（5）+（7）+（9）+（14）+（16）+（18）

（21）=

（1）+（3）+（5）+（7）+（10）+（13）+（15）+（17）+（19）

（22）=

（2）+（4）+（6）+（8）+（11）+（13）+（15）+（17）+（19）

（23）=（12）+（14）+（16）+（18）-（13）-（15）-（17）-（19）

（20）=（21）+（23）

评论（主要从负债期限，数量等方面是否适合进行说明）：

截至2009年7月30日止，该客户在银行借款余额为2939万元，其中短期借款955万元（主要为工行815万元及农行140万元存量流动资金贷款余额），长期借款1946万元（主要为工行1586万元及信用社项目贷款余额360万元），在我行尚无融资。

公司在银行融资余额全部为正常类贷款，历年来均能还本付息，偿还能力较好，资信良好，无违约行为及不良信用记录。

10、或有负债分析

笔数

对象

余额

到期日

企业垫款的可能性

对外担保

无

无

无

无

无

无

无

无

无

无

承兑商业汇票

无

无

无

无

无

无

无

无

无

无

被担保承/兑企业简况（市场地位，经营状况，资金实力，资信情况，前景等）

客户无对外担保行为。

企业对外不良担保对企业产生的影响：

客户无对外担保行为。

贸易融资开证情况（包括种类，数量）

暂无贸易融资开证情况

除我行外的所有本外币负债是多少？

无

11、其他重要项目情况分析（主要是对客户存在异常情况的资产、负债项目作出说明，如财务报表是否真实，如何调整？

客户有无作假帐问题？

是否参与股票市场、期货市场交易等。

）

客户近年来财务报表均由中天银会计师事务所审计，从历年的审计报告看，该公司的财务报表在所有重大方面公允地反映了公司当年的财务状况及经营成果，无作假帐行为，所提供财务报表真实、无调整，符合已经按照企业会计准则和《小企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司的合并财务状况以及合并经营成果和现金流量。

三、信用等级

（一）市场竞争力分析

1、客户经营的市场定位：

大众化的知名品牌，目标顾客以中等收入的消费群体。

商场内的商品也多集中在中档价位。

2、主导产品（服务）：

公司主要从事对市场、房地产、公路、桥梁、旅游业、交通能源、港口、码头、电力、水利、矿产业、餐饮业、种养殖业、纺织业、交通运输业的投资。

最大的几个客户情况，所占比例，与大客户的关系如何？

产品质量在同行业中的水平如何？

房地产、建筑施工企业的优良率是多少？

公司的主要客户为城区内生活居民及各类批发商贩等。

3、主要产品和服务的特点：

公司目前投资的淡村商贸城是南宁市的重点“菜篮子”工程，是解决民生问题的重要工程。

第一期工程３万平方米（一号楼至三号楼）由广西东森市场投资有限公司独资开发，已完工投入使用。

目前商贸城已有3000多个体户进场经营，有高达十万人进场交易，日交易额达到1500万元。

在后续商贸城二期、三期的建设由广西群邦市场投资有限公司独立负责四号楼至八号楼的投资开发与管理（四号楼和农贸市场管理区由两家公司共同经营和管理，其中东森占4号楼面积为1154平方米，群邦占3794平方米），占地面积约50亩,楼高均为5层，1-3层为商铺，4、5层为宿舍楼出租给个体户，建筑面积约８００００平方米，总投资达1.2亿元。

主要产品和服务所在行业的行业特点和结构（竞争情况、竞争方式、市场分割、定价政策或行业规范）

南宁百货大楼股份有限公司主营各种百货，其竞争对手主要为南宁市区几家大型综合商场、超市：

梦之岛商城、华联超市连锁，目标顾客以中等收入的消费群体。

商场内的商品也多集中在中档价位。

4、客户的成本结构，主要竞争优势和劣势：

公司的成本主要是用于前期投资的各种费用；包括预付工程款以及管理费用和税金。

淡村农贸市场地处江南区最繁华的商业区域，商业网点密集，周边住宅稠密，地理位置优越，交通十分便利，形成商品云集、产品多样和以大宗农产品、农副产品批发为主零售的大型农贸市场。

淡村商贸城是在原淡村农贸市场的基础上改造扩建而成，是南宁市江南区政府旧市场改造工程的重点项目之一，它是南宁市唯一集休闲、族游、娱乐和购物于一体的商贸城，它既是农副产品和工业品的集散地，又是方便市民的购销点和中外人士的旅游点。

因此，必将吸引更多经营者入驻经营和更多的消费者进场消费，从而使淡村商贸城保持长期繁荣。

不足之处主要是由行业性质所决定，所做项目前期投入较大，所需时间较长，见效缓慢，容易产生风险

5、客户主要竞争对手及其基本情况（优势、劣势）：

其竞争对手主要为南宁市区几家大型综合商场、超市：

梦之岛商城、华联超市连锁、苏宁电器等。

近年来以梦之岛、沃尔玛等为代表的新兴百货货综合超市发展迅猛，相比之下商品花样、款式新颖，价格便宜，长于宣传，服务态度较好。

劣势是品牌创建时间较短，消费者认同程度不如南宁百货，客户群体多为年轻人，比较单一。

6、客户的上游（如制造业企业的原材料，零配件供应、商贸企业的商品供应者）的具体情况和存在的问题分析：

无

7、客户经营环境分析（从国家政策、地方政策、法律环境、环保政策、地理位置等方面进行分析）

客户所处经营环境相对宽松。

农产品是人们生活必需品和不可替代品，公司发展潜力较好。

淡村农贸市场地处江南区最繁华的商业区域，商业网点密集，周边住宅稠密，地理位置优越，交通十分便利，形成商品云集、产品多样和以大宗农产品、农副产品批发为主零售的大型农贸市场。

淡村商贸城是在原淡村农贸市场的基础上改造扩建而成，是南宁市江南区政府旧市场改造工程的重点项目之一，它是南宁市唯一集休闲、族游、娱乐和购物于一体的商贸城，它既是农副产品和工业品的集散地，又是方便市民的购销点和中外人士的旅游点。

8、客户的经营设施如何（从技术、设备、装备水平等经营设施是否带给企业竞争优势分析）

第一期工程３万平方米（一号楼至三号楼）由广西东森市场投资有限公司独资开发，已完工投入使用。

目前商贸城已有3000多个体户进场经营，有高达十万人进场交易，日交易额达到1500万元。

在后续商贸城二期、三期的建设由广西群邦市场投资有限公司独立负责四号楼至八号楼的投资开发与管理（四号楼和农贸市场管理区由两家公司共同经营和管理，其中东森占4号楼面积为1154平方米，群邦占3794平方米），占地面积约50亩,楼高均为5层，1-3层为商铺，4、5层为宿舍楼出租给个体户，建筑面积约８００００平方米，总投资达1.2亿元。

9、客户的质量管理水平如何？

有哪些质量管理措施？

通过了哪些质量认证？

企业质量管理体系是否存在不完善的问题？

目前该项目已接近完成，4号楼、5号楼、8号楼已竣工，并且已办理消防验收。

南小吃街、北小吃街、8栋已都竣工并交付租客装修。

该项目的最后两栋楼6号楼和7号楼目前已完成地下停车场的建设，已建至第六层，若资金到位，年底将竣工验收。

整个项目截至09年8月15日，4、5、8号楼已招商5945.59㎡,已收租金3500万元,目前6、7号楼未投入招商

10、客户的市场拓展能力如何？

销售网络、渠道情况如何？

处于何种水平？

商贸城项目建设期为3年，根据投资规模的测算，合计投资总额为3亿元，在十年的经营活动中将累计净利润总额4.5亿元，累计现金流量3.5亿元。

其中该企业独立投资经营的四号楼至八号楼预计总投资达1.2亿元,如果顺利投入经营，4号楼至8号楼预期每年的租金收入达3000万元。

11、近3年是否出现较大的经营或投资失误：

无。

12、目前的经营情况、存在的主要问题和未来展望[

（1）过去限制企业发展的因素是什么？

现在是否有改善？

（2）决定企业过去成功的因素是什么？

是否现在还存在？

将来能否持续下去？

（3）对进一步发展有重大影响的因素是什么？

近两年内可否实现？

]

广西东森市场投资有限公司和广西群邦市场投资有限公司共同投资开发淡村商贸城，投资开发合同约定期为50年，从06年5月1日起，头7年每年交纳南宁市江南区淡村村民委员会租金848万元，每家公司每年承担租金424万元，从2013年起每5年以6%-9%不等递增租金。

目前四号楼、五号楼、八号楼正在进行招商，六、七号楼已建至第三层，未进行招商。

13、指标分析

（二）流动性分析

1、流动性指标分析单位：

万元

指标

08年（%）

09年（%）

10年（%）

流动比率（流动资产/流动负债）

72%

82%

速动比率[（流动资产-存货）/流动负债]

72%

82%

存货周转率（销售成本/平均存货）

--

--

--

应收帐款周转率=销售收入净额/（应收帐款平均余额+应收票据平均余额）

--

--

--

经营现金净流量

1736

3457

利息保障倍数=经营活动现金流量净额/利息支出

--

--

--

筹资现金净流量

225

3833

投资现金净流量

-1919

-6273

经营现金流动负债比率（经营现金净流量/流动负债）

76%

44%

分析与评论（主要比发展趋势，变化原因，行业比较，与竞争对手比较等方面评论、预测）：

该公司2006年，2007年资产规模较小,由于该公司为项目投资公司，前期投入较多，工程结算时间较长，所以导致2008年结算入账后资产总额大幅增加，总资产规模达2915万元，其中预付账款为888万无，其它应收款为709万元，说明部分投资已竣工并对外出租，预付账款主要包括预付工程款，其它应收款主要为应收租金。

2008年其流动资产为1645万，占总资产的56.4%，资产负债率为44.8%，流动比率1.25，速动比率0.57。

2009年9月总资产达7615.78万元,流动资产为5802.60万元占总资产76.19%，资产负债率50.7%，流动比率1.72，速动比率0.44。

从数据上来看，资产负债率在中等水平，流动比率和速动比率数值较低，表明企业的长短期偿债能力一般：

主要原因是企业流动负债较多，其它应付款占比较大。

从盈利指标分析，企业处于投产初期，今年以来已实现主营业务收入和利润总额大幅增长。

同时我行对客户经营销售的连续性等情况进行了核实，该企业经营运作稳定。

企业处于发展初期，各项指标表现较弱，但预期经营效益较好，有良好的发展空间。

2、应收款项分析

（1）应收帐款帐款龄分析

截止日期：

2008年12月31日

帐龄

户数

金额（万元）

比例（%）

半年以内

6个月-12个月

一年—二年

其他

合计

（2）其他应收款

截止日期：

2008年12月31日

帐龄

户数

金额（万元）

比例（%）

半年以内

6个月-12个月

一年—二年

9

其他

-9

合计

-36

100

企业应收款项质量分析及其对企业的影响：

应收账款主要对象为各定点批发机构、生产厂家及银行。

公司与之都签有供销协议，故一般不会造成太大影响。

3、坏帐准备金的提取和使用情况：

无。

4、客户是否有备用流动资金（增资扩股、银行已经承诺的信用支持、变现能力很强的有价证券等）？

如果有，量是多少？

暂无。

分析与评论（主要从发展趋势，变化原因，行业比较，与竞争对手比较等方面评论、预测）：

淡村农贸市场地处江南区最繁华的商业区域，商业网点密集，周边住宅稠密，地理位置优越，交通十分便利，形成商品云集、产品多样和以大宗农产品、农副产品批发为主零售的大型农贸市场。

淡村商贸城是在原淡村农贸市场的基础上改造扩建而成，是南宁市江南区政府旧市场改造工程的重点项目之一，它是南宁市唯一集休闲、族游、娱乐和购物于一体的商贸城，它既是农副产品和工业品的集散地，又是方便市民的购销点和中外人士的旅游点。

因此，必将吸引更多经营者入驻经营和更多的消费者进场消费，从而使淡村商贸城保持长期繁荣。

（三）管理水平

1、企业主要领导简历及评价（从业务素质、领导能力、创新精神、道德品质等方面进行评价，比如对潜在的竞争如何认识的？

准备采取那些策略？

是否有能力控制增长、提高市场占有率？

是否有广阔的视野、策略是否有深度和远见？

能否及早辨认出问题所在，以及快市场一步洞悉有利的机会？

）

主要领导人素质整体评价：

法人代表人冯寿群有一定的管理经验,1988年3月至2002年8月为广西玉林工商局郊区局局长，于2005年7月成立群邦市场投资有限公司，有较丰富的管理经验和经营管理渠道关系。

负责公司的全面管理，其工作态度认真严谨、管理理念先进创新，具备丰富的工作经验和社会阅历，无不良嗜好，无不良信用记录。

公司财务经理米卫民具有大专学历且有多年的财务工作经验

2、企业领导人的业绩如何？

他们是如何处理重大事项，如银根紧缩、法律诉讼、主要对手抵挡挑战、监