长江健康0024352季度财务分析报告原点参数.docx
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长江健康长江健康0024352季度财务分析报告原点参数季度财务分析报告原点参数长江健康0024352019年2季度财务分析报告(word可编辑版)一一公司简介公司简介公司名称长江润发健康产业股份有限公司公司英文名称ChangjiangRunfaHealthIndustryCo.,Ltd.公司简称长江健康股票代码002435成立时间2007-11-01上市时间2010-06-18交易所深圳证券交易所注册地址江苏省张家港市金港镇晨丰公路电话传真公司网址邮箱公司简介长江润发健康产业股份有限公司(原名长江润发医药股份有限公司)是一家主要从事生产和销售医药原料药及制剂的中国公司。
该公司主要从事研发、生产和销售医药原料药及制剂、中成药及提供医疗服务、医疗投资和健康产业投资等服务业务。
该公司同时从事电梯导轨系统部件的研发、生产、销售及提供相关服务。
该公司主要产品包括实心导轨、导轨毛坯、空心导轨、配件及汽车型材、槽钢、以及扶梯导轨等。
该公司电梯导轨产品主要提供给三菱、奥的斯、通力和蒂森等电梯制造商。
其产品在国内市场销售,并出口至海外市场。
二二公司财务分析公司财务分析2.1公司资产结构分析公司资产结构分析2.1.1资产构成基本情况资产构成基本情况长江健康2019年2季度末资产总额为8,100,863,445.03元,其中流动资产为3,623,476,503.65元,占总资产比例为44.73%;非流动资产为4,477,386,941.38元,占总资产比例为55.27%;2019年2季度长江健康总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)资产总计810,086100.00%670,836100.00%637,571100.00%流动资产合计362,34744.73%338,06650.39%308,17448.34%非流动资产合计447,73855.27%332,77049.61%329,39651.66%2.1.2流动资产构成情况流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,长江健康2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及存货,各项分别占比为22.62%,21.04%和20.29%。
2019年2季度长江健康流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)流动资产合计362,347100.00%338,066100.00%308,174100.00%货币资金81,96722.62%127,22037.63%106,91234.69%应收票据及应收账款76,22321.04%54,98916.27%44,60714.47%应收票据6,9201.91%4,8721.44%17,5515.70%应收账款69,30319.13%50,11614.82%27,0568.78%预付款项49,33113.61%9,4702.80%13,3654.34%其他应收款11,2223.10%3,9491.17%1630.05%其中:
应收利息00.00%360.01%00.00%存货73,51320.29%53,86915.93%42,45813.78%其他流动资产70,09019.34%88,56726.20%100,66632.67%2.1.3非流动资产构成情况非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,长江健康2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产,各项分别占比为61.21%,24.62%和7.48%。
2019年2季度长江健康非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)非流动资产合计447,738100.00%332,770100.00%329,396100.00%长期应收款00.00%00.00%1,2350.38%长期股权投资2,6970.60%00.00%00.00%其他权益工具投资2,4750.55%10,7753.24%5,3001.61%投资性房地产1,8210.41%1,9220.58%00.00%固定资产110,22224.62%100,06330.07%101,08030.69%在建工程7,5381.68%2,5080.75%3,3871.03%生产性生物资产1320.03%00.00%00.00%无形资产33,4817.48%22,4106.73%23,9617.27%商誉274,04161.21%189,42256.92%189,42257.51%长期待摊费用4,4160.99%3560.11%00.00%递延所得税资产7,2951.63%4,6511.40%3,0690.93%其他非流动资产3,6150.81%6600.20%1,9400.59%2.2负债及所有者权益结构分析负债及所有者权益结构分析2.2.1负债及所有者权益基本构成情况负债及所有者权益基本构成情况长江健康2019年年总负债金额为2,339,995,394.41元,所有者权益总额为5,760,868,050.62元,其中资本金为1,235,983,020.0元,资产负债率为28.89%,在负债中,流动负债为1,563,779,604.85元;占负债和所有者权益总额的19.30%,非流动负债为776,215,789.56元,占负债和所有者权益总额的9.58%。
2019年2季度长江健康负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计810,086100.00%670,836100.00%637,571100.00%流动负债合计156,37719.30%140,12620.89%113,60817.82%非流动77,6219.58%2,2640.34%2,4960.39%负债合计所有者权益(或股东权益)合计576,08671.11%528,44578.77%521,46681.79%2.2.2流动负债基本构成情况流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,长江健康2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款,各项分别占比为71.08%,8.96%和8.19%。
2019年2季度长江健康流动负债构成情况2019年2季度2018年2季度2017年2季度科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)流动负债合计156,377100.00%140,126100.00%113,608100.00%短期借款111,15871.08%86,33061.61%68,52160.31%应付票据及应付账款12,8078.19%35,45125.30%25,66122.59%应付账款12,8078.19%35,45125.30%25,66122.59%预收款项4,5402.90%2,4471.75%3,4573.04%应付职工薪酬3,6122.31%1,8821.34%1,8881.66%应交税费2,9951.92%6,2884.49%3,4963.08%其他应付款7,2464.63%7,7255.51%7,6216.71%其中:
应付利息00.00%900.06%630.06%一年内到期14,0178.96%00.00%2,9612.61%的非流动负债2.2.3非流动负债基本构成情况非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,长江健康2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延所得税负债,各项分别占比为56.13%,36.97%和6.20%。
2019年2季度长江健康非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)非流动负债合计77,621100.00%2,264100.00%2,496100.00%长期借款43,56656.13%00.00%00.00%长期应付款28,69836.97%00.00%2319.29%递延收益00.00%00.00%34413.80%递延所得税负债4,8156.20%1,77878.53%1,91976.90%其他非流动负债5410.70%48621.47%00.00%2.2.4所有者权益基本构成情况所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度长江健康的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为58.00%,21.45%和13.74%。
所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计576,086100.00%528,445100.00%521,466100.00%实收资本(或股本)123,59821.45%83,43215.79%49,0779.41%资本公积334,13758.00%381,79472.25%413,70279.33%其他综280.00%-49-0.01%-6-0.00%合收益盈余公积9,0131.56%3,3970.64%3,3970.65%未分配利润79,14613.74%57,95610.97%50,5279.69%少数股东权益30,1625.24%1,9150.36%4,7660.91%2.3利润分析利润分析2.3.1净利润分析净利润分析2019年2季度长江健康的净利润为179,022,727.19元,与2018年的187,052,485.62元相比下降了4.29%。
2015-2019年2季度长江健康净利润变动趋势年份金额(万元)同比增长率(%)20151,76620161,478-16.32%201715,097921.12%201818,70523.90%201917,902-4.29%2.3.2营业利润分析营业利润分析2019年2季度长江健康的营业利润为207,384,239.82元,与2018年的221,318,908.94元相比下降了6.30%。
2015-2019年2季度长江健康营业利润变动趋势年份金额(万元)同比增长率(%)20152,16320161,690-21.87%201716,407870.80%201822,13134.89%201920,738-6.30%2.3.3利润总额分析利润总额分析2019年2季度长江健康的利润总额为205,847,321.17元,与2018年的220,925,734.95元相比下降了6.83%。
2015-2019年2季度长江健康利润总额变动趋势年份金额(万元)同比增长率(%)20152,24520161,721-23.33%201716,784875.13%201822,09231.63%201920,584-6.83%2.3.4成本费用分析成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度长江健康的成本费用总额为2,316,329,845.3199997元,其中销售费用、营业成本以及管理费用,各项分别占比为51.13%,39.11%和4.51%。
2019年2季度长江健康成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)成本及费用总额-231,632100.00%-194,901100.00%-104,265100.00%营业成本-90,59339.11%-84,28943.25%-79,66276.40%税金及附加-2,5681.11%-2,5981.33%-1,5811.52%销售费用-118,42751.13%-99,57351.09%-16,63815.96%管理费用-10,4454.51%-7,5393.87%-5,8595.62%研发费用-6,8232.95%0-0.00%0-0.00%财务费用-2,7741.20%-9010.46%-5230.50%2.4现金流量分析现金流量分析2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度长江健康的经营现金流量净额为-300,879,024.8元,与2018年的56,980,738.13元相比下降了628.04%;投资活动现金流净额为-292,221,808.35元;筹资活动现金流净额为-100,937,516.72元。
2015-2019年2季度长江健康经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额(万元)投资活动现金流净额(万元)筹资活动现金流净额(万元)20152,261-5,0352,163201611,883-2,896-9,841201718,975-105,09823,56020185,698-6,403-17,0572019-30,087-29,222-10,0932.4.2现金流入结构分析现金流入结构分析2019年2季度长江健康现金流入总金额为4,682,429,973.69元,其中经营活动现金流入为2,728,751,566.49元,占现金流入总额的58.28%;投资活动现金流入为1,432,507,814.37元,占现金流入总额的30.59%;筹资活动现金流入为521,170,592.83元,占现金流入总额的11.13%。
2019年2季度长江健康现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)现金流入总额468,242100.00%568,988100.00%269,502100.00%经营活动现金流入小计272,87558.28%240,49342.27%127,58947.34%投资活动现金流入小计143,25030.59%282,29649.61%96,99635.99%筹资活动现金流入小计52,11711.13%46,1978.12%44,91616.67%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,689,725,897.13元,占经营活动现金流入小计的98.57%;收到的税费返还为32,802,685.08元,占经营活动现金流入小计的1.2%;收到其他与经营活动有关的现金为6,222,984.28元,占经营活动现金流入小计的0.23%。
2019年2季度长江健康经营活动现金流入构成2019年2018年2017年科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)经营活动现金流入小计272,875100.00%240,493100.00%127,589100.00%销售商品/提供劳务收到的现金268,97298.57%237,75098.86%125,54298.40%收到的税费返还3,2801.20%1,5330.64%5620.44%收到其他与经营活动有关的现金6220.23%1,2100.50%1,4841.16%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为10,225,625.76元,占投资活动现金流入小计的0.71%;收到其他与投资活动有关的现金为1,422,282,188.61元,占投资活动现金流入小计的99.29%。
2019年2季度长江健康投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(元万)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)投资活动现金流入小计143,250100.00%282,296100.00%96,996100.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现1,0220.71%-0-0.00%-0-0.00%金净额收到其他与投资活动有关的现金142,22899.29%282,296100.00%96,996100.00%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为10,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.92%;取得借款收到的现金为488,134,072.0元,占筹资活动现金流入小计的93.66%;收到其他与筹资活动有关的现金为23,036,520.83元,占筹资活动现金流入小计的4.42%。
2019年2季度长江健康筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)筹资活动现金流入小计52,117100.00%46,197100.00%44,916100.00%吸收投资收到的现金1,0001.92%00.00%00.00%取得借款收到的现金48,81393.66%46,197100.00%44,916100.00%收到其他与筹资活动有关的现金2,3034.42%00.00%00.00%2.4.3现金流出结构分析现金流出结构分析2019年2季度长江健康现金流出总额为5,376,468,323.56元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,029,630,591.29元,占现金流出总额的56.35%;投资活动现金流出小计为1,724,729,622.72元,占现金流出总额的32.08%;筹资活动现金流出小计为622,108,109.55元,占现金流出总额的11.57%。
2019年2季度长江健康现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)现金流出总额-537,646100.00%-586,752100.00%-332,065100.00%经营活动现金流出小计-302,96356.35%-234,79540.02%-108,61432.71%投资活动现金流出小计-172,47232.08%-288,70049.20%-202,09460.86%筹资活动现金流出小计-62,21011.57%-63,25510.78%-21,3566.43%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,352,784,079.18元,占经营活动现金流出小计的44.65%;支付给职工以及为职工支付的现金为139,538,354.63元,占经营活动现金流出小计的4.61%;支付的各项税费为315,898,691.38元,占经营活动现金流出小计的10.43%;支付其他与经营活动有关的现金为1,221,409,466.1元,占经营活动现金流出小计的40.32%。
2019年2季度长江健康经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)经营活动现金流出小计-302,963100.00%-234,795100.00%-108,614100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-135,27844.65%-95,54840.69%-72,27866.55%支付给职工以及为职工支付的现金-13,9534.61%-8,1803.48%-8,1837.53%支付的各项税费-31,58910.43%-27,34111.64%-13,48612.42%支付其他与经营活动有关的现金-122,14040.32%-103,72444.18%-14,66613.50%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为53,385,894.05元,占投资活动现金流出小计的3.1%;投资支付的现金为7,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.41%;支付其他与投资活动有关的现金为1,664,343,728.67元,占投资活动现金流出小计的96.5%。
2019年2季度长江健康投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)投资活动现金流出小计-172,472100.00%-288,700100.00%-202,094100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-5,3383.10%-2,1800.76%-8,2944.10%投资支付的现金-7000.41%-3,0001.04%0-0.00%支付其他与投资活动有关的现金-166,43496.50%-283,52098.21%-193,80095.90%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为501,263,455.5元,占筹资活动现金流出小计的80.57%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为114,704,099.19元,占筹资活动现金流出小计的18.44%;支付其他与筹资活动有关的现金为6,140,554.86元,占筹资活动现金流出小计的0.99%。
2019年2季度长江健康筹资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)筹资活动现金流出小计-62,210100.00%-63,255100.00%-21,356100.00%偿还债务支付的现金-50,12680.57%-37,59959.44%-20,61
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