山东省国税局重点税源操作手册.docx
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山东省国税局重点税源操作手册
山东省国家税务局
税源调查系统
重点税源操作手册V1.0
《适用于重点税源纳税人》
济南大家软件产业有限公司
2012
引言2
一.系统概述3
1.系统运行环境3
2.系统适用范围3
3.系统登录3
二.常用操作介绍6
1.菜单栏介绍6
2.审核异常处理11
三.(月度、季度)报表填写说明13
1.企业基本信息表13
2.企业税收表15
3.工业企业产品表17
4.财务表19
5.房地产表21
6.企业景气表22
7.审核情况明细表23
8.上报24
9.税务机关审核退回25
四.(年度)报表填报说明25
五.技术服务27
引言
重点税源数据采集是国家税务总局部署的重点工作之一,在宏观调控、税制改革等方面发挥着重要作用。
多年来,我省国税部门一直采用国家税务局下发的重点税源系统(TRAS)采集数据,纳税人对此项工作给予了极大的支持与配合。
但由于TRAS是单机版软件,在报送便捷性、审核效率方面存在不足,随着税收工作信息化进程的推进,采用互联网采集方式,可在很大程度上减轻纳税人和税务人员工作负担,提高报送效率和数据质量。
为此,我们按照国家税务总局对重点税源数据采集的要求和标准,结合我省工作实际,开发了税源调查系统,采用网上直报方式采集数据。
为方便纳税人使用,我们将该系统集成到了山东省国税局网上办税平台,纳税人登录网上办税平台即可使用“税源调查”模块进行数据填报。
一.系统概述
1.系统运行环境
(1)硬件
企业端建议配置:
CPU:
PentiumIII1GB以上
内存:
256MB以上
硬盘:
1GB可用空间
网络:
能够上互联网
(2)软件
操作系统:
WindowsXP/Windows2003/Windows2000/Windows98/WindowsVista;
浏览器:
MicrosoftInternetExplorer8.0及以上版本;
2.系统适用范围
本系统只适用于纳入重点税源管理范围的企业填报。
3.系统登录
如图1所示:
图1
纳税人根据所用上网线路类型(联通或者电信),在地址栏输入对应的网址,即可打开山东省国家税务局网上办税平台登录页面。
如图2所示:
图2
用户输入正确的纳税人识别号、密码,然后点击“登录”按钮,如果输入全部正确则进入山东省国家税务局网上办税平台主界面。
(注:
纳税人初次使用时,用户名为纳税人识别号,密码默认为为666666)如图3所示:
图3
第一次登陆本系统,请务必点击“个人设置”进行密码修改
纳税人点击左侧功能操作区中的“我的权限”菜单,选择“税源调查”下的“重点税源”模块,进入重点税源采集系统的填报界面。
如图4所示:
图4
点击“在线填报”进入报表,开始进行数据的录入操作。
当前状态下显示为“正常填报”。
该系统包括月度报表、季度报表和年度报表。
二.常用操作介绍
常用操作包括两方面,一是报表上方的菜单栏,二是审核异常处理部分。
1.菜单栏介绍
其中菜单栏包括:
查看、报表、缩放、打印、审核、保存及上报按钮。
如图5所示:
图5
(1)查看菜单:
包括“任务填报说明”、“表元填报说明”、“审核信息”、“锁定行和列”及“隐藏差异倍数”5个子菜单。
如图6所示:
图6
1.任务填报说明:
点击可以查看2012年重点税源企业填报说明。
如图7所示:
图7
2.表元填报说明:
默认为打开报表时自动选择。
将鼠标放在相应栏次,自动显示该表元的填报说明。
取消表元填报说明后,表元的填报说明将不再显示。
(注:
表元即为单元格)
3.审核信息:
点击“审核信息”按钮,系统将自动在所填写报表下方打开本表的审核信息框。
如图8所示:
图8
4.锁定行和列:
选择“锁定行和列”按钮,可是实现滚动时锁定行和列的表头。
5.隐藏差异倍数:
默认为隐藏差异倍数显示为如图9所示:
图9
不选择“隐藏差异倍数”如图10所示:
图10
(2)报表菜单:
企业为月报时显示为“信息表”、“税收表”、“工业产品表”及“审核明细表”4个子菜单(如图11所示)。
季报时显示为“信息表”、“税收表”、“工业产品表”、“财务表”、“企业景气表”以及“审核明细表”6个子菜单(如图12所示)。
选择不同子菜单,可在各个表单之间的自由切换。
图11图12
(3)、缩放菜单:
包括缩小放大的各种比例。
如图13所示:
图13
(4)、打印菜单:
实现报表的打印,如图14所示:
图14
点击打印选择表后,进入以下界面,如图15所示:
图15
可以点击“打印”按钮直接打印,也可以点击“直接打印”进行打印;通过点击“页面设置”来设置页边距、选择纸张;还可以点击“打印预览”来设置页边距,进行打印。
(5)、审核菜单:
数据填写完成后,点击“审核”按钮可同时实现表内、表间数据的合理性和逻辑性审核。
(6)、保存菜单:
填写过程中可随时点击“保存”按钮,保存已填写的数据。
填写完成后,请务必及时点击“保存”按钮,防止数据丢失。
(7)、上报菜单:
全部数据填写完成并通过审核后,点击“上报”,可将报表数据报送到税务机关。
(8)、查询特定表元历史数据:
为便于纳税人在填写过程中,某表元本期数据与历史数据进行比较。
可将鼠标点击某一表元,选择右上角的日期列表,点击“查询指定所属期”按钮,查询该表元指定所属期的历史数据。
如图16所示:
图16
(8)、报表下方的报表切换按钮。
与上面介绍的“报表”按钮功能相同,都是用来进行各报表之间的切换。
如图17所示
图17
2.审核异常处理
报表填报完成后,务必要进行审核操作,帮助用户检查数据填报质量,及时发现填报错误。
如报表审核出现错误,会在报表下方出现审核错误信息框。
如图18所示:
图18
逐行单击下方错误信息,相应的异常数据表元将以红色显示,请逐表查看红色显示的错误表元。
如图19所示:
图19
首先判断红色提示的数据是否属实,如因误操作填错数据,请及时修改;如数据符合企业实际情况,请双击下方对应出错信息行次,系统将自动打开“审核说明填写页面”,据实填写数据与系统审核不
符的原因,说明内容可填写10-200个汉字。
只有所有错误信息说明填写完整之后才能进行报表“保存”操作。
如图20所示:
图20
在填写完成审核说明后点击“确定”按钮,系统自动将该说明信息添加到“审核情况明细”表中,在错误信息框中,该行审核不通过信息不再显示。
三.(月度、季度)报表填写说明
1.企业基本信息表
每年1月份报表必须先填写企业基本信息表,之后才可填写其它表。
其它月份,该表如无变化,可不必填写。
如图21所示:
图21
白色字段为企业手工录入项;“
”字段为不可操作的栏次;“
”字段为从征管中获取信息;
《基本信息表》年初一次性填报,随月报、季报或年报一同上报,年内可随时调整变更事项和纠正差错。
为方便用户填写,本表单元格设定下拉列表,用户应根据企业实际情况选择。
同时,系统还提供当前征管信息作为参考(在右侧以紫色显示),如本期信息与征管信息一致,可双击右侧单元格,将征管信息自动添加到左侧单元格中;如不一致右侧征管信息将以红色显示,企业请据实填写。
注:
国民经济行业类别代码请按照2011年国民经济行业分类新标准(GB/T4754-2011)填写。
凡从事两种以上经济活动的,以主要经济活动的代码填报。
在表格的任何位置点击鼠标右键,会出现如图22所示菜单:
图22
如需打印报表,选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表,选择点击“导出Excel”按钮将,报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表,选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
2.企业税收表
如未保存“企业基本信息表”则无法填报本表。
《重点税源企业税收信息(月报)表》(简称《税收表》)是记录和反映重点税源企业税收信息的统计表。
分“增值税指标”、“消费税指标”、“营业税指标”、“企业所得税指标”、“进出口税收指标”“其他税收指标”、“代扣代缴各项税收指标”、“各项收费指标”以及“其他指标”九部分共113项指标。
其中3-115行所列指标为总局设置指标,116行以后为各级税务机关增加指标用的备用字段。
如图23所示:
图23
在征管数据列中,“
”单元格表示从税务机关征管系统中提取的纳税人已申报数据,纳税人如确认“本期”数据列将要填写的数据与“征管数据”列一致,则可双击右侧征管数据列单元格,系统将征管数据添加到“本期”单元格中。
“
”单元格需纳税人手工录入。
“
”单元格为系统自动计算的本期数值,不需要纳税人填写。
“差异倍数”列为系统自动计算列,纳税人不需要填写。
注:
系统计算差异倍数的公式:
1、填写每个表元格中的基数>500
2、如:
本年本期与征管中的差异倍数(就是填报的本年本期数与提取征管中的数据,这两个数据相比较,数据大的是数据小的10倍;则出现差异倍数的计算)
在表格的任何位置点击鼠标右键,会出现如图24所示菜单:
图24
如需打印报表,选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表,选择点击“导出Excel”按钮,报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表,选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
3.工业企业产品表
如未保存“企业基本信息表”则无法填报本表。
工业产品表如图25所示:
图25
由于“工业企业主要产品与税收信息表”过长,只截取其中部分说明。
“计量单位”为自动获取选项,不需填写。
在本表中,“
”为纳税人根据所需报送的实际情况手动填写的数值或内容。
“
”表示系统自动计算单元格,不需要手动填写。
“产品名称(代码)”选项为下拉列表选项,纳税人员根据实际情况进行选择。
重点税源企业有涉及“产品编码”中的产品(服务)填写本表,如产品编码中没有的产品可以不填报本表(注:
煤炭、钢铁、汽车、卷烟、酒、植物油、糖、汽煤柴等油、化肥、农药、水泥、玻璃、有色、原矿等关系国计民生的物资必须填报,营业税改增值税试点地区相关服务业产品如没有产、销、存指标,可以只填报产品销售收入、产品销售利润和外购原材料成本等指标)。
在表格的任何位置点击鼠标右键,会出现如图29所示菜单:
图26
点击“增加”或“删除”按钮对表进行增加一行或删除一行操作。
删除后必须保留一空行。
如需清空表格,可选择点击“删除所有数据”按钮。
如需导出报表,选择点击“导出Excel”按钮将,报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表,选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
4.财务表
如未保存“企业基本信息表”则无法填报本表。
财务表为季报表,如图27所示:
图27
在征管数据列中,“
”单元格表示从税务机关征管系统中提取的纳税人已申报数据,纳税人如确认“*年(累计)”数据列将要填写的数据与“征管数据”列一致,则可双击右侧征管数据列单元格,系统将自动把征管数据添加到“*年(累计)”单元格中。
在“*年(累计)”数据列中“
”单元格需纳税人填写。
“
”单元格为系统自动计算的本期数值,不需要纳税人填写。
在表格的任何位置点击鼠标右键,会出现如图31所示菜单:
图28
如需打印报表,选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表,选择点击“导出Excel”按钮,报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表,选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
5.房地产表
如未保存“企业基本信息表”则无法填报本表。
房地产表为季报表,如图29所示:
图29
由于“房地产表”过长,只截取其中部分说明。
其中“项目序号”和“项目名称”为企业手工填写项,“房屋用途”、“税款征收方式”和“项目批准时间”为选择录入项。
在本表中,“
”为纳税人根据所需报送的实际情况手动填写;“
”表示系统自动计算单元格,不需要手动填写。
在表格的任何位置点击鼠标右键,会出现如图30所示菜单:
图30
点击“增加行”或“删除行”按钮对表进行增加一行或删除一行操作。
删除后必须保留一空行。
如需清空表格,可选择点击“删除所有数据”按钮。
如需导出报表,选择点击“导出Excel”按钮将,报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表,选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
6.企业景气表
如未保存“企业基本信息表”则无法填报本表。
企业景气表为季报表,如图31、图32所示:
图31
图32
“
”单元格为自动提取征管数据,并可手动修改;“
”单元格为系统自动计算的本期数值,不需要纳税人填写。
在表格的任何位置点击鼠标右键,会出现如图33所示菜单:
图33
如需打印报表,选择点击“打印”按钮对报表打印。
如需导出报表,选择点击“导出Excel”按钮,报表将导出为Excel文件。
如需刷新报表,选择点击“刷新”按钮对报表页面进行刷新。
7.审核情况明细表
填报完成后,点击右上方“审核”按钮,如果审核通过则可以进行保存或者上报操作,审核不通过则系统在报表下方自动显示未通过审核的错误信息,可根据情况选择填写审核异常说明或修改所填报的数据。
审核情况明细表显示全部表中填写的审核情况说明,可以点击查看。
相应的错误表元将以红色进行显示,如需删除可以右键点击选择删除,删除后点击“审核”按钮,审核不通过信息还是会在表格下方提示,须根据提示修改数据或者重新填写审核情况说明后才可以审核通过。
8.上报
报表填写完毕,并通过审核后,点击上方工具栏中的“上报”菜单,实现数据上传。
上报成功后表中数据就不可再修改,只可查看、导出和打印。
再次返回到首页,“操作”下显示“查询打印、申请退回”,当前状态栏即显示为“填报时间:
(年月日)”如图34所示:
图34
点击“退回申请”后有两种状态的提示:
1、若发现上报的数据有误纳税人也可以点击“申请退回”系统将提示“回退成功”,报表属于退回的状态,可以进行修改数据。
2、若发现上报的数据有误纳税人也可以点击“申请退回”系统将提示“该条信息已经处理,如需要退回请联系专管员”说明专管员已经审核了企业数据,需联系专管员退回。
9.税务机关审核退回
用户填写完数据上报后,经税务机关审核不通过的,税务机关会予以退回,并说明退回原因。
用户再次登陆本系统后,当前状态显示为如下图35所示,操作状态显示为“在线填报”,这时用户可以根据“当前状态”的提示进行数据修改、重新上报。
图35
四.(年度)报表填报说明
该系统分为月度、季度和年度报表。
申报年度报表时,其中“信息表”、“工业产品表”、“财务表”“房地产表”、“企业景气表”这五张报表的申报方式与申报月度、季度报表的方式是一样的。
申报“企业税收表”时,月度征期内则系统显示月度报表;季度征期内则系统自动显示季度报表;年度征期内则显示年度报表(企业税收表年报与月度、季度报表的显示格式不同)。
如图36所示:
如图36
注:
年度报表中所有“本期”数不可录入;
“本年本期与征管数据差异倍数”则是“本年累计与征管累计数据(1-12月份合计)的差异倍数”
“上年本期与征管数据差异倍数”则是“上年累计与征管上年累计数据(上年1-12月份合计)的差异倍数”
“本年本期同比差异倍数”则是“本年累计数据与上年累计数据的差异倍数”。
年报报表数据填写完毕并通过审核后,“上报”、“税务机关审核退回”的操作模式与月度、季度是一样的。
五.技术服务
座席电话:
96701366(全省市话收费)
QQ群:
124750161
120655822
124750019
120646148
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