资产评估师经济法模拟试题.docx
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资产评估师经济法模拟试题
2008年资产评估师经济法模拟试题
一、单项选择题
1. 下列属于资本证券的是()。
A.股票
B.汇票
C.货单
D.银行卡
2. 下列关于证券的表述中,不正确的是()。
A.证券是书面凭证
B.证券是投资凭证
C.证券是权益凭证
D.证券不可转让
3. 债券的发行主体不包括()。
A.政府
B.自然人
C.金融机构
D.公司企业
4. 股票中,注册地在内地,上市地在纽约的外资股是()。
A.B股
B.H股
C.N股
D.S股
5. 关于股票与债券,下列表述不正确的是()。
A.股票具有非返还性,而债券是要还本付息
B.股票和公司债券的发行主体都仅是股份公司
C.债券的风险性小于股票
D.政府债券包括国库券、财政债券、建设公债、保值公债等
6. 金融债券的发行主体是金融机构法人,其不包括()。
A.政策性银行
B.商业银行
C.企业集团财务公司
D.一般的上市公司
7. 关于有价证券,下列表述正确的是()。
A.基金券是无面额证券
B.基金券的持有人直接参与对基金的管理
C.股票和债券的市场价格波动风险低于基金券
D.认股权证不是有价证券
8. 证券发行分为公开发行和非公开发行。
公开发行不包括()。
A.向特定对象发行证券
B.向不特定对象发行证券
C.向不特定对象发行证券累计超过l00人
D.向特定对象发行证券累计超过200人
9. 拟公开发行股票的股份公司,应当由具有主承销资格的证券公司辅导,辅导期为()。
A.3个月
B.6个月
C.1年
D.2年
10. 关于中国证监会股票发行审核委员会,下列表述不正确的是()。
A.其委员为25名
B.委员每届任期1年
C.委员可以连任,但最长不得超过3届
D.委员不得与发行申请人有利害关系,但是可以持有所核准发行的股票
11. 国务院证券监督管理机构应自受理股票发行申请文件之日起一定期间内作出核准或不核准的决定,该期间应当为()。
A.15日
B.1个月
C.3个月
D.6个月
12. 根据规定,股份有限公司公开发行股票时,应当组织承销团承销的有()。
A.股票总额为1000万股,每股价格为人民币5.8元
B.股票总额为4000万股,每股价格为人民币3.5元
C.股票总额为5500万股,每股价格为人民币3元
D.股票总额为3100万股,每股价格为人民币1.5元
13. 根据证券法律制度的规定,股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量()的,为发行失败。
A.50%
B.60%
C.70%
D.80%
14. 根据《证券法》的规定,证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的,其注册资本最低限额为()。
A.人民币5000万元
B.人民币1亿元
C.人民币5亿元
D.人民币10亿元
15. 下列关于发行公司债券的说法中,错误的是()。
A.股份有限公司净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司净资产不低于人民币6000万元
B.累计债券余额不超过公司资产总额的40%
C.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D.募集的资金投向符合国家产业政策
16. 设立证券登记结算机构,其自有资金不少于人民币()元。
A.5000万
B.1亿
C.2亿
D.5亿
17. 国务院证券监督管理机构依照法定条件负责核准股票发行申请,下列有关核准程序的说法正确的是()。
A.国务院监督管理机构应当自受理股票发行申请文件之日起6个月依法决定是否核准
B.参与审核和核准股票发行的人员,不得与发行申请人有利害关系
C.参与审核和核准股票发行的人员,可以持有所核准发行申请的股票
D.参与审核和核准股票发行的人员可以私下与发行申请人讨论股票发行事宜
18. 发行公司债券,要经()审核。
A.证监会
B.中国人民银行
C.国家发展与改革委员会
D.证券交易所
19. 公司申请其发行的公司债券上市交易,由()依法审核同意。
A.国务院证券监督管理机构
B.国家发展与改革委员会
C.中国人民银行
D.证券交易所
20. 根据证券法律制度的规定,下列选项中,证券交易所不能决定终止上市公司股票上市的情形有()。
A.公司股本总额由1亿元减少到4000万元
B.公司不按照规定公开其财务状况,且拒绝纠正
C.公司被宣告破产
D.公司最近3年连续亏损,在其后一个年度内未能恢复盈利
21. 下列人员中,不属于知悉证券交易内幕信息知情人员的是()。
A.发行股票或者公司债券的公司副经理
B.持有公司5%以上股份的股东
C.证券监督管理机构工作人员
D.发行股票或者公司债券的公司商业客户的董事长
22. 根据我国《证券法》的规定,收购要约的期限为()。
A.10日-30日
B.15日-45日
C.30日-45日
D.30日-60日
23. 通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到()时,继续进行收购的,应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。
A.15%
B.20%
C.30%
D.40%
24. 现行《证券法》明确规定了股票上市交易的条件,根据《证券法》的规定,证券交易所()。
A.必须按照《证券法》规定的股票上市交易的条件执行
B.可以规定高于《证券法》规定的上市交易条件并报国务院证券监督管理机构批准
C.可以规定低于《证券法》规定的上市交易条件并报国务院证券监督管理机构批准
D.可以规定高于或低于《证券法》规定的上市交易条件,并报国务院证券监督管理机构批准
25. 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后()个月内,不得买卖该股票。
A.3
B.6
C.12
D.9
26. 证券公司承销股票,其代销、包销期最长不得超过()日。
A.30
B.60
C.90
D.120
27. 根据《证券法》第十六条的规定,股份有限公司发行公司债券的条件之一是,净资产不低于人民币()万元。
A.2000
B.3000
C.5000
D.6000
28. 设立证券公司,其条件之一是其主要股东净资产不低于人民币()元。
A.2000万
B.5000万
C.1亿
D.2亿
29. 股票或债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年结束之日起()个月内,向国家证券监督管理机构和证券交易所提交中期报告。
A.1
B.2
C.3
D.4
30. 股票或债券上市交易的公司,应当在每一会计年度结束之日起()个月内,向有关机构或部门提交年度报告。
A.1
B.2
C.3
D.4
31. 为上市公司出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后()日内,不得买卖该股票。
A.5
B.10
C.20
D.30
32. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%后,通过证券交易所的交易,其所持该上市公司已发行的月份比例每增加或减少(),应当进行报告和公告。
A.3%
B.5%
C.10%
D.15%
33. 通过证券交易所的交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达5%时,应当在该事实发生之日起()日内,向国务院证券监督管理机构及证券交易所做出书面报告。
A.3
B.5
C.10
D.15
34. 投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或实际控制人,其拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的5%,但未达到()的,应当编制简式权益变动报告书。
A.10%
B.15%
C.20%
D.30%
35. 某投资者发出部分要约,拟收购A上市公司3000万股的股份,如果预受要约股份为4000万股,其中B股东预受要约股份为100万股。
收购期限届满,该投资者应收购B股东的股份数额是()。
A.30万股
B.50万股
C.75万股
D.100万股
36. 在上市公司收购中,收购人持有的被收购的上市公司的股票,在收购行为完成后的()内不得转让。
A.6个月
B.9个月
C.12个月
D.24个月
37. 关于上市公司收购,下列说法不符合《证券法》规定的有()。
A.以要约方式收购的,其预定收购股份的比例不得低于该上市公司已发行股份的5%
B.采取要约收购的,收购人在报送上市公司收购报告书之日起15日后,公告其收购要约
C.在收购要约确定的承诺期限内,收购人撤销其收购要约的,应当公告
D.收购期限届满,被收购公司因股权分布不符合上市条件而终止上市,其余仍持有被收购公司股票的股东,有权要求收购人以收购要约的同等条件进行收购
38. 关于证券公司的业务经营,下列表述正确的是()。
A.证券公司可以为股东提供担保
B.证券公司的自营业务可以他人名义进行
C.证券公司客户的交易结算资金可以归入其自有财产,不用存放于商业银行
D.证券公司不得以任何方式对客户证券买卖的收益或赔偿证券买卖的损失作出承诺
二、多项选择题
1. 证券法中,分业经营、分业管理的原则,是针对()。
A.证券业
B.银行业
C.信托业
D.保险业
E.信息业
2. 关于证券的发行,下列说法正确的有()。
A.向特定对象发行证券累计超过200人的,属于公开发行
B.凡是公开发行证券,都应当聘请保荐人
C.公司公开发行新股,最近3年财务会计文件应当无虚假记载
D.上市公司非公开发行新股,应当报国务院证券监督管理机构核准
E.非公开发行证券,也可以采用广告的方式
3. 关于股票,下列说法正确的是()。
A.股票是股份的表现形式,股份的发行转让就是股票的发行转让
B.有限公司与股份公司都可以发行股票
C.股票是一种所有权凭证
D.股票是股东分取股息或红利的凭证
E.股东不能退股,只能转让股份
4. 公司发行新股,股东大会应当对下列事项作出决议()。
A.新股的种类
B.新股的数额
C.新股发行价格
D.新股发行的起止日期
E.向原有股东发行新股的种类及数额
5. 公司债券可分为()。
A.非转换公司债券
B.中期债券
C.长期债券
D.有担保公司债券
E.无担保公司债券
6. 根据《证券法》的规定,下列选项中,属于不得再次公开发行公司债券的情形有()。
A.前一次发行的公司债券尚未募足
B.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实,但已经按照限定期限支付
C.将所募集的资金用于弥补亏损
D.将所募集的资金用于生产经营
E.对其他债务有违约的事实,仍处于继续状态
7. 根据《中华人民共和国证券法》的规定,某上市公司发生的下列事项中,董事会应当立即向中国证监会和证券交易所提交临时报告,并予公告的有()。
A.上市公司的副经理发生变动
B.1/4的监事发生变动
C.持有公司5%以上股份的股东持有股份的情况发生较大变化
D.股东大会作出增加注册资本的决定
E.公司涉及重大诉讼
8. 甲公司通过证券交易所的证券交易持有一个乙上市公司已发行股份的5%时,应当在该事实发生之日起3日内()。
A.向国务院证券监督管理机构作出书面报告
B.向证券交易所作出书面报告
C.向证券登记结算机构作出书面报告
D.通知上市公司持股情况并予以公告
E.不得买卖该上市公司的股票
9. 根据我国《证券法》的规定,下列属于公司公开发行新股的条件的有()。
A.具备健全且运行良好的组织机构
B.具有持续盈利能力,财务状况良好
C.最近3年财务会计文件无虚假记载
D.最近3年无重大违法行为
E.最近2年无连续亏损
10. 下列股票交易行为中,属于国家有关证券法律、法规禁止的有()。
A.甲上市公司的董事乙,将持有的该公司的股票在买入后8个月后卖出
B.W证券公司的从业人员Y,在任职期间,买卖Z上市公司的股票
C.为M上市公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师,在审计报告公布后的第3日,转让其所持有M公司的股票
D.为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师,在该公司股票承销期满后的第11个月,买卖该公司的股票
E.证券公司包销购入剩余股票超过5%,在购入后的2个月卖出
11. 下列行为中,属于《证券法》规定的欺诈客户的行为有()。
A.违背客户的委托为其买卖债务
B.假借客户的名义买卖债券
C.为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的债券买卖
D.挪用客户账户上的资金
E.证券业协会在证券交易活动中作虚假陈述
12. 下列属于操纵市场行为的是()
A.未经客户的委托,擅自为客户买卖证券
B.在自己实际控制的账户之间进行交易,影响证券交易量
C.与他人串通,以事先约定的价格相互进行证券交易,影响证券交易价格
D.集中资金优势,连续买卖,影响证券交易量
E.公司的股东发生变化
13. 根据《证券法》规定,发行人在(),依法采取承销方式的情况下,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。
A.申请公开发行股票
B.申请公开发行债券
C.申请公开发行证券投资基金份额
D.申请公开发行可转换为股票的公司债券
E.申请公开发行证券衍生品
14. 发行公司债券所筹集的资金不得用于()。
A.买原材料
B.扩建厂房
C.房地产买卖
D.股票买卖和期货交易
E.与本企业生产经营无关的风险性投资
15. 上市公司和公司债券上市交易的公司,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送的中期报告,应有()。
A.公司财务会计报告和经营情况
B.涉及公司的重大诉讼事项
C.已发行的股票的情况,包括持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额
D.提交股东大会审议的重要事项
E.董事、监事、经理的持股情况
16. 股份有限公司申请股票上市交易应具备的条件有()。
A.公司股本总额不少于人民币3000万元
B.公司股本总额超过人民币2亿元的,公开发行股份的比例为10%以上
C.开业时间在3年以上,且最近3年连续盈利
D.公司股东不少于1000人
E.公司近3年之内没有重大违法行为
17. 公司股票上市后有下列情形的,可由证券交易所决定暂停其上市交易的是()。
A.公司有重大违法行为
B.公司股本总额等发生变化,不再具备上市条件
C.所筹集资金不按批准的用途使用
D.公司最近3年连续亏损
E.公司最近2年连续亏损
18. 可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件包括()。
A.经营方针、范围的重大变化
B.公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查
C.公司的董事发生变动
D.公司的重大的购置财产的决定
E.公司在履行经济合同中出现违约
19. 证券交易服务机构包括()。
A.证券登记结算机构
B.会计师事务所
C.资信评级机构
D.资产评估机构
E.证券业协会
20. 《上市公司收购管理办法》规定的上市公司收购方式包括()。
A.要约收购
B.招标收购
C.协议收购
D.间接收购
E.兼并收购
21. 根据证券法律制度的规定,下列信息中,属于内幕信息的有()。
A.上市公司收购的有关方案
B.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%
C.公司分配利润或增资的计划
D.公司董事长发生变动
E.公司新招一批员工
22. 经国务院证券监督管理机构批准,证券公司可依法经营()的部分或者全部业务。
A.证券承销与保荐
B.证券自营
C.证券经纪
D.为客户融资融券交易
E.证券资产管理
23. 设立从事证券经纪、证券投资咨询业务的证券公司,必须具备()的条件。
A.注册资本最低限额为人民币5000万元
B.净资产不低于人民币l亿元
C.有合格的经营场所和业务设施
D.董事、监事、高级管理人员具备证券从业资格
E.2名以上的注册会计师
24. 证券登记结算机构履行的职能有()等。
A.证券账户、结算账户的设立
B.证券的买卖、抵押
C.证券的托管和过户
D.证券持有人名册登记
E.为客户融资交易
三、简答题
1. 公司债券的发行条件是什么?
2. 股票与债券有哪些区别?
四、综合题
1. 某股份有限公司董事会根据公司的实际情况,决定以发行债券的方式向社会筹集部分资金用于扩大生产经营活动和偿还债务,为此特制订了一个发行债券的方案,方案有关要点如下:
(1)根据会计师事务所的审计结果,该公司的净资产金额已达到4500万元,在此条件下,此次发行债券金额计划为1800万元(不包括前次发行的500万元债券)。
(2)此次发行债券筹集的资金部分用于扩大生产经营规模,部分用于偿还前次发行债券应该偿还而尚未偿还的本息。
(3)为保证本次债券的发行成功,该公司发行的债券利率将高于银行同期居民定期储蓄存款利率1个百分点,为l4.6%。
(4)该公司利润最近几年呈上升趋势,近3年的可分配利润分别为l20万元、180万元、280万元。
预计,在发行债券之后的l年,该公司的可分配利润足以支付本次发行债券的利息。
请分别就上述要点,分析存在的问题。
2. 某一大型国有企业准备以募集的方式设立一股份有限公司。
经省级人民政府批准,又向国务院证券管理部门递交了募股申请,经同意后正式成立了募集小组,着手建立该公司。
募集小组依法制定了公司章程,确定股份金额为8000万元,每股1万元,共8000股。
并依法制作了招股说明书。
该企业作为发起人认购2400股,是以土地使用权、厂房和该企业的专利作价而认购的,其余5600股向社会公开募集。
公司章程还确定:
发起人持有的本公司的股份,自公司成立之日起3年内不得转让;公司董事、监事、高级管理人员所持有的本公司的股份在任职期间内不得转让。
之后,该企业同某证券公司签订了承销协议,此后又与某银行签订了收股款协议。
在招股书指定时间内该公司的股款缴足,并到验资机构验资,出具证明。
由于年底事务繁多,该企业于1个半月后才主持召开创立大会。
其余股东要求退股,另加同期银行存款利息。
而该企业募集小组强调:
认股人缴纳股款或交付抵作股款的出资后,不得抽回股本。
所以不予退还。
问题:
(1)该股份有限公司在设立过程中有哪些不符合法律规定之处?
(2)如果你是一名认股人,应该怎样反驳募集小组的说法?
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