发起机构信贷资产证券化业务操作规程.docx
- 文档编号:4376815
- 上传时间:2022-12-01
- 格式:DOCX
- 页数:26
- 大小:29.56KB
发起机构信贷资产证券化业务操作规程.docx
《发起机构信贷资产证券化业务操作规程.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《发起机构信贷资产证券化业务操作规程.docx(26页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
发起机构信贷资产证券化业务操作规程
**银行信贷资产证券化业务操作规程(暂行)
第一章总则
第一条为规范本行信贷资产证券化业务的开展,指导信贷
,依和操作风险业务的日常操作流程,防范经营风险资产证券化
据《信贷资产证券化试点管理办法》(中国人民银行中国银行业
监管管理委员会公告第号公布)、《金融机构信贷资产证[2005]7
券化试点监督管理办法》(中国银行业监督管理委员会令年2005
第号发布)、《资产支持证券信息披露规则》(中国人民银行公告3
、《信贷资产证券化基础资产池信息披露有关第号公布)14[2005]
事项》(中国人民银行公告第号公布)等文件的有关规[2007]16
定,特制定本操作规程(暂行)(以下简称本规程)。
”“
第二条本办法所称信贷资产证券化,是指本行作为发起人
将持有的预期可产生未来现金流的信贷资产进行组合,信托给
受托机构并实行破产隔离后,由受托机构以资产支持证券的形
式向投资机构发行受益证券,以该财产所产生的现金流支付资
产支持证券本息及相关费用的行为。
第三条本行作为贷款服务机构的操作,根据贷款服务“”“
手册办理。
”
第二章职责分工
-1-
请贵行根据[CW(1]:
Comment
实际情况确认,本行将业务贷资产证券化第四条为促进高效开展本行信请贵行根据[CW(2]:
Comment),履行组”设立总行信贷资产证券化领导小组(以下简称“领导小实际情况确认
职能。
领导及审批决策项信贷资产证券化业务中重大事的审议请贵行根据[CW(3]:
Comment
实际情况确认门、公管理部资产负债管理部、业务条线小组成员包括但不限于
贷管理部、风险管理部、金融同业管理部、财务部、评审部、司信
担领导管理部分管行人,科技部等相关部门负责总行资产负债
总门员组成分别指定人任领导小组组长。
同时以上相关职责部
行信贷资产证券化工作小组(以下简称“工作小组”),负责本行信
贷资产证券化业务的项目方案的具体实施工作,并由资产负
管理部指定工作组总联络人
第五资产负管理部是全行贷资产券业
门牵
相协组起本行(一牵头贷资产券业
中介机构建础资池负责组聘起
品定价工作,设组中介机构开展职调,交
协助受托机构、信贷资产,行券业务批
贷资施负就本的信息披露评机构等做好础资
见考核提出管理券业后分支经
规章制度(一政策和相业贷资产组制定券
签订机款
(二)在本行为负与受托机
务合同款
-2-
计提。
资本(三)负责信贷资产证券化业务的门和分支行、有关交易参与方和中与行内有关部(四)负责
协调。
介机构的全面沟通
银行部、小微线第六条总行各业务条管理部门(包括公司,理分
请贵
行根据
Comment
[CW(4]:
实际
情况确
认
银行部、个人银
行部等条
线
管理部
门
)作
为
本行的需求
发
起部
门
负责
根据自身
业务发
展需要提出
书
面需求,并在本行确定启
动
信
贷资产证
券化
项
目后,作
为
基
础资产归
口管理部
门组织
分支
送工作;负责就债权转让问题组织分支行开款服务手册》,牵头向受托机牵头部门完成整个
行完成
资产
征集和
报
展客构
报送《服务
户
沟通
协调工作;配合制定《贷
机构
报告》及相关重大信息;组织对
分支行客
户经
项
目的申
报
贷
款服
务业务
的培
训
和考核;配合
工作。
资总政策及程序。
第七条
总行金融同业管理部负责对债券市场进行分析和监管要求及行内相关要求对信贷资产证券化产;参与信贷资产证券化业务中介机构的选聘工作。
总行风险管理部负责信贷资产证券化业务全面风券化业务所蕴含的风险,建立资产证券总行公司信贷管理部等基础资产归口贷后管理部款服务手册》,根据《贷款服务合同》管理协调的服务工作;接受受托机构(信托公司)委托组织-3-
研究,负责按照品进行被动投
第八条
险管理,负责识别资产证化风险管理的第九条
门负责制定《贷支行对基础资产
池的整对资产处置,逾期信贷资产的清收和违约信贷资产的对报告》中涉及组织提供《服务机构风险进体行监控、评估及处理;贷后管理等相关内容。
制定会业务贷资产证券化财务第十条总行部负责针对信计核算规则,增设相应会计科目;负责信贷资产证券化业务的税务处理;组织实施信贷资产证券化业务后全行经营目标考核管理;协助本行财务信息的对外披露,协助完成本行作为贷款服务机构时的相关工作。
第十一条总行评审部应参与基础资产池的构建。
第十二条会计结算部负责指导分支行进行柜台业务账务处理。
业务账务处理。
负责管理部相关第十三条运营第十四条相关系统的开发、改造和日常维护。
券化地防范声誉关文件的存档和保管。
和
Comment
[CW(5]:
请贵
行根据
实际
情况确
认
请贵
行根据
Comment
[CW(6]:
实际
情况确
认
总
行信息科技部
负责组织
信
贷资产证
券化
业务
第十五条
总
行企
业
文化与公共关系部
负责
将信
贷资产证
审计。
业务第十六条第十七条第十八条
声誉
风险
风险纳
和
应对总总总
入全行声誉行行内行内控合
声誉办
公室审
部
风险事件。
负责负责对规-4-
风险部
信负责对
管理贷证本
办
办券化法的信
法中,并主贷资产证
项执
目行情况
发
行券化
动、有效结进
束后有行业务
监
督相
关法律性文件进行法律审查,并对信贷资产证券化业务涉及的
相关法律问题提供法律咨询及支持。
第十九条各分支行负责根据总行确定的信贷资产证券化
标准提供基础资产、沟通客户关系、进行基础资产管理、完成相
关账务核算及作为贷款服务机构时的贷款管理等。
第三章需求发起
第二十条根据全行信贷总量及结构情况,总行各业务条线
管线银行部、小微银行部、个人银行部等条(包括公司管理部门
理部门,以下称需求发起部门或基础资产归口管理部门)根””““
据自身实际业务发展需要,认真分析是否存在资产证券化需求
并征求资产负债管理部、公司信贷管理部、风险管理部等部门意
见后,向总行资产负债管理部以书面形式提交资产证券化业务“
需求说明,经资产证券化领导小组批准后,由总行资产负债管”
理部牵头开展资产证券化业务的需求发起工作。
需求发起部门提交的资产证券化业务需求说明应包括资产
证券化的目的、规模、期限、拟证券化资产类型等信息。
鉴于资
产证券化业务运作过程较为复杂,从需求提出到成功发行时间
周期较长,各需求发起部门应至少提前个月提出业务需求。
3
第二十一条总行资产负债管理部牵头对各期或各类信贷
资产证券化业务进行可行性分析后提出立项申请并附上可行性
-5-
分析报告。
可行性分析报告须包括如下内容:
(一)定义、描述和操作流程。
(二)交易结构设计。
(三)基础资产池的统计分析。
(四)必要性分析。
(五)可行性分析。
(六)宏观经济和金融市场分析。
(七)不确定性和风险分析。
第二十二条总行信贷资产证券化领导小组对立项申请进
行审核后,由总行资产负债管理部将立项申请、可行性分析报告
提交行长办公会审议,并视情形提交董事会审议,立项申请经审
议通过后实施。
第四章中介机构选聘
第二十三条总行资产负债管理部负责统筹项目的具体实
施,工作小组其他部门成员应按照相关工作安排全力配合项目
的实施。
第二十四条总行资产负债管理部就各期项目着手编制项
目内部预算,预算应涉及项目收入和费用,经审核后、报领导小
组组长批准后按照相关采购流程执行。
第二十五条总行资产负债管理部负责协调总行有关职能
-6-
选聘工作。
中介机构及交易做好中介机构及交易参与方的部门参与方包括但不限于受托机构、资金保管机构、主承销商、法律
顾问、评级机构、会计师等。
聘按如下对中介机构的选管相关规定和行业惯例,监按照
行:
方式中的一种执
选聘。
行对
(一)由本行直接中介机构进
商与受托机销
(二)在本行选定受托机构后,由本行或主承
选聘。
中介机构的构共同进行对
聘的中介机构由受(三)按监管要求需要由受托机构自行选
选聘。
托机构直接
第五章基础资产池构建及尽职调查
第二十六条总行资产负债管理部同总行基础资产归口管
理部门、公司信贷务目的,提出具体的(四)合同履行文件。
组要求的其他材料。
(五)工作小
保持入池资产确定后,总行基础资产归口管理部门有义务
管理部的资产负债定,定期或不定期应按照报送基础资产的稳
应变动,生态。
如报送的基础资产情况发基要求确认础资产的状
资产负债管理部通知相关情况。
行总及时向
第六章交易结构的确定
第二十八条总行资产负债管理部负责根据基础资产情况
及尽职调查结构,统筹考虑市场状况、投资者需求及受托机构和
主承销商意见,负责确定信贷资产证券化业务的产品结构。
第二十九条总行资产负债管理部根据资产池结构、信用
情况、外部评级及现金流测算结果,确定是否需要信用增级以及
使用何种信用增级方式。
第三十条行工作,并发证券的定价和资产负债管理部负责组织资产支持行期内向其商可在销发会同受托机构、主承销商组建承销团,承证券。
支持所承他投资者分销销的资产组织管理部行资产负债管理部、金融同业总第三十七条
有关中介机构对各档资产支持证券进行理论定价,并对市场投
资意向进行摸底,与主承销等进行路演推介。
第三十八条路演结束后,总行资产负债管理部负责将发
行安排报相关总行领导批准。
如果路演推介结果不理想,则报总
行领导决定是否推迟发行。
第三十九条正式发行之前,总行资产负债管理部、会计结
算部、运营部、财务部会同主承销商、受托机构、资金保管行等
相关中介机构最终确定资产支持证券发行及销售对价划转所涉
及的账户开立、资金划付时间、操作管理等事项。
发行时间确定后,总行资产负债管理部协调受托机构按照
证券登记托管机构的总行资产负债
请贵请贵请贵
行根据行根据行根据
CommentCommentComment
[CW(7]:
[CW(8]:
[CW(9]:
实际实际实际
情况确情况确情况确
认认认
请贵
行根据
Comment
[CW(10]:
实际
情况确
认
管理部等部
规
定
办
理材料
门
根据
递交、公告发布等工作。
拟证
券化
资产
的
类
型和
业
信管理部
资产选择标准。
总贷资产证
组织受托机构、主承销
券化
业务资产
行基
础资产归池需
进
行外部独立商按照事先确
口管理部
门评
准挑选拟进入资产送总行资产负债管理协助基础资产归口管工作的开展,与总行基础评级机构的沟通定的发行方案以受托机构名义向投资者发行资产支持证券。
算部指导要求完成
应组织级。
总
有关分支行行
资产负债
严管理部
格按照基
负责协调评级
础资产选择标
池的信部。
总理部资产归资产归通,提供外部解贷所得
释工作。
款
门进第三十一条发资产证资
贷资产行口管理部口管理部行成功后,各分支行按照券金(扣除相关
资产负债管理部、公司信贷行的发
资产评级账务处理工作。
行
,构,交易结完成
汇总征集和门门、公司信贷束后,
所需的相关
相关
资产
信息管理部及相关分支行保持密切沟资
料,共同做好与总
统行会
一
报管理部计结
总
资行
料资产负债
报送工作。
各分支机构应
管理部
协调
受托机构将
根据基
础发
行
的要求,对各自的资产进行初步遴选,提供合券化的信贷资产应当符合以下基本条件:
-7-总行资产负债管理部根据评级结果确定产品结构及本行次级档证券持有比例上限,报-9-发行机构费用后)划付至本行指定账户,总资金清算及账务处理等工作。
-13-
格的具体的分行运
备选资产。
拟证营
部
层结负责
(
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 发起 机构 信贷 资产 证券 业务 操作规程
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)