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票据
票据业务题库
一、填空题
1、申请承兑的交易用途不得超出申请企业营业执照的(经营范围)。
2、客户经理、柜面人员违规将保证金账户内资金(挪作他用或据为己有)的,对经办人员解除劳动合同,并移交司法机关进行处理。
3、票据的(签发)、取得和(转让),应当遵循诚实信用原则,具有真实的交易关系和债权债务关系。
4、(出票人)的签章无效可导致票据无效。
5、银行承兑汇票粘单上的(第一记载人),应当在汇票和粘单的粘接处签章。
6、汇票背书未记载日期的,视为在(汇票到期日之前)背书。
7、持票人对票据出票人和承兑人的权利,自票据到期日起(两年)。
8、商业承兑汇票由(银行以外的付款人)承兑,银行承兑汇票由(银行)承兑。
9、银行承兑汇票的使用用途不得违反国家规定,必须在(真实的商品交易背景)下用于支付物资、原材料采购、商品购销、用电、运输以及真实的劳务和服务合同项下的正常款项。
10、银行承兑汇票的票面金额应以(中文大写和数码)同时记载,二者必须一致,如不一致,则票据无效。
11、《票据法》中按月计算期限的,按到期月的对日计算,无对日的,以(月末日)为到期日。
12、办理银行承兑汇票业务应严格执行国家有关法律法规,以(真实的商品交易)和债权债务关系为基础。
禁止为(关联企业)之间进行无真实贸易背景的滚动开票。
13、各二级支行、营业部办理委托他行代签银行承兑汇票的(次日)必须将银行承兑汇票复印件、汇票审批表及清单上交支行票据中心。
14、客户经理未认真审查收集的发票,导致出现(发票重复使用)或与承兑信息不匹配的,每户对客户经理罚款50元,对二级支行行长罚款100元,对出现发票不真实现象的,每户对客户经理罚款200元,对二级支行行长罚款400元。
15、垫款发生时,客户经理应按总行贷后管理实施细则的规定填写(垫款通知书),加盖二级支行公章后送出票人、担保人。
16、客户经理收到出票人提交的增值税发票或普通发票(原件),应认真审查发票与承兑申请是否符合逻辑,审核无误后客户经理应留存增值税发票及相关材料的复印件。
17、客户申请未用退回后需重新申请出票的,二级支行应将原保证金(转回)客户结算账户,按重新申请汇票的保证金比例重新开立保证金账户并转存保证金。
18、客户经理在汇票被拒付(3日内),将被拒绝事由书面通知贴现申请人。
对于汇票贴现未收回部分,应当向背书人、出票人、承兑人以及汇票的其他债务人行使追索权。
19、申请签发银行承兑汇票的客户提供的交易合同中应注明以(银行承兑汇票)作为结算工具或方式.
20、经办人员每日在CCIS系统接收查询查复不得少于(3)次。
21、累计申请承兑金额应(小于或等于)合同约定以银行承兑汇票结算的金额。
22、承兑申请人办理出票后原则上需在(三个月)内提供对应合同和交易对手的增值税发票或普通发票。
二、单选题
1、票据中心收到挂失止付汇票公示催告或提起诉讼证明后,但自受理挂失止付之日起(B)未收到法院的停止支付通知书,自第(B)起挂失止付失效。
A、3日内、4日B、12日内、13日
C、7日内、8日D、10日内、11日
2、银行或者金融机构工作人员在办理票据业务中,对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、或者保证,造成重大损失的,处(C)。
A、10年以下有期徒刑或者拘役B、10年以上有期徒刑或者拘役
C、5年以下有期徒刑或者拘役D、3年以下有期徒刑或者拘役
3、以下(B)票据背书行为是无效的
A、记载“不得转让”字样B、将汇票分别背书转让给二人以上
C、记载“委托收款”字样D、未记载背书的日期
4、失票人应当在付款行受理挂失止付后(B)内向付款行所在地人民法院申请公示催告或提起诉讼。
A、二日B、三日C、七日D、十日
5、票据的付款人对见票即付或到期的票据,故意压票、拖延支付的,由中国人民银行处以压票、拖延支付期间内每日票据金额(D)的罚款。
A.0、1‰B.0、3‰C.0、5‰D.0、7‰
5、我国《票据法》规定持票人对前手的追索权,自被拒绝承兑或拒绝付款之日起(B)。
A、2年B、6个月C、3个月D、1年
6、票据权利包括(C)。
A、背书权与抗辩权B、拒绝承兑权和拒绝付款权
C、付款请求权和追索权D、支付请求权和抗辩权
7、委托收款背书或质押背书而取得票据的被背书人(B)再以背书汇票权利。
A.可以B.不得C.视具体情况而定
8、承兑人在异地,贴现、转贴现、再贴现的期限以及贴现利息计算应另加(A)划款日期。
A、3天B、7天C、2天D、5天
9、以下票据取得方式中,必须支付对价的是(B)。
A、因税收取得票据B、因买卖取得票据
C、因继承取得票据D、因赠与取得票据
10、2010新版银行承兑汇票主题图案为(C)。
A、梅花B、菊花C、兰花D、竹子
11、2010新版银行承兑汇票票号几行共多少位(B)。
A、一行共18位B、分上下两行共16位
C、分上下两行共18位D、一行共16位
12、客户经理未及时核对票据系统保证金余额与会计报表保证金余额,出现会计报表保证金余额小于票据系统保证金余额,经核实属客户经理责任的,每次对客户经理罚款()元,二级支行行长罚款(C)元。
A、100、200B、50、100C、200、400D、200、500
13、银行承兑汇票的付款人是(C)。
A、汇票的出票人B、汇票的背书人
C、承兑银行 D、持票人
14、银行承兑汇票背书转让的,其金额(B)。
A、可以部分转让B、必须全额转让
C、可以超过面额转让D、以上都不是
15、如果票据被盗,失票人可以向(B)的基层人民法院申请公示催告。
A、票据出票地B、票据支付地
C、票据行为地D、票据被盗地
16、支付结算制度中规定,托收凭证第三联应加盖银行的(B)。
A、业务公章B、结算专用章
C、转讫章D、汇票专用章
17、贴现票据到期,贴现银行作为持票人的汇票背书栏的签章应是(C)及经办人名章。
A、汇票专用章B、业务公章
C、结算专用章D、财务专用章
18、银行承兑汇票应由(C)签发。
A、银行B、收款人或付款人
C、承兑申请人D、法人或自然人
19、根据票据法规定,汇票债务人可以对持票人行使抗辩权的事由是(C)。
A、汇票债务人与出票人之间存在合同纠纷
B、汇票债务人与持票人的前手存在抵消关系
C、背书不连续
D、出票人存入汇票债务人的资金不够
20、收到的查询书必须及时进行审查核实后准确回复,最迟在(B)前必须给予回复。
A、当日17点前B、次日12点前
C、次日17点前D、以上时间都可以
21、我行规定单笔签发银行承兑汇票最大金额不得超过(B)。
A、100万元B、500万元C、1000万元D、2000万元
22、持票人应当自收到被拒绝承兑或被拒绝付款的有关证明之日起(A)日内,将被拒绝事由书面通知其前手。
A、3B、5C、7D、1
23、银行承兑汇票申请人如为有限责任公司、股份有限公司、合资合作及承包经营企业,应提供同意办理银行承兑汇票的(C)。
A、股东决议B、董事会决议
C、按章程规定的有关决议性文件D、承诺函
24、贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款向贴现银行支付的利息,计算公式是(B)
A、贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限(适用于异地票据)
B、贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限(异地票据期限加3天)
C、贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限(异地票据期限加1天)
D、贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限(异地票据期限加2天)
25、银行承兑汇票的承兑银行应按票面金额向出票人收取(D)的手续费。
A、万分之一B、万分之二
C、万分之三D、万分之五
26、银行承兑汇票申请人用固定资产抵押的,对闲置(A)年以上的房产不接受为抵押物。
A.3年B.2年C.1年D.5年
27、签发纸质银行承兑汇票最长期限不超过(B)。
A、3个月B、6个月C、一年D、1个月
28、当持票人为出票人时(B)。
A、可以对所有前手行使追索权B、对其前手无追索权
C、仅对其直接前手可以追索,对其间接前手不可以追索
D、对其后手可以进行追索
29、办理存单质押银行承兑汇票时,二级支行应与承兑申请人签订(B)。
A、存款证明书B、存单质押合同
C、最高额质押合同D、定期存单质押委托书暨承诺书
30、出票人于汇票到期日未能足额交存票款时,每日按出票人尚未支付汇票金额的(D)向出票人计收罚息。
A.同等贷款逾期利率B.千分之五
C.万分之三D.万分之五
31、保证金比例原则上不得低于50%,保证金比例低于50%的敞口授信业务无论金额大小均需报(A)审批。
A、总行B、支行C、公司金融部D、授信审批部
32、背书未记载日期的,视为在(B)背书。
A、汇票转让时B、汇票到期日前
C、汇票未背书前D、汇票到期后
33、以下哪种票据背书行为是无效的(D)。
A、记载“不得转让”B、记载“委托收款”
C、未记载背书日期D、将汇票金额分别转让给二人以上
34、二级支行客户经理应于汇票到期日前(B)天通知出票人将票款足额存入其账户。
A、7天B、10天C、15天D、20天
35、第三方为银行承兑汇票申请人提供保证担保授信的,对担保人的调查应(D)。
A.只对担保人实力进行调查B.不用调查
C.普通调查D.视同申请人一样进行详细调查
36、对承兑人在异地的,应在汇票到期前匡算至承兑人的邮程,提前办理委托收款,一般可提前(A)天。
A、3-7B、3-10C、5-10D、2-5
37、客户经理未按规定核对《银行承兑汇票电子台账》与票据系统中敞口余额的,累计出票敞口余额大于审批同意授信额度的,每户对客户经理罚款()元,二级支行行长罚款(C)元,导致资金损失的,对经办人员作待岗处理,同时追究相关责任人的责任。
A、100、200B、200、400
C、500、1000D、1000、2000
三、多选题
1、加强对(AB)的审查,可防止客户以虚假贸易背景申请承兑。
A、交易合同B、增值税发票
C、营业执照D、税务登记证
2、商业汇票按承兑人不同可分为(CD)。
A、企业承兑汇票B、银行汇票
C、商业承兑汇票D、银行承兑汇票
3、汇票背书的绝对应当记载事项包括(AC)。
A、背书人B、背书日期C、被背书人D、可以转让
4、汇票的必须记载事项包括(ABCDEF)。
A、出票日期B、付款人名称
C、收款人名称D、无条件支付的委托
E、表明“汇票”字样F、出票人签章
5、注有(BCD)字样的汇票,银行不得同意办理贴现。
A、承兑B、不得转让C、质押D、委托收款
6、票据丧失的补救方法包括(ABC)。
A、挂失止付B、公示催告C、提起诉讼D、登报挂失
7、我国的商业汇票可分为(CE)。
A、公司汇票B、银行汇票C、银行承兑汇票
D、企业汇票E、商业承兑汇票
8、申请签发银行承兑汇票的客户必须具备以下哪些基本条件(ABCDE)。
A、经工商行政管理部门核准登记和年审的、依法从事经营活动且注册地在贵州省内的企(事)业法人用其他经济组织等
B、以真实合法的交易为基础,在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具或方式
C、资信情况良好,具有支付汇票金额的可靠资金来源
D、在本行开立单位银行结算账户
E、与我行有真实的委托付款关系
9、票据的特征有(ABE)。
A、文义性B、要式性C、文字性
D、权利性E、无因性
10、对企业提供(ABCDE)等动产进行抵押的,一律不予受理。
A、不易变现B、过期C、已淘汰
D、不易保存E、易变质F、不动货
11、汇票背书的绝对应当记载事项包括(AC)。
A.背书人B.背书日期C.被背书人D.可以转让
12、票据行为包括(ABCD)和付款。
A、出票B、背书C、承兑D、保证
13、商品交易合同的真实性、合法性审核要素包括并不限于(ABDEFGH)。
A、时间有效、签章完整B、购销货双方与出票人及收款人一致
C、合同金额小于或等于出票金额D、有无限制性条款
E、合同的标的是否属于营业执照经营范围
F、合同标的是否属于国家法律政策所不允许的行为
G、注明结算方式
H、其他认为有必要的注意事项
14、贴现申请人应具备以下条件(ACDE)。
A、经工商行政管理部门核准登记和年审的、依法从事经营活动且注册地在贵州省内的企(事)业法人及其他经济组织等
B、经工商行政管理部门核准登记和年审的、依法从事经营活动的企(事)业法人及其他经济组织等
C、贴现申请人与出票人或其直接前手之间有真实合法的商品交易
D、在本行开立结算账户
E、能提供与其直接前手之间交易的增值税发票或普通发票
F、申请贴现的票据无限制性条款,背书记录“不得转让、质押”等字样
15、严禁贴现申请人将贴现资金支付给(ABCD)
A、出票人B、直接前手C、证券公司D、期货公司
16、下列对票据贴现描述错误的是(AD)。
A、票据贴现的贴现日期最长不得超过一年
B、票据贴现的贴现日期最长不得超过半年
C、票据贴现的贴现日期为从贴现之日至汇票到期日止
D、票据贴现期限为贴现之日起的半年内
17、增值税专用发票和普通发票的区别有(ABCD)。
A.发票使用的主体不同B.发票的内容不同
C.发票的联次不同D.发票的作用不同
18、银行承兑汇票转贴现业务包括(ABCD)
A、买断式转贴现B、买入返售
C、卖断式转贴现D、卖出回购
19、我行向他行查询银行承兑汇票时,应在查询书上注明(ABCE)字样。
A.有无他查B.有无挂失止付
C.有无冻结或公示催告D.有无贴现
E、是否为机打票
20、申请出票时票据分中心须审查下列(ABCDE)内容。
A、代理人与系统上报代理人是否一致
B、交易合同的有效性、合规性
C、交易合同收款人名称与系统上报收款人名称是否一致
D、保证金是否足额存入
E、交易合同内容是否完整,逻辑是否合理,有无限制性条款
21、票据审查岗对已打印并由出票人盖章的汇票应审查(ABCD)要素。
A、汇票内容是否与审批表填写内容一致
B、出票签章是否符合规定
C、汇票记载事项是否齐全、无误
D、多笔出票的其清单内容是否与汇票一致
22、贴现业务在填列贴现凭证时,在贴现凭证第一联客户需加盖(AB)章。
A、财务章B、法人章C、公章D、经办人签章
23、票据上的签章为(ABC)。
A、签名B、盖章C、签名加盖章
D、法人单位必须是法定代表人的签章
24、票据上的记载事项,不得更改的是:
(ABC)
A、金额B、日期C、收款人名称D、付款人名称
25、银行承兑汇票业务对账包括:
(ABCEF)
A、每日对账B、每周对账C、每月对账
D、每半月对账E、他行对账F、临时对账
26、汇票到期日前,有下列情形之一的,持票人也可以行使追索权(ABC)
A、汇票被拒绝承兑的
B、承兑人或者付款人死亡、逃匿的
C、承兑或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的
D、其他行使追索的事项
27、银行承兑汇票的出票人必须具备的条件是:
(ABC)
A、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织
B、与承兑银行具有真实的委托付款关系
C、资信状况良好,具有支付汇票金额的可靠资金来源
D、其他必须具备的条件
28、票据背书的基本关系的当事人有(AB)
A、背书人B、被背书人C、持票人D、付款人
29、二级支行受理承兑申请后,客户经理应结合申请人提供的资料进行尽职调查,重点调查以下(ABCDE)内容。
A、承兑汇票的用途调查
B、基本情况调查
C、交易合同真实有效性调查
D、保证金合规性调查
E、通过企业征信系统查询承兑申请人信用报告
30、下列表述中可看出发票不真实的是(BCD)。
A、不同的增值税专用发票的密码区不一致。
B、增值税发票左上方的发票代码与密码区右端第二行数字不一致
C、不同普通发票的校验码一致
D、两张发票的盖章位置完全一致
31、银行承兑汇票查询查复业务应遵循(ABCD)原则。
A、有疑必查B、有查必复C、查必彻底
D、复必详尽E、及时回复
32、委托他行代签承兑汇票的核对审核关系为(ABC)。
A、他行出票金额=116委托承兑银行承兑汇票科目收方发生额
B、他行解付金额=116委托承兑银行承兑汇票科目付方发生额
C、他行未承兑余额=116委托承兑银行承兑汇票科目余额
D、他行解付金额=116委托承兑银行承兑汇票科目收方发生额
33、本行已签发汇票申请未用退回的受理条件。
(AD)
A、汇票的第一收款人未在“背书人”栏签章,且未将汇票背书转让的汇票可以受理未用退回
B、汇票的第一收款人未在“背书人”栏签章,且未将汇票背书转让的汇票可以受理未用退回,已将汇票背书转让的可以受理未用退回
C、汇票的第一收款人已在“背书人”栏签章,但未将汇票背书转让可以受理未用退回
D、汇票的第一收款人已在“背书人”栏签章,但未将汇票背书转让,则第一收款人必须出具自愿放弃该票据权利的书面承诺书可以受理未用退回
34、网点向票据中心申请未用退回时应提交(ABCD)资料。
A、退回本行未用汇票二、三联B、未用退回审批表
C、未用退回申请书D、已背书的提交收款人承诺书
35、失票人通知付款行挂失止付时,应填写挂失止付通知书并签章。
挂失止付通知书必须记载(ABCDE)事项。
A、银行承兑汇票号码、金额、出票日期、到期日期、出票人全称及账号、付款行全称、收款人全称及账号、收款人开户行全称
B、银行承兑汇票丧失的时间、地点和原因
C、挂失止付人的名称,营业场所或住所及联系方式
D、挂失止付人签章
E、经办人有效证件及证件号码
36、票据权利包括。
(AC)
A、支付请求权B、抗辩权C、追索权
D、背书权E、答辩权
37、以下(ABD)应作为银行承兑汇票业务档案管理。
A、本行自签银行承兑汇票审批表B、银行承兑汇票承兑协议
C、保证金进账单D、承兑申请确认书
38、出票人填写完汇票后,对已填写的汇票应审查(ABC)要素。
A、汇票内容是否与审批表填写内容一致
B、出票签章是否符合规定
C、汇票记载事项是否齐全、无误
D、多笔出票的其清单内容是否与汇票一致
39、办理现场查询,查询行应提交(ABCD)资料。
A、查询人本人身份证复印件B、查询行开据的介绍信
C、所查银行承兑汇票原件D、填制好的查询查复书
40、下列可以申请办理银行承兑汇票的有(ACD)。
A、有限责任公司B、个体工商户
C、个人独资企业D、合伙企业
41、出票人(ABCD),存在用贷款或汇票贴现资金缴纳保证金的,每户对客户经理罚款300元,二级支行行长罚款600元。
A、承兑资格不合格B、交易背景不真实
C、资金用途不真实D、保证金来源不合规
四、判断题
1、通过企业征信系统查询承兑申请人信用报告,主要查看企业经营是否正常。
(×)
2、银行业务人员应认真核实客户经办人身份,防止他人冒充企业人员办理承兑。
(√)
3、办理银行承兑汇票时,存入的保证金必须全部进行冻结。
(×)
4、票据上有伪造、变造的签章的,不影响票据上其他真实签章的效力。
(√)
5、银行承兑汇票的用途可以用于购置房产或土地。
(×)
6、办理他行银行承兑汇票时,由网点客户经理陪同客户办理完我行相关业务流程后,可让客户独自去他行办理他行票据。
(×)
7、在办理贴现业务时,支行收集相关贴现资料后报票据中心审查后,待业务发展部出具审批决议后办理。
(√)
8、企业所提供的《商品交易合同》必须在有效期内,合同中结算方式必须约定以银行承兑汇票支付。
(√)
9、收集增值税发票时必须要求企业带复印件到支行;对有疑问的发票,可通过税务局查询进行确认。
(×)
10、票据上除金额、日期、收款人名称以外的其他记载事项,原记载人可以更改,并由其签章证明(√)。
11、依法背书转让的票据,任何和个人不得冻结票据款项。
但是法律另有规定的除外。
(√)。
12、票据的取得,必须给付对价。
但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的,不受给付对价的限制。
(√)
13、票据可以背书转让,但填明“现金”字样的而银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
(√)
14、票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的,票据不得转让;其直接后手在背书人转让的,出票人对其直接后手的被背书人承担保证责任。
(√)
15、商业汇票的付款地为承兑人所在地。
(√)
16、汇票背书必须连续,注明“不得转让”字样的汇票,在作出说明后可以背书转让(×)
17、银行承兑汇票是收款人向开户银行申请,由收款人或承兑人签发,经银行审查同意承兑的汇票。
(×)
18、无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的,其签章无效,同时影响其他签章的效力。
(×)
19、银行承兑汇票查询查复分为通过大额支付系统查询查复、传真查询、实地查询、电话查询四种方式。
(×)
20、新版银行承兑汇票和旧版银行承兑汇票都有全埋安全线透光观察,安全线是一条带有“PJ”缩微字母的黑色实线。
(×)
21、银行承兑汇票的可溶性荧光水红水线有八条红水线,颜色均匀粗细一致间隔整齐。
自然光下呈红色,紫光下呈橘红色荧光特征。
遇水、潮湿红色会晕开但线条不变。
(×)
22、每次办理全额银行承兑汇票,均需填写《全额银行承兑汇票业务调查报告》。
(×)
23、若不同普通发票的校验码一致,说明发票是真实的。
(×)
24、真实的增值税发票左上方的发票代码与密码区右端第二行数字可以不一致。
(×)
25、若不同的增值税专用发票出现密码区一致的情况,说明发票不真实。
(√)
26、银行经办人员在收取增值税发票时可以审查增值税发票复印件。
(×)
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