基金从业资格考试科目三题库及答案16.docx
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基金从业资格考试科目三题库及答案16
2021基金从业资格考试科目三题库及答案16
考号姓名分数
一、单选题(每题1分,共100分)
1、份额登记机构应该妥善保存登记数据,其保存期限自基金账户销户之日起不得少于()年。
A、10
B、20
C、5
D、1
答案为B
【解析】本题考查基金服务业务的含义和服务内容。
份额登记机构应该妥善保存登记数据,其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。
2、有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意。
在()情形下,对该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。
Ⅰ.公司合并
Ⅱ.公司分立
Ⅲ.公司连续三年不向股东分配利润,而公司该三年连续盈利
Ⅳ.公司章程规定的营业期限届满,股东会会议通过决议修改章程使公司存续的
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为B【解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意。
有下列情形之一的,对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权:
(1)公司连续五年不向股东分配利润,而公司该五年连续盈利,并且符合法律规定的分配利润条件的;
(2)公司合并、分立、转让主要财产的;(3)公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事甶出现,股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。
3、股权投资基金的市场参与主体主要包括()。
Ⅰ.投资者
Ⅱ.管理人
Ⅲ.证监会
Ⅳ.第三方服务机构
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为A
【解析】本题考查股权投资基金运作关键要素。
股权投资基金的市场参与主体主要包括投资者、管理人和第三方服务机构。
4、清算退出主要有两种方式()。
Ⅰ.破产清算
Ⅱ.解散清算
Ⅲ.合并清算
Ⅳ.募集清算
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】A
【解析】清算退出主要有两种方式:
破产清算、解散清算。
Ⅳ没有募集清算这个说法。
5、在基金募集过程中,股权投资基金通常采用()。
A、承诺资本制
B、授权资本制
C、法定资本制
D、折中资本制
答案为A
【解析】本题考查股权投资基金运作中的现金流。
在基金募集过程中,股权投资基金通常采用承诺资本制。
6、关于股权投资基金估值,下列说法不正确的是()。
A、如果目标企业现金流稳定,未来可预测性较高,应采用经济增加值法进行估值,主要应用于一些特殊的行业
B、由于企业历史成本与未来价值并无必然联系,因此成本法是一种辅助的估值方法
C、在评估一项投资的公允价值时,应考虑该项投资的性质、事实及背景,为之选择恰当的估值方法
D、不管采用何种估值方法,估值都应根据评估日的市场情况从市场参与者的角度出发
答案为A【解析】本题考查股权投资基金常用的估值方法。
选项A错误,如果目标企业现金流稳定,未来可预测性较高,则现金流折现价值更有意义。
7、基金业协会的联席会员不包括()。
A、公募基金管理人
B、基金销售机构
C、基金评价机构
D、支付结算机构
答案为A
【解析】本题考查中国证券投资基金业协会的性质。
A选项属于普通会员。
8、《私募基金管理人登记法律意见书》应至少对申请机构最近()年涉诉或仲裁的情况发表意见。
A、一
B、二
C、三
D、四
答案为C【解析】本题考查基金管理人登记法律意见书的内容。
法律意见书应当对申请机构最近三年涉诉或仲裁的情况发表意见。
9、股权投资基金采用合伙企业型的,关于其所得税的说法错误的是()。
A、合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人
B、合伙企业的生产经营所得和其他所得,不包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)
C、合伙人为公司时,均作为企业所得税应税收入,计缴企业所得税
D、合伙企业层面不缴纳所得税
答案为B
【答案解析】本题考查股权投资基金的基本税负。
选项B错误,合伙企业的生产经营所得和其他所得,包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)。
10、国有独资公司监事会成员不得少于()人,其中职工代表的比例不得低于三分之一,具体比例由公司章程规定。
A、3
B、5
C、10
D、7
答案为B
【解析】本题考查有限责任公司的设立和组织机构。
国有独资公司监事会成员不得少于五人,其中职工代表的比例不得低于三分之一,具体比例由公司章程规定。
11、新三板挂牌股票的转让方式主要包括()和()。
A.做市转让;债务转让
B.做市转让;协议转让
C.代理转让;委托转让
D.委托转让;债务转让
【答案】B
【解析】新三板挂牌股票的转让方式主要包括做市转让和协议转让。
12、下列关于基金托管的说法,正确的是()。
A、类属于非公开募集基金的股权投资基金强制要求托管
B、公募基金未强制要求托管
C、全体投资者和基金管理人可以在基金合同中约定不进行托管,但应当在基金合同中明确保障基金财产安全的措施和纠纷解决机制
D、在不进行托管的情况下,股权投资基金可以选择资产保管机构作为基金托管人的代理人,对基金资产承担保管职责。
答案为C
【解析】本题考查基金托管的含义。
一般来说,公募基金强制要求托管,而类属非公开募集基金的股权投资基金并未强制要求托管,全体投资者和基金管理人可以在基金合同中约定不进行托管,但应当在基金合同中明确保障基金财产安全的措施和纠纷解决机制。
在不进行托管的情况下,股权投资基金可以选择资产保管机构作为基金管理人的代理人,对基金资产承担保管职责。
13、关于股权投资基金尽职调查基本流程的说法,错误的是()。
A、撰写尽职调查报告要遵循一定的格式与内容要求,不同的股权投资基金要求、大体框架均不同
B、内部复核通常采取项目组内部复核与项目主管领导的复核两个层次
C、项目尽职调查报告总结(结论)须经项目组讨论通过,如存在不同意见,也应向决策者汇报
D、项目主管领导的复核是项目组内最高级别的复核,在出具正式尽职调查报告前,对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关
答案为A
【答案解析】本题考查尽职调查方法。
撰写尽职调查报告要遵循一定的格式与内容要求,不同的股权投资基金要求有所不同,但大体框架类似。
14、有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额,但应当提前()日通知其他合伙人。
A.十
B.十五
C.二十
D.三十
【答案】D
【解析】有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额,但应当提前三十日通知其他合伙人。
15、市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格称为()。
A、现值
B、重置成本
C、可变现净值
D、公允价值
答案为D【解析】本题考查股权投资基金的估值方法。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
16、关于未在交易所上市的公司股权转让,说法错误的是()。
A.股权转让分为内部转让和外部转让两种类型
B.内部转是指现有股东之间相互转让股权
C.外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权
D.外部转让一般需要征得1/3的其他股东同意,且其他股东放弃优先购买权
【答案】D
【解析】外部转让一般需要征得其他股东过半数同意,且其他股东放弃优先购买权。
17、下列关于财务指标说法正确的有()。
Ⅰ.财务指标便于投资机构对企业的经营状况进行全面把握
Ⅱ.财务指标有利于为企业的再融资、兼并收购、上市等资本运作提供决策支持
Ⅲ.缺乏定期财务指标信息和财务报表的情况下,投资机构很难对企业的经营状况做出理性的判断
Ⅳ.若企业不能按时出具完整的财务报表,可能预示着问题即将发生,甚至已经发生
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【解析】本题考查项目跟踪与监控。
真实全面的财务指标一方面便于投资机构对企业的经营状况进行全面把握,另一方面有利于为企业的再融资、兼并收购、上市等资本运作提供决策支持。
反之,在缺乏定期财务指标信息和财务报表的情况下,投资机构很难对企业的经营状况作出理性的判断,若企业不能按时出具完整的财务报表,可能预示着问题即将发生,甚至已经发生。
18、1985~2004年是我国股权投资基金行业的()阶段。
A、探索与起步
B、快速发展
C、统一监管下的制度化发展
D、平稳发展
答案为A
【解析】本题考查我国股权投资基金发展历史。
我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段:
(1)探索与起步阶段(1985~2004年);
(2)快速发展阶段(2005~2012年);(3)统一监管下的制度化发展阶段(2013年至今)。
19、关于公司股东承担责任的方式,下列说法错误的是()。
A、公司以其全部财产对公司的债务承担责任
B、公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利
C、有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任
D、股份有限公司的股东以其全部财产对公司承担责任
答案为D【解析】本题考查公司股东承担责任的方式。
选项D错误,股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。
20、中国证券投资基金业协会从()年初开始,对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记,对其所管理的基金进行备案。
A、2005年
B、2013年
C、2014年
D、2012年
答案为C
【解析】本题考查我国股权投资基金发展历史。
中国证券投资基金业协会从2014年年初开始,对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记,对其所管理的基金进行备案。
21、募集机构及其从业人员挪用私募基金募集结算资金的,基金业协会可对其相关工作人员采取的纪律处分包括()。
Ⅰ.认定为不适当人选
Ⅱ.暂停基金从业资格
Ⅲ.要求限期改正
Ⅳ.加入黑名单
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为C【解析】本题考查《私募投资基金募集行为管理办法》。
根据《私募投资基金募集行为管理办法》第三十五条,募集机构在开展私募基金募集业务过程中,挪用私募基金募集结算资金的,中国基金业协会可以视情节轻重对相关工作人员采取要求参加强制培训、行业内谴责、加入黑名单、公开谴责、认定为不适当人选、暂停基金从业资格、取消基金从业资格等纪律处分。
22、符合从业人员认定资格的条件之一的私募基金管理人的高级管理人员,并通过()考试的可以申请认定基金从业资格。
A.科目一
B.科目二
C.科目三
D.科目一和科目二或科目一和科目三
【答案】A
【解析】科目一是基金法律法规、职业道德与业务规范。
科目二:
证券投资基金基础知识。
科目三:
私募股权投资基金基础知识。
符合从业人员认定资格的条件之一的私募基金管理人的高级管理人员,并通过科目一考试的可以申请认定基金从业资格。
23、下列股权投资基金,不属于非公开发行的是()。
A、募集人数为49人的有限责任公司型基金
B、募集人数为180人的股份有限公司型基金
C、募集人数为99人的合伙型基金
D、募集人数为150人的契约型基金
答案为C
【解析】本题考查股权投资基金的募集人数限制。
我国股权投资基金投资者人数限制如下:
(1)公司型基金,有限责任公司股东人数在50人以下、股份有限公司股东人数不超过200人,且应有2个以上发起人,其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所;
(2)合伙型基金,除另有规定外,有限合伙企业应由2个以上50个以下合伙人设立;(3)契约型基金,投资者不超过200人。
如果基金在募集中超过了《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量的募集人数标准,无论募集机构与投资者沟通方式是否满足“特定化”标准,都将构成公开发行。
24、基金业协会的最高权力机构为会员代表大会,其职权有()。
Ⅰ.选举和罢免理事、监事
Ⅱ.审议理事会工作报告和财务报告,审议监事会工作报告
Ⅲ.筹备召开会员代表大会,向会员代表大会报告工作
Ⅳ.制定和修改会费标准
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为C
【解析】本题考查中国证券投资基金业协会的组成。
基金业协会的最高权力机构为会员代表大会。
会员代表大会负责制定和修改章程,其行使的职权还包括:
(1)选举和罢免理事、监事;
(2)审议理事会工作报告和财务报告,审议监事会工作报告;(3)制定和修改会费标准;(4)决定本团体的合并、分立、终止事项;(5)决定其他应由会员代表大会审议的重大事宜。
25、股权投资基金的投资协议生效后,项目投资经理可以在以下()等方面对项目进行跟踪管理。
Ⅰ.企业的财务状况
Ⅱ.生产经营状况
Ⅲ.重要合同
Ⅳ.内控实施状况
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
答案为A【解析】本题考查股权投资基金的一般投资流程。
投资协议生效后,项目投资经理具体负责项目的跟踪管理,管理内容包括但不限于企业的财务状况、生产经营状况、重要合同等方面,以进行有效监控。
26、通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行评估与计算,进而确定基金资产公允价值的过程成为基金的()。
A、清算
B、变现
C、分配
D、估值
答案为D【解析】本题考查基金估值的概念。
基金的估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行评估与计算,进而确定基金资产公允价值的过程。
27、股权投资基金的投资者主要包括()。
Ⅰ.个人投资者
Ⅱ.金融机构
Ⅲ.工商企业
Ⅳ.社会保障基金
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【解析】本题考查股权投资基金的投资者。
股权投资基金的投资者主要包括个人投资者、工商企业、金融机构、社会保障基金、企业年金、社会公益基金、政府引导基金、母基金等。
28、下列关于股权投资基金募集行为的说法正确的是()。
A、基金的推介不属于募集行为
B、基金的赎回活动属于募集行为
C、基金份额的发售不属于募集行为
D、基金份额的申购不属于募集行为
答案为B
【解析】本题考查股权投资基金的募集机构。
股权投资基金的募集,是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为。
具体包括推介基金、发售基金份额、办理投资者认/申购(认缴)、份额登记、赎回(退出)等活动。
29、由于股权投资基金对被投资企业所处的行业情况比较了解,并且经验相对丰富,()经常作为管理顾问,帮助被投资企业完善商业计划、改善经营管理、发现新的业务机会。
A.投资人
B.管理人
C.托管人
D.监管人
【答案】A
【解析】由于股权投资基金对被投资企业所处的行业情况比较了解,并且经验相对丰富,投资人经常作为管理顾问,帮助被投资企业完善商业计划、改善经营管理、发现新的业务机会。
30、在股权投资基金的退出阶段,基金管理人与投资者互动的重点不包括()。
A、介绍已投资项目的基本情况
B、介绍投资项目的退出方式
C、介绍投资项目的退出预期
D、介绍已向投资者返还的投资本金及收益情况
答案为A
【解析】本题考查基金各阶段与投资者互动的重点。
股权投资基金的退出阶段,与投资者互动的重点是介绍投资项目的退出预期、退出方式、已向投资者返还的投资本金及收益情况等。
31、创业板市场的重要作用不包括()。
A、分散市场风险
B、提高资本市场竞争力
C、提高资本市场运行效率
D、丰富股权投资基金的退出渠道
答案为A【解析】本题考查上市退出的主要市场。
创业板市场主要面向成长型创业企业,重点支持自主创新企业。
创业板市场的推出有效提高了我国资本市场运行效率及竞争力,对于丰富股权投资基金的退出渠道也发挥了重要作用。
32、投资后阶段信息获取的主要渠道包括()。
I.参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会、监事会
Ⅱ.关注被投资企业经营状况
Ⅲ.日常联络和沟通工作
Ⅳ.协助经营企业发展
A.I、II
B.I、III、Ⅳ
C.II、III、Ⅳ
D.I、II、III
【答案】D
【解析】投资后阶段信息获取的主要渠道包括:
参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会、监事会;关注被投资企业经营状况;日常联络和沟通工作。
33、中国证监会《关于企业申请境外上市有关问题的通知》对申请境外直接上市企业的财务状况提出了较为严格的要求,拟上市企业筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定,净资产不少于()人民币。
A、4000万元
B、4亿元
C、6000万元
D、5000万美元
答案为B
【解析】本题考查上市转让退出。
中国证监会《关于企业申请境外上市有关问题的通知》对申请境外直接上市企业的财务状况提出了较为严格的要求,拟上市企业筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定,净资产不少于4亿元人民币。
34、企业股权价值与税息折旧摊销前收益(EBITDA)的比值指的是()。
A、市盈率
B、市现率
C、市净率
D、市售率
答案为B【解析】本题考查相对估值法。
市现率指的是企业股权价值与税息折旧摊销前收益(EBITDA)的比值,企业股权价值等于税息折旧摊销前收益(KBITDA)乘以市现率。
35、股权投资基金行政监管的主要法律法规依据是()。
Ⅰ.《证券法》
Ⅱ.《证券投资基金法》
Ⅲ.《私募投资基金监管管理暂行办法》
Ⅳ.《公司法》
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案为D
【答案解析】本题考查行政监管。
《证券法》《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据。
36、关于股权投资基金募集所需主要资料的说法,错误的是()。
A、相较于私募备忘录,募集推介资料重点描述募集中基金的基本情况,内容更为简明
B、基金管理人需要保证募集推介资料内容的真实性、完整性、准确性、及时性
C、私募备忘录类似于“招股说明书”
D、基金条款书中,运营成本条款主要确定管理费的计提方式
答案为B
【解析】本题考查募集所需主要资料。
选项B错误,基金管理人需要保证募集推介资料内容的真实性、完整性、准确性。
37、股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为指的是()。
A、股权投资基金的募集
B、股权投资基金的设立
C、股权投资基金的发售
D、股权投资基金的运作
答案为A【解析】本题考查股权投资基金的募集机构。
股权投资基金的募集,是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为。
38、股权投资基金市场服务机构包括()。
Ⅰ.基金销售机构
Ⅱ.基金财产保管机构
Ⅲ.基金份额登记机构
Ⅳ.律师事务所
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【答案解析】本题考查股权投资基金市场服务机构。
股权投资基金市场服务机构主要包括基金财产保管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等。
39、关于有限责任公司的股东进行股权转让,下列说法错误的是()。
A、股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意
B、经股东同意转让的股权,在同等条件下,其他股东有优先购买权
C、其他股东半数以上不同意转让的,不同意的股东应当购买该转让的股权
D、两个以上股东主张行使优先购买权的,只能按照转让时各自出资比例行使优先购买权
答案为D
【解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
选项D错误,两个以上股东主张行使优先购买权的,协商确定各自的购买比例;协商不成的,按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。
40、股东将自己持有的股权/股份全部转让给股东以外的第三人指的是()。
A、内部转让
B、外部转让
C、直接转让
D、间接转让
答案为B
【答案解析】本题考查公司型股权投资基金的权益登记。
外部转让,是指股东将自己持有的股权/股份全部或部分转让给股东以外的第三人。
41、基金合同约定基金不进行托管的,应当在基金合同中明确()。
Ⅰ.保障基金财产安全的制度措施
Ⅱ.收益分配制度
Ⅲ.资产管理制度
Ⅳ.纠纷解决机制
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
答案为B【解析】本题考查基金托管业务。
除基金合同另有约定外,基金应当由基金托管人托管。
基金合同约定基金不进行托管的,应当在基金合同中明确保障基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。
42、下列对股权投资基金服务机构的描述,正确的是()。
A、主要包括基金托管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等
B、股权投资基金必须由基金托管机构托管
C、基金管理人不得自行募集股权投资基金,需要委托基金销售机构募集
D、在中国证监会注册取得基金销售业务资格的基金销售机构就可以从事股权投资基金销售的业务
答案为A
【解析】本题考查股权投资基金的服务机构。
除基金合同另有约定外,股权投资基金应当由基金托管机构托管。
基金合同约定基金不进行托管的,应当在基金合同中明确保障基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制;股权投资基金可以由基金管理人自行募集,也可委托基金销售机构募集;股权投资基金销售机构,应当为在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为中国证券投资基金业协会会员的机构。
43、私募基金管理人在()年之内()次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的,中国基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分。
A、1;1
B、1;2
C、2;1
D、3;2
答案为B【解析】本题考查《私募投资基金信息披露管理办法》。
根据《私募投资基金信息披露管理办法》第二十八条,私募基金管理人在一年之内两次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的,中国基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分。
44、下列关于基金的登记的说法,错误的是()。
A.基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力
B.我国开放式基金的登记业务只能由基金管理人办理
C.建立并管理投资者基金份额账户是基金注册登记机构的主要职责之一
D.对于不同基金品种,份额登记时间可能不一样
【答案】B
【解析】
B项说法错误,《证券投资基金法》规定,开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理,也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。
基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力,建立并管理投资者基金份额账户是基金注册登记机构的主要职责之一,对于不同基金品种份额登记时间可能不一样。
45、不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是()。
A、虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报
B、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传
C、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金
D、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报
答案为A
【解析】本题考查股权投资基金合规运营与非法集资的界限。
通常,同时具备下列四个条件,除刑法另有规定的以外,即构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”:
(1)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;
(2)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;(3)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(4)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
46、以下属于股权投
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