5货币资金审定表.docx
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5货币资金审定表
5货币资金审定表
货币资金审定表
被审计单位:
项目:
货币资金审定表
索引号:
ZA
财务报表截止日/期间:
编制:
复核:
日期:
_
日期:
项目名称
期末
账项调整
重分类调整
期末
上期末
索引号
未审数
借万
贷方
借万
贷方
审定数
审定数
库存现金
银行存款
其他货币资金
小计
合计
审计结论
库存现金监盘表
计单位:
日期报表截止日=
7检查盘点记录
―事有
、亠库/
项目
项次
人民币
美元
某外币
彳存现
、人
丁、记元录
某外币
上一日账面库存余额
①
1000元
张金
额
张
金额
张
金额
盘点日未记账传票收入金额
②
500元
盘点日未记账传票支岀金额
③
盘点日账面应有金额
④二①+②-③
100元
盘点实有库存现金数额
⑤
50元
盘点日应有与实有差异
⑥=④-⑤
10元
差异
原因
分析
白条抵库(张)
5元
2元
1元
0.5元
0.2元
0.1元
合计
追溯
调整
报表日至审计日库存现金付岀总额
报表日至审计日库存现金收入总额
报表日库存现金应有余额
报表日账面汇率
报表日余额折合本位币金额
本位币合计
审计说明:
出纳员:
会计主管人员:
监盘人:
检查日期:
银行存款(其他货币资金)明细表
ZA2-1
索务:
竺期间
开户行
账号
是否系质押、冻结等对变现有限制或存在境外的款项
银行日记账原币余额
银行已收,企业未入账金额
银行已付,企业未入账金额
调整后银行日记账余额
银行对账单余额
(原币)
企业已收,银行未入账金额
企业已付,银行未入账金额
调整后银行对账单余额
调整后是否相符
①
②
③
④二①+
②-③
⑤
⑥
⑦
⑧二⑤+
⑥—⑦
合计
编制说明:
1.若账面余额(原币数)与银行对账单金额不一致,应另行检查银行存款余额调节表(见ZA2-3);2.银行存款、其他货币资
金审计时均可使用该表,当其他货币资金使用时应修改索引号。
审计说明:
计单位:
存单检查表
银行存单检查表
索引号:
ZA2-2
「、财务报表截止日/期日期:
开户银行
账号
币种
户名
存入日期
到期日
期末存单余额
期末账面余额
备注
注:
备注栏可填写是是否被质押、用于担保或存在其他使用限制等情况说明
0
审计说明:
对银行存款余额调节表的检查
被目十单位:
***
款余额调节表的检查银行存
编制
表截止日/期间:
项目
金额
调节项目说明
是否需要
审计调整
银行对账单余额
加:
企业已收,银行尚未入账合计金额。
其中:
1.
2.
减:
企业已付,银行尚未入账合计金额。
其中:
1.
2.
调整后银行对账单余额
企业银行存款日记账
开户银行:
币种:
乍艮行账号:
余额
加:
银行已收,企业尚未入账合计金额。
其中:
1.
2.
减:
银行已付,企业尚未入账合计金额。
其中:
1.
2.
调整后企业银行存款
日记账余额
经办会计人员(签字):
会计主
管(签字):
审计说明:
表截止日马期间:
银行存款函证结果汇总表
开户银行
账号
币币
函证情况
冻质事项说
备注
对账额单
函证
回函期
回金
额异
项审:
银行存款函证结果编目表编期
审计说明:
第13页共19页
索引号ZA2-5
银行询证函
编号:
xx(银行):
本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司
20X7年度财务报表进行审计,按照中国注册会计师审计准则的要求,应当询证本公司与贵行相关的信息。
下列信息出自本公司记录,如与贵行记录相符,请在本函下端“信息证明无误”处签章证明;如有不符,请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容;如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息,也请在“信息不符”处列出其详细资料。
回函请直接寄至XX会计师事务所。
回函地址:
邮
编:
电话:
人:
截至20X7年12月31日止,本公司与贵行相关的信息列示如下:
1•银行存款
■账户称
■银行号
币
利
余
起期日
押、
用限担
备注
除上述列示的银行存款外,本公司并无在贵行的
其他存款。
注:
“起止日期”一栏仅适用于定期存款,如为活期或保证金存款,可只填写“活期”或“保证金”字样。
2•银行借款
借款人币
了种余
本息息款
_期
__r日'
到期率
利条
借款抵
担品人
备注
除上述列示的银行借款外,本公司并无自贵行的
其他借款。
注:
此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归
还的借款。
3•截至函证日之前12个月内注销的账户
F攵户名称
银行账号
币种
注销账户;
除上述列示的账户外,本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。
…、4:
委扌
壬存款
"▲一卜-八rtt一v__t厶ttttt.
账q
银
号
币
利
余余
^款T
除上述列示的委托存款外,本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。
5•委托贷款
眦占々针I冷曰各~~匸匚丨壬【I丨*丨壬n任士后夂
账户名称
■^1
利
r
本
利
r
贷款
备1
^号
金
方
种
、▲率
■息
起止
■注
除上述列示的委托贷款外,本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
6•担保
(1)本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保
被担
担
担
日
1\
一担担事
日
1
=r
担保
薑k保4-wm谷
注
除上述列示的担保外,本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。
注:
如采用抵押或质押方式提供担保的,应在备注中说明抵押或质押物情况。
(2)贵行向本公司提供的担保
被担保人
担F
担
保
—担
事
=-保
弓由
担同
编号
备
除上述列示的担保外,本公司并无贵行提供的其
他担保。
7•本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的
银行承兑汇票
1
HF
票面金额
出票日
期日
除上述列示的银行承兑汇票外,本公司并无由贵
行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。
&本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票
商
票
业
号
款
名
r±tr面
金
额
w十
出
到
现
现
现
除上述列示的
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 货币资金 审定