上市辅导考试选择题题库001100一试题及答案.docx

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上市辅导考试选择题题库001100一试题及答案

上市辅导考试选择题题库001-100

（一）试题及答案

您的姓名：

[填空题]*

_________________________________

001.下列文件中，不属于《公司法》中股份公司的股东有权查阅的是（）[单选题]*

A.公司章程

B.股东名册

C.股东大会会议记录

D.董事会会议记录（正确答案）

002.根据《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，正确的是（）[单选题]*

A.前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上

B.公司预期利润率可达同期银行存款利率

C.最近三年连续盈利，并可向股东支付股利

D.最近三年内财务会计文件无虚假记载（正确答案）

003.根据《证券法》，以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，错误的是（）[单选题]*

A.前一次公开发行的公司债券尚未募足

B.对已公开发行公司债券有违约或延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

C.违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

D.公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十（正确答案）

004.根据《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是（）[单选题]*

A.股东符合法定人数

B.股东出资达到法定资本最低限额

C.有公司名称

D.有固定生产经营场所和必要的生产经营条件（正确答案）

005.根据《公司法》，关于有限责任股东出资责任的说法错误的是（）[单选题]*

A.投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年（正确答案）

B.不按规定缴纳出资的，应承担相应的违约责任

C.公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额：

公司设立时的其他股东承担连带责任。

D.公司成立后股东不得抽逃出资

006根据《公司法》，以下情况（），决议相关内容无效。

[单选题]*

A.公司股东大会决议内容违反法律、行政法规；（正确答案）

B.股东会或者股东大会的会议召集程序违反法律、行政法规；

C.股东会或者股东大会的会议表决方式违反法律、行政法规；

D.股东会或者股东大会的会议表决方式违反公司章程；

007.公司以减少注册资本为目的回购普通股公开发行优先股，以及以非公开发行优先股为支付手段向公司特定股东回购普通股的，股东大会就回购普通股作出决议，应当经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的（）以上通过。

[单选题]*

A.10%

B.二分之一

C.三分之一

D.三分之二（正确答案）

008.发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。

[单选题]*

A.二十日

B.十五日

c.三十日（正确答案）

D.九十日

009.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。

[单选题]*

A.百分之三（正确答案）

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

010.证券在证券交易所上市交易，应当采用（）的交易方式。

[单选题]*

A.集中竞价交易方式

B.公开的交易方式

c.做市商交易方式

D.公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其它方式（正确答案）

011.根据《证券法》，下列对证券交易方式或制度的说法，正确的是（）[单选题]*

A.依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，必须在依法设立的证券交易所上市

B.证券交易必须采用无纸化交易方式

C.证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易（正确答案）

D.证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动

012.根据《证券法》，以下对股票买卖限制的规定，错误的是（）[单选题]*

A为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内核期满后六个月内，不得买卖该种股票。

B.为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票

C.证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不收受他人赠送的股票。

D.任何人在成为证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员之前原己持有的股票，可以继续持有，不受买卖限制（正确答案）

013.根据《证券法》，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。

公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在（）日内执行。

[单选题]*

A.十五

B.二十

C.三十（正确答案）

D.四十

014.根据《证券法》，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。

如果公司董事会未在上述期限内执行的，股东可采取的措施是（）[单选题]*

A.股东必须先向证券交易所报告

B.股东必须先提起仲裁

C.股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼（正确答案）

D.要求监事会收回其所得收益

015.根据《公司法》，公司从税后利润中提取法定公积金后，（），还可以从税后利润中提取任意公积金。

[单选题]*

A.经董事会决议

B.根据法律规定

C.经股东会或者股东大会决议（正确答案）

D.根据公司章程规定

016.根据《公司法》，股份有限公司的清算组由（）组成。

[单选题]*

A.董事或者股东大会确定的人员（正确答案）

B.债权人

C.股东

D.全体董事会成员

017.根据《公司法》，虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由（）责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

[单选题]*

A.证券管理部门

B.财政部门

C.税务机关

D.公司登记机关（正确答案）

018.根据《公司法》，公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由（）责令改正，处以五万元以上五十万元以下的罚款。

[单选题]*

A.证券管理部门

B.县级以上人民政府财政部门（正确答案）

C.税务机关

D.公司登记机关

019.根据《上市公司股东大会规则》，股东大会分为年度大会和临时股东大会。

年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的（）个月内举行。

[单选题]*

A.2

B.4

C.3

D.6（正确答案）

020.根据《证券法》，股份有限公司的董事、监事、高级管理人员和持有公司百分之五以上有表决权股份的法人股东，将其持有的公司股票在买入之后六个月内卖出或者在卖出后六个月内买入，由此获得的利润归（）所有。

[单选题]*

A.个人所有

B.公司所有（正确答案）

C.没收

D.国家所有

021.根据《上市公司治理准则》，审计委员会的主要职责不包括（）[单选题]*

A.提议聘请或更换外部审计机构；

B.研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策；（正确答案）

C.负责内部审计与外部审计之间的沟通；

D.审查公司的内控制度。

022.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，（）应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

[单选题]*

A.董事长

B.董事会（正确答案）

C.监事会

D.独立董事

023.根据《上市公司股东大会规则》，监事会有权向董事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。

董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到提议后（）内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。

[单选题]*

A.5日

B.10日（正确答案）

C.15日

D.20日

024.根据《刑法》修正案，下列情形哪个不属于操纵证券、期货市场的情节（）[单选题]*

A.单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券、期货交易价格或者证券、期货交易量。

B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量

C.在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量。

D.股东认为董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益，向人民法院提起诉讼。

（正确答案）

025.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人依法披露的信息，必须（）、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

[单选题]*

A.真实（正确答案）

B.迅速

C.公开

D.高效

026.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人依法披露的信息，必须真实、准确、完整、及时，不得有（）、误导性陈述或者重大遗漏。

[单选题]*

A.虚假记载（正确答案）

B.使用浅白语言

C.重大事项提示

D.专业判断

027.根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，（）作为信息披露第一责任人。

[单选题]*

A.保荐机构

B.发行人（正确答案）

C.证券监管部门

D.会计师事务所

028.根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，发行人的（）、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等责任主体应当诚实守信，全面履行公开承诺事项，不得在发行上市中损害投资者的合法利益。

[单选题]*

A.保荐机构

B.控股股东（正确答案）

C.关联方

D.供应商

029.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，中国证监会根据发行人提供的申请文件核准发行人首次公开发行股票申请，不对发行人的盈利能力、投资价值或者投资者的收益作出（）或者保证。

[单选题]*

A.确认

B.实质性判断（正确答案）

C.限制

D.信息披露

030.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人申请首次公开发行股票应符合的条件不包括（）[单选题]*

A.发行人是依法设立的股份有限公司。

B.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续己办理完毕。

C.发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

D.发行人的公司治理结构还在完善中。

（正确答案）

031.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人董事会应当依法就本次发行股票的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请（）批准。

[单选题]*

A.证券监管部门

B.股东大会（正确答案）

C.证券交易所

D.当地政府

032.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，招股说明书的有效期为（）个月，自公开发行前招股说明书最后一次签署之日起计算。

[单选题]*

A.1

B.3

C.6（正确答案）

D.12

033.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人股票发行前应当在（）全文刊登招股说明书，同时在中国证监会指定报刊刊登提示性公告，告知投资者网上刊登的地址及获取文件的途径。

[单选题]*

A.人民日报

B.当地政府网站

C.中国证监会指定网站（正确答案）

D.保荐机构网站

034.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送（）登记，并在中国证监会指定的媒体发布。

[单选题]*

A.当地证监局

B.当地政府

C.中国证监会

D.证券交易所（正确答案）

035.根据《上市公司信息披露管理办法》，发行人申请首次公开发行股票的，（）发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。

[单选题]*

A.中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前（正确答案）

B.中国证监会受理申请文件前，发行审核委员会审核后

C.发行审核委员会受理申请文件后，中国证监会审核前

D.发行审核委员会受理申请文件前，中国证监会审核后

036.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。

（）中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

[单选题]*

A.中期报告

B.年度报告（正确答案）

C.季度报告

D.以上都不是

037.根据《上市公司信息披露管理办法》，发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

前款所称重大事件不包括（）[单选题]*

A.公司的经营方针和经营范围的重大变化

B.公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定

C.公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响

D.公司的人力资源部负责人发生变动（正确答案）

038.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务，该时点不包括（）[单选题]*

A.董事会或者监事会就该重大事件形成决议时

B.有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时

C.董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时

D.公司启动尽职调查时（正确答案）

039.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。

该事件不包括（）[单选题]*

A.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化

B.控股股东决定投资一家私募股权基金（正确答案）

C.法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权

D.拟对上市公司进行重大资产或者业务重组

040.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的，发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的，发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的，除根据《证券法》的有关规定处罚外，中国证监会将采取终止审核并在（）个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施。

[单选题]*

A.36（正确答案）

B.12

C.24

D.6

042.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的（），除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。

利润实现数未达到盈利预测的（）的，除因不可抗力外，中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

[单选题]*

A.80%；60%

B.60%；50%

C.80%；50%（正确答案）

D.50%;30%

043.根据《上海证券交易所股票上市规则》，发行人首次公开发行股票后申请其股票在上海证券交易所上市，应当符合下列条件，除了（）[单选题]*

A.股票经中国证监会核准已公开发行；

B.公司股本总额不少于人民币三千万元；（正确答案）

C.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；

D.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；

044.根据《上海证券交易所股票上市规则》，发行人向证券交易所申请其首次公开发行股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺：

自发行人股票上市之日起（）个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。

[单选题]*

A.36（正确答案）

B.12

C.24

D.6

045.根据《上海证券交易所股票上市规则》，上市公司交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的（）以上，除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议。

[单选题]*

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%（正确答案）

046.根据《上海证券交易所股票上市规则》，上市公司发生的为资产负债率超过（）的担保对象提供的担保，担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。

[单选题]*

A.20%

B.30%

C.5%

D.70%（正确答案）

根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司的关联自然人，不包括（）[单选题]*

A.直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人；

B.上市公司董事、监事和高级管理人员；

C.关联法人的董事、监事和高级管理人员；

D.上市公司的出纳（正确答案）

047.根据《公司法》，董事会不可行使的职权是（）。

[单选题]*

A.组织实施公司年度经营计划和投资方案（正确答案）

B.决定公司的经营计划和投资方案

C.制订公司的年度财务预算方案、决算方案

D.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案

048.下面不须经股东大会审批的对外担保的情形有（）。

[单选题]*

A.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保

B.为资产负债率为60%的担保对象提供的担保（正确答案）

C.单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保

D.对股东、实际控制人及其关联方提供的担保

079.根据《公司法》，董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，（）可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。

[单选题]*

A.股份有限公司连续一百日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东

B.股份有限公司连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股（正确答案）

C.股份有限公司连续一百二十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股

D.股份有限公司股东

050.根据《证券法》，证券交易内幕信息的知情人不包括（）[单选题]*

A.发行人的董事、监事、高级管理人员

B.持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员

C.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员

D.发行人的普通职工（正确答案）

051.根据《上市公司股权激励管理办法》，股权激励计划的激励对象不可以包括上市公司的（）[单选题]*

A独立董事（正确答案）

B科研人员

C高级管理人员

D核心技术人员

052.关联交易应遵循的原则不包括（）[单选题]*

A.董事会审议关联交易时，关联董事回避表决

B.股东大会审议关联交易时，关联股东回避表决

C.董事会应当客观判断关联交易对上市公司是否有利

D.监事会发表意见（正确答案）

053.股份有限公司股东大会行使下列职权，不包括（）。

[单选题]*

A.决定公司的经营方针和投资计划

B.审议批准监事会的报告

C.制定公司的基本制度（正确答案）

D.选举和更换公司监事

054.下列事项不必须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过的是（）。

[单选题]*

A.修改公司章程

B.增加或者减少注册资本

C.公司合并、分立、解散或者变更公司形

D.选举独立董事（正确答案）

055.股份有限公司监事会行使的职权，不包括（）。

[单选题]*

A.检查公司财务

B.当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以

C.向股东大会会议提出议案

D.主持股东大会会议（正确答案）

056.下列不属于证券交易内幕信息的知情人的是（）。

[单选题]*

A.上市公司的董事、监事、高级管理人员

B.上市公司控股股东单位的董事、监事、高级管理人员

C.保荐人、证券交易所的有关人员

D.当地政府部门的人员（正确答案）

057.下列信息不属于内幕信息的是（）。

[单选题]*

A.公司分配股利计划

B.公司股权结构的重大变化

C.上市公司的促销活动方案（正确答案）

D.公司债务担保的重大变化

058.发行人的董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，下列不属于禁止性规定的有（）。

[单选题]*

A.被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；

B.最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易所公开谴责；

C.因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见。

D.年龄超过65岁（正确答案）

059.下列事项不是由股东大会决定的是（）[单选题]*

A.公司高管的任免及薪酬（正确答案）

B.聘请会计师事务所

C.董事、监事的任免

D.批准公司的利润分配方案和弥补亏损方

060.下列事项不需经董事会表决通过的是（）[单选题]*

A.董事辞职（正确答案）

B.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方

C.公司内部管理机构的设置

D.聘任董事会秘书

061.上市公司股东大会对下列事项作出决议应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，不包括（）[单选题]*

A.12个月内累计购买资产超过公司资产总额30%的

B.12个月内担保金额超过公司资产总额30%的

C.12个月内累计出售资产超过公司资产总额30%的

D.12个月内累计出售资产加购买资产合计超过公司资产总额30%的（正确答案）

062.应该在上市公司的定期报告、招股说明书上签字的人员不包括（）[单选题]*

A.董事长

B.财务总监

C.董事会秘书

D.证券部主任（正确答案）

063.上市公司公告的招股说明书、定期报告、临时报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，应当承担赔偿责任人员不包括（）[单选题]*

A.上市公司的董事、监事、高级管理人员

B.财务人员（正确答案）

C.上市公司的其他直接责任人员

D.有过错的上市公司控股股东、实际控制人

064.上市公司的对外担保总额不包括（）[单选题]*

A.上市公司的母公司的对外担保总额（正确答案）

B.上市公司的控股子公司的对外担保总额

C.上市公司对控股子公司提供担保的总额

D.上市公司对其合营企业提供担保的总额

065.上市公司披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的百分之八十，除因不可抗力外，（）应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉。

（）[单选题]*

A.上市公司法定代表人（正确答案）

B.上市公司董事会

C.上市公司的控股股东

D.上市公司监事会

066.《刑法》修正案在《刑法》第一百六十一条修改为：

“依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其