江特电机度财务分析报告.docx
- 文档编号:4539247
- 上传时间:2022-12-01
- 格式:DOCX
- 页数:43
- 大小:884.28KB
江特电机度财务分析报告.docx
《江特电机度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《江特电机度财务分析报告.docx(43页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
江特电机度财务分析报告
江特电机[002176]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
江西特种电机股份有限公司
公司英文名称
JIANGXISPECIALELECTRICMOTORCO.,LTD
公司简称
江特电机
股票代码
002176
成立时间
None
上市时间
2007-10-12
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江西省宜春市环城南路581号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
江特电机2019年资产总额为5,620,669,608.26元,其中流动资产为2,699,190,983.45元,占总资产比例为48.02%;非流动资产为2,921,478,624.81元,占总资产比例为51.98%;
2019年江特电机总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
562,066
100.00%
989,292
100.00%
918,619
100.00%
流动资产合计
269,919
48.02%
576,704
58.29%
468,397
50.99%
非流动资产合计
292,147
51.98%
412,588
41.71%
450,222
49.01%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,江特电机2019年的流动资产主要包括其他应收款、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为33.34%,22.41%和22.41%。
2019年江特电机流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
269,919
100.00%
576,704
100.00%
468,397
100.00%
货币资金
47,057
17.43%
149,180
25.87%
50,609
10.80%
交易性金融资产
362
0.13%
28
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
60,496
22.41%
145,072
25.16%
153,682
32.81%
应收票据
0
0.00%
57,482
9.97%
27,601
5.89%
应收账款
60,496
22.41%
87,589
15.19%
126,080
26.92%
预付款项
10,383
3.85%
16,542
2.87%
9,615
2.05%
其他应收款
89,997
33.34%
146,772
25.45%
140,657
30.03%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
98
0.02%
存货
45,077
16.70%
88,520
15.35%
84,444
18.03%
其他流动资产
16,542
6.13%
30,587
5.30%
29,387
6.27%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,江特电机2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及递延所得税资产,各项分别占比为66.83%,16.54%和5.56%。
2019年江特电机非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
292,147
100.00%
412,588
100.00%
450,222
100.00%
长期应收款
6,241
2.14%
47,133
11.42%
14,242
3.16%
长期股权投资
0
0.00%
5,565
1.35%
8,334
1.85%
其他权益工具投资
0
0.00%
10,606
2.57%
13,502
3.00%
其他非流动金融资产
258
0.09%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
346
0.12%
382
0.09%
419
0.09%
固定资产
195,242
66.83%
182,360
44.20%
145,631
32.35%
在建工程
4,922
1.68%
39,917
9.67%
14,199
3.15%
无形资产
48,310
16.54%
68,883
16.70%
69,914
15.53%
开发支出
0
0.00%
0
0.00%
369
0.08%
商誉
5,007
1.71%
16,153
3.92%
156,958
34.86%
长期待摊费用
7,137
2.44%
4,788
1.16%
4,088
0.91%
递延所得税资产
16,240
5.56%
17,007
4.12%
8,717
1.94%
其他非流动资产
8,439
2.89%
19,788
4.80%
13,844
3.07%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
江特电机2019年年总负债金额为3,946,913,756.14元,所有者权益总额为1,673,755,852.12元,其中资本金为1,706,325,581.0元,资产负债率为70.22%,在负债中,流动负债为3,650,259,073.86元;占负债和所有者权益总额的64.94%,非流动负债为296,654,682.28元,占负债和所有者权益总额的5.28%。
2019年江特电机负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
562,066
100.00%
989,292
100.00%
918,619
100.00%
流动负债合计
365,025
64.94%
560,447
56.65%
431,362
46.96%
非流动负债合计
29,665
5.28%
55,787
5.64%
66,848
7.28%
所有者权益(或股东权益)合计
167,375
29.78%
373,057
37.71%
420,408
45.77%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,江特电机2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为68.95%,22.20%和22.20%。
2019年江特电机流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
365,025
100.00%
560,447
100.00%
431,362
100.00%
短期借款
251,698
68.95%
251,569
44.89%
267,822
62.09%
应付票据及应付账款
81,037
22.20%
0
0.00%
120,234
27.87%
应付账款
81,037
22.20%
0
0.00%
120,234
27.87%
预收款项
4,700
1.29%
9,774
1.74%
7,502
1.74%
应付职工薪酬
3,234
0.89%
4,069
0.73%
3,052
0.71%
应交税费
4,973
1.36%
5,357
0.96%
5,388
1.25%
其他应付款
7,215
1.98%
252,891
45.12%
13,301
3.08%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
296
0.07%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
315
0.07%
一年内到期的非流动负债
12,165
3.33%
36,786
6.56%
14,060
3.26%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,江特电机2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延收益,各项分别占比为70.90%,70.90%和25.97%。
2019年江特电机非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
29,665
100.00%
55,787
100.00%
66,848
100.00%
长期借款
0
0.00%
28,150
50.46%
50,383
75.37%
长期应付款
0
0.00%
11,054
19.82%
0
0.00%
预计负债
21,031
70.90%
4,439
7.96%
3,859
5.77%
递延收益
7,704
25.97%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
929
3.13%
2,983
5.35%
5,029
7.52%
其他非流动负债
21,031
70.90%
13,599
24.38%
11,435
17.11%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年江特电机的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及少数股东权益,各项分别占比为226.75%,101.95%和7.11%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
167,375
100.00%
373,057
100.00%
420,408
100.00%
实收资本(或股本)
170,632
101.95%
170,632
45.74%
146,918
34.95%
资本公积
379,532
226.75%
282,215
75.65%
174,662
41.55%
其他综合收益
-56
-0.03%
-3,211
-0.86%
2,408
0.57%
专项储备
131
0.08%
124
0.03%
118
0.03%
盈余公积
5,370
3.21%
5,372
1.44%
5,031
1.20%
未分配利润
-400,142
-239.07%
-94,930
-25.45%
74,395
17.70%
少数股东权益
11,907
7.11%
12,854
3.45%
16,873
4.01%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年江特电机的净利润为-2,067,707,605.96元,与2018年的-1,679,669,774.24元相比上升了23.10%。
2015-2019年江特电机净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,420
2016
20,206
490.70%
2017
28,262
39.87%
2018
-167,966
-694.31%
2019
-206,770
23.10%
2.3.2营业利润分析
2019年江特电机的营业利润为-2,030,357,904.14元,与2018年的-1,727,955,027.59元相比上升了17.50%。
2015-2019年江特电机营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
1,519
2016
21,750
1331.15%
2017
32,197
48.03%
2018
-172,795
-636.67%
2019
-203,035
17.50%
2.3.3利润总额分析
2019年江特电机的利润总额为-2,135,234,707.9元,与2018年的-1,738,568,064.73元相比上升了22.82%。
2015-2019年江特电机利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
2,677
2016
23,678
784.21%
2017
32,926
39.06%
2018
-173,856
-628.01%
2019
-213,523
22.82%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年江特电机的成本费用总额为3,485,113,444.08元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为77.94%,6.26%和5.43%。
2019年江特电机成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-348,511
100.00%
-325,843
100.00%
-306,509
100.00%
营业成本
-271,616
77.94%
-245,122
75.23%
-249,098
81.27%
税金及附加
-4,460
1.28%
-3,869
1.19%
-4,040
1.32%
销售费用
-18,908
5.43%
-17,633
5.41%
-17,518
5.72%
管理费用
-21,808
6.26%
-18,769
5.76%
-28,791
9.39%
研发费用
-16,150
4.63%
-22,540
6.92%
0
-0.00%
财务费用
-15,567
4.47%
-17,907
5.50%
-7,060
2.30%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年江特电机的经营现金流量净额为-99,235,769.39元,与2018年的-916,151,166.6元相比下降了89.17%;投资活动现金流净额为198,369,434.84元;筹资活动现金流净额为-1,137,217,610.5元。
2015-2019年江特电机经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
2,040
-158,420
113,432
2016
12,349
-138,802
177,317
2017
-89,098
-22,321
63,598
2018
-91,615
-39,074
228,348
2019
-9,923
19,836
-113,721
2.4.2现金流入结构分析
2019年江特电机现金流入总金额为10,145,943,780.53元,其中经营活动现金流入为3,735,313,401.53元,占现金流入总额的36.82%;投资活动现金流入为1,297,494,867.33元,占现金流入总额的12.79%;筹资活动现金流入为5,113,135,511.67元,占现金流入总额的50.40%。
2019年江特电机现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,014,594
100.00%
899,686
100.00%
568,731
100.00%
经营活动现金流入小计
373,531
36.82%
332,738
36.98%
283,230
49.80%
投资活动现金流入小计
129,749
12.79%
23,036
2.56%
24,263
4.27%
筹资活动现金流入小计
511,313
50.40%
543,911
60.46%
261,238
45.93%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,798,224,232.72元,占经营活动现金流入小计的74.91%;收到的税费返还为51,434,081.41元,占经营活动现金流入小计的1.38%;收到其他与经营活动有关的现金为885,655,087.4元,占经营活动现金流入小计的23.71%。
2019年江特电机经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
373,531
100.00%
332,738
100.00%
283,230
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
279,822
74.91%
177,854
53.45%
192,049
67.81%
收到的税费返还
5,143
1.38%
6,498
1.95%
2,563
0.90%
收到其他与经营活动有关的现金
88,565
23.71%
148,385
44.60%
88,617
31.29%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为847,260,000.0元,占投资活动现金流入小计的65.3%;取得投资收益收到的现金为556,797.71元,占投资活动现金流入小计的0.04%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为41,778,495.56元,占投资活动现金流入小计的3.22%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为407,899,574.06元,占投资活动现金流入小计的31.44%。
2019年江特电机投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
129,749
100.00%
23,036
100.00%
24,263
100.00%
收回投资收到的现金
84,726
65.30%
18,895
82.02%
22,534
92.87%
取得投资收益收到的现金
55
0.04%
72
0.31%
129
0.53%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4,177
3.22%
4,069
17.66%
72
0.30%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
40,789
31.44%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
1,526
6.29%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为4,255,448,786.11元,占筹资活动现金流入小计的83.23%;收到其他与筹资活动有关的现金为857,686,725.56元,占筹资活动现金流入小计的16.77%。
2019年江特电机筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
511,313
100.00%
543,911
100.00%
261,238
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
131,091
24.10%
0
0.00%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
68
0.01%
0
0.00%
取得借款收到的现金
425,544
83.23%
324,959
59.74%
234,768
89.87%
收到其他与筹资活动有关的现金
85,768
16.77%
87,860
16.15%
26,470
10.13%
2.4.3现金流出结构分析
2019年江特电机现金流出总额为11,184,027,725.58元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,834,549,170.92元,占现金流出总额的34.29%;投资活动现金流出小计为1,099,125,432.49元,占现金流出总额的9.83%;筹资活动现金流出小计为6,250,353,122.17元,占现金流出总额的55.89%。
2019年江特电机现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-1,118,402
100.00%
-802,028
100.00%
-616,554
100.00%
经营活动现金流出小计
-383,454
34.29%
-424,353
52.91%
-372,329
60.39%
投资活动现金流出小计
-109,912
9.83%
-62,110
7.74%
-46,584
7.56%
筹资活动现金流出小计
-625,035
55.89%
-315,563
39.35%
-197,640
32.06%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,154,913,321.96元,占
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 电机 财务 分析 报告