Excel在财务管理中的应用实验报告.docx
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Excel在财务管理中的应用实验报告.docx
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Excel在财务管理中的应用实验报告
Excel在财务管理中的应用实验报告
实验1:
Excel基础知识
一、实验目的和实验内容
表中是“2011级学生成绩表”,实验要求如下:
(1)用公式和函数求出每位同学的总成绩和平均分。
(2)将工作表重新命名为“学生成绩表”。
(3)将“2011级学生成绩表”这一标题设置格式为黑体14号字,居中显示,颜色为红色。
表格中的文字型数据居中显示。
(4)将“学生成绩表”调整到适当的列宽和行高。
(5)将“学生成绩表”复制到同一工作簿的另一工作表中,命名为“学生成绩表2”。
(6)在“学生成绩表”中显示平均分大于等于75且小于80的记录,然后恢复原状。
(7)在“2011级学生成绩表”数据区域使用自动套用格式。
(8)在“学生成绩表2”数据区的最后添加一行,利用公式计算出各科成绩和全班同学总成绩的平均分。
(9)将“学生成绩表2”的标题设为楷体,22号字,水平居中显示,并且将标题单元格所在的行高设为24。
(10)在“学生成绩表2”中只显示姓王的成绩记录,并恢复原状。
(11)为“学生成绩表”工作簿设置文件打开密码123456。
(12)在“学生成绩表2”中,根据每位同学的总成绩建立柱形图,并在该图中添加数据标志。
(13)为“学生成绩表”设置页边距.页眉和页脚,并练习设置打印区域.设置打印标题及其他打印选项,最后进行打印预览。
实验要求如下:
(1)输入上述职工工资表(“性别”列除外),将工作表命名为“工资表”,并计算应发工资=基本工资+职务工资+奖金。
(2)利用数据的有效性,在“性别”列中只允许用户选择男或女输入每个人的性别。
(3)公积金扣款计算公式为当应发工资小于1300元时,扣款为应发工资的2%,否则为5%(用IF函数),格式保留2位小数。
(4)计算实发工资=应发工资-公积金扣款-其他扣款。
(5)在现有表格的下一行计算基本工资、职务工资、奖金、应发工资、公积金扣款、其他扣款和实发工资的总额。
(6)将该表标题设定为“职工工资表”,合并居中,“姓名”、“性别”列水平垂直均分散对齐。
(7)给表格加边框,外粗内细,外红内黑。
(8)将表格内每行的高度设置为18(24像素),“编号”列宽度设为4.5(41像素)。
(9)根据(5)计算的各工资项目总额,分别计算基本工资总额、职务工资总额和奖金总额占应发工资总额的比例,建立可分离的饼状图,标明具体数值。
(10)按科室分类汇总实发工资、应发工资。
(11)将“职工工资表”设置密码保护,整个表格的“实发工资”列以及表外的各行各列不允许鼠标到达,其它各列用户可以输入数据。
(12)将“职工工资表”中的首行冻结起来,使得向下按垂直滚动条时,首行保持不动。
(13)删除“职工工资表”密码保护,再添加若干行的数据,进行页面设置,使得浏览(或打印)时每页都显示首行标题,页脚显示页码。
实验一、Excel基础知识一
在Excel默认状态下建立工作表如左表,按照如下步骤操作,请写出相应的结果。
(1)Excel表中,选中A1单元格,按下Ctrl键的同时拖动A1单元格右下角的填充柄到A6,看看A2、A3被填充的数据分别为多少?
(2)选择B1:
B2单元格区域,拖动B2单元格右下角的填充柄到B6,则B3、B4被填充的数据分别为多少?
(3)选中C3单元格,拖动C3单元格右下角的填充柄到C4,则C4被填充的数据为多少?
(4)在D1单元格中输入公式“=$A1+C$2”,然后按回车键,并将公式复制到D2、D3单元格中,则D1、D2、B3单元格中的数据分别为多少?
(5)选中C5单元格,单击工具栏上的∑,然后按回车,则该单元格的值为多少?
(6)现将A1:
B2单元格区域命名为“求和”,A7单元格有公式“=SUM(求和)”,此时A7单元格的值为多少?
若重新将“求和”指定为B1:
C2单元格区域的名字,则A7单元格的值为?
思考:
1、绝对引用、相对引用和混合引用在何种情况下使用?
表中是“2011级学生成绩表”,实验要求如下:
(1)用公式和函数求出每位同学的总成绩和平均分。
(2)将工作表重新命名为“学生成绩表”。
(3)将“2011级学生成绩表”这一标题设置格式为黑体14号字,居中显示,颜色为红色。
表格中的文字型数据居中显示。
(4)将“学生成绩表”调整到适当的列宽和行高。
(5)将“学生成绩表”复制到同一工作簿的另一工作表中,命名为“学生成绩表2”。
(6)在“学生成绩表”中显示平均分大于等于75且小于80的记录,然后恢复原状。
(7)在“2011级学生成绩表”数据区域使用自动套用格式。
(8)在“学生成绩表2”数据区的最后添加一行,利用公式计算出各科成绩和全班同学总成绩的平均分。
(9)将“学生成绩表2”的标题设为楷体,22号字,水平居中显示,并且将标题单元格所在的行高设为24。
(10)在“学生成绩表2”中只显示姓王的成绩记录,并恢复原状。
(11)为“学生成绩表”工作簿设置文件打开密码123456。
(12)在“学生成绩表2”中,根据每位同学的总成绩建立柱形图,并在该图中添加数据标志。
(13)为“学生成绩表”设置页边距.页眉和页脚,并练习设置打印区域.设置打印标题及其他打印选项,最后进行打印预览。
二、实验步骤
1.启动Excel,在sheet1工作表中输入表1-1数据,保存工作簿,将其命名为“学生成绩表”,如下图所示。
(1)在J3单元格中输入公式“=sum(C3:
I3)”,利用填充柄向下填充至J10;在K3单元格中输入公式“=Average(C3:
I3)”,利用填充柄向下填充至K10。
(2)双击Sheet1工作表标签,输入“学生成绩表”。
(3)选择A1:
K1单元格区域,单击格式工具栏相应按钮,设置字体、字号、颜色及居中。
(4)选中表格,鼠标单击【格式】,选择【行】,选择【最适合的行高】。
(5)鼠标单击“学生成绩表”标签,按住“Ctrl”键,拖动鼠标到标签的其他位置,释放鼠标;再同
(2)将其名称改为“学生成绩表2”。
(6)选择A2:
K10单元格区域,选择“数据/筛选/自动筛选”,鼠标单击“平均分”右侧的下三角按钮,选择“自定义”,在【自定义自动筛选方式】”对话框中设置相应的条件后,按【确定】按钮,显示符合条件的记录。
若想恢复原状,再用鼠标单击“平均分”右侧的下三角按钮,选择“全部”。
(7)选择“2011级学生成绩表”数据所在单元格区域,单击【格式】/【自动套用格式】,出现对话框,选择相应项格式即可。
(8)选定“学生成绩表2”,选择C11单元格,输入公式“=average(C3:
C10)”,在利用填充柄填充至J11即可。
(9)选中“学生成绩表2”整行,设置格式,合并居中。
(10)选择A2:
K11单元格区域,选择“数据/筛选/自动筛选”,鼠标单击“姓名”右侧的下三角按钮,选择“自定义”,在【自定义自动筛选方式】”对话框中的“姓名”行中输入“王*”,按【确定】按钮,显示符合条件的记录。
(11)单击【格式】/【选项】,选择“安全性”选项卡,在“打开权限密码”看重输入“123456”,按【确定】按钮。
(12)选定“学生成绩表2”,选择A3:
A10,J3;J10单元格区域,单击常用工具栏上的【图表向导】按钮,选择“柱形图”,单击“分类轴标志”框右边的“折叠”按钮,选择A3:
A10;单击【下一步】按钮,在“数据标志”选项卡中选择“值”;接下来可以进行其他设置,单击【完成】按钮即可。
(13)鼠标单击【文件】,选择【页面设置】,进行相关设置。
2.启动Excel,在sheet1工作表中输入表1-2数据,保存工作簿,将其命名为“某部门职工工资表”(也可以在上题的工作簿中的另一工作表中输入相应数据),如下图所示。
(1)将工作表命名为“工资表”(略);选择H3,输入公式“=sum(E3:
J3)”,并填充至H16。
(2)在V2、V3单元格中分别输入“男”和“女”,将V列隐藏(也可以部隐藏),选择D3,单击【数据】菜单下的【有效性】命令,在“允许”框中选择“序列”,单击“来源”框右侧的“折叠”按钮,选择V2:
V3,单击【确定】按钮,再利用填充柄将D3填充至D16。
(3)选择I3单元格,输入公式“=round(IF(H3<=1300,0.02*H3,0.05*H3),2)”,再利用填充柄填充至I16。
(4)选择K3单元格,输入公式“=H3-I3-J3”,再利用填充柄填充至K16。
(5)选择E17单元格,输入公式“=SUM(E3:
E16)”,再利用填充柄填充至K17。
(6)设置该表标题为“职工工资表”,并选择该行,合并居中;选择姓名、性别列,右击选择【设置单元格格式】,选择对齐,对话框中选择“分散对齐”。
(7)选择整个表格,右击选择【设置单元格格式】,选择【边框】,先选择线条颜色,再选择样式,最后选择边框,点击【确定】。
(8)选择表格所有行,选择【格式】,选择【行高】,输入18;再选择“编号”列,同上,设置列宽4.5。
(9)在E18单元格中输入公式“=E17/$H$17”,再利用填充柄填充至G17,并设置相应单元格的格式为“百分比”;选择E2:
G2,E18:
G18单元格区域,仿照上题中的(12)建立图形。
(10)先按“科室”排序,再单击【数据】/【分类汇总】,在弹出的【分类汇总】对话框中,选定汇总项为“实发工资”“应发工资”后,按【确定】按钮。
(11)重点是掌握方法。
选择A:
J列,右击鼠标,选择【设置单元格格式】命令,弹出对话框,选择“保护”选项卡,清除“锁定”;单击【工具】菜单下的【保护】子菜单中的【保护工作表】命令,弹出【保护工作表】对话框,清除“选定锁定单元格”复选框,输入密码,单击【确定】按钮。
(12)选择A3单元格,单击【窗口】菜单下的【冻结窗格】命令。
(13)选择【工具】中的【保护】,选择“撤销保护工作表”,即可;选择【文件】中的【页面设置】进行设置,选择【工作表】,在“顶端标题行”中选择首行标题,点击【确定】。
3.鼠标点击【插入】,选择【超链接(I)】,打开对话框,选择从网上找到的要链接进来的内容,点击【确认】。
三、实验中碰到了哪些问题?
你是如何解决的?
还有哪些问题没有解决?
在实验过程中,对于利用数据的有效性,在“性别”列中只允许用户选择男或女输入每个人的性别以及将“职工工资表”设置密码保护,整个表格的“实发工资”列以及表外的各行各列不允许鼠标到达,其它各列用户可以输入数据,这两道题没有正确掌握方法,导致做题时出现了问题,而且由于长时间没有练习Excel的缘故,有些快捷键的应用记的模糊不清,另外Excel的某些功能也忘记了,很多东西忘记在哪个菜单的那个目录下面了。
就存在的问题,先是咨询了一下同学,并且从课本上找到相应的知识点,按照书上写的,把操作步骤正确的掌握了下来,对于有些问题也会从XX上搜索,找到答案。
经过自己的练习,基本把本次实验遇到的问题都解决了,如果其他同学还遇到别的问题,我们都不能解决的,就直接向老师请教。
四、实验感想、意见和建议
通过本次实验,发现excel功能的强大,以前学的很多知识太肤浅了,而且好多功能不经常使用容易遗忘。
Excel中我完成同一种结果可以有许多种不同的方式,可以根据自己的习惯选择不同的方式。
要熟练运用Excel平时还要多加练习。
excel能把很多复杂的问题简单化,进行数据处理更加便利。
实验2:
Excel数据基础
一、实验目的和实验内容
1.在空单元格中分别输入以下函数,回车后看其结果
(1)=round(3.45673,2)
(2)=round(3.4657,0)
(3)=round(5673.45673,-2)
(4)=int(85.45)
(5)=int(-41.48)
(6)=int(54.98)
(7)=today()
(8)=now()
(9)=left(“abcdefg”,4)
(10)=left(“上机指导”,2)
(11)=right(“abcdefg”,4)
(12)=right(“上机指导”,2)
2.在表2-1中,计算:
(1)计算每人平均分和单科平均分
(2)计算参加考试的学生总人数。
(3)统计出专业成绩在80分以上的人数。
(4)计算一班高数成绩的和。
(5)计算二班所有同学的平均分。
思考:
(1)将学号为06082101学生的“平均分”用公式“=AVERAGE(C2:
E2)”换成“=AVERAGE(C$2:
E$2)”,再复制到以下行的其它单元格时,其他学生的平均值还对吗?
换成“=AVERAGE($C2:
$E2)”时,复制到该列以下行的其他单元格,结果还对吗?
换成“AVERAGE($C$2:
$E$2)”还对吗?
为什么?
(2)二班所有同学的平均分你是如何计算的?
可以直接用函数吗?
如表2-2所示,在商品销售明细表中,根据要求求和。
(1)根据B列销售金额求和,要求对销售金额大于2000的数值进行求和。
(2)根据商品名称求和,要求对商品名称为A1的商品相对应的销售金额进行求和。
(3)求商品名称包含“A”的销售金额之和
(4)商品名称第四五个字符为“A2”且字符总长度为6个字符的的销售金额之和
如表2-3所示的员工工资表,根据要求计数。
(1)统计实发工资大于2500的人数
(2)统计财务部的人数
某公司的工资表如表2-4所示,要求:
求出职务是“财务”的员工的平均工资;
思考:
(1)你考虑用什么方法?
用DAVERAGE函数可以吗?
某企业销售提成计算表所示,“提成额”列显示的数据是根据“销售额”列的销售额进行判断的结果,如果“销售额”大于30000,“提成额”按“销售额*0.015”计算,否则按“销售额*0.01”计算。
要求:
用IF函数公式计算每个人的提成额
某公司个人所得税计算表如上表左侧所示(右侧为个人所得税七级累进税率),要求:
在Excel中,用Vlookup函数求出左侧每位员工应税所得额对应的税率、速算扣除数及交纳的税金。
要求:
根据表中的数据,建立数据透视表,显示每个销售人员、各种商品的销售数量和金额;根据建立的数据透视表建立数据透视图。
1.函数F(X)=5X+8,利用模拟运算表的行引用和列引用两种方式分别计算X取值为-5、-4、-3、-2、-1、0、1、2、3、4、5时的F(X)的值。
2.某企业在银行存入300000元,存期3年。
为了能在第3年末从银行取出400000元,存款的年利率是多少?
若为500000万元,年利率又为多少?
(提示:
注意收入和支出正负号)
二、实验步骤
1.在空单元格中分别输入以下函数,回车后观察结果。
(1)=round(3.45673,2)结果:
3.46
(2)=round(3.4657,0)结果:
3
(3)=round(5673.45673,-2)结果:
5700
(4)=int(85.45)结果:
85
(5)=int(-41.48)结果:
-42
(6)=int(54.98)结果:
54
(7)=today()结果:
2013-3-21
(8)=now()结果:
2013-3-218:
23
(9)=left(“abcdefg”,4)结果:
abcd
(10)=left(“上机指导”,2)结果:
上机
(11)=right(“abcdefg”,4)结果:
defg
(12)=right(“上机指导”,2)结果:
指导
三、实验中碰到了哪些问题?
你是如何解决的?
还有哪些问题没有解决?
对于不懂的问题,我会及时向同学请教,或是翻阅一下课本,找到相应的知识点,进行巩固,按照书上写的进行操作,也有的时候会参考一下老师给的答案,按照步骤操作。
四、实验感想、意见和建议
通过本次实验,了解了Excel函数功能的强大,许多财务方面的数据,excel都能迎刃而解。
由于不经常使用对许多函数还都很陌生,所以今后要加强应用,熟练掌握Excel公式和Excel中常用函数的功能和语法格式。
运用Excel的相关知识可以使复杂的问题简单化,处理复杂繁琐的财务数据更加便捷也更加准确,减少的差错的可能性。
实验4:
Excel在筹资决策中应用
一、实验目的和实验内容
实验三财务分析
1.将“pz.txt”和“pz.csv”文本文件的数据引入Excel中;
2.建立数据库查询,将所给的Access数据库中的资产负债表和利润表数据引入到Excel工作表中;
3.建立WEB查询,地址栏中输入“
二、实验步骤
(1)【数据】菜单上【导入外部数据】子菜单中的【导入数据】命令,弹出相应的对话框,在文件类型中选择文本文件,点击打开pz.txt文件,单击【下一步】,选择“分隔符号”中的空格,【下一步】-【完成】
(2)与第一步相同,只是在“分隔符号”中选择“逗号”即可。
三、实验中碰到了哪些问题?
你是如何解决的?
还有哪些问题没有解决?
在实验过程中,利用Excel获取数据时,没有把应当掌握的基本方法掌握下来,而且在对华能国际当年的财务报表进行分析时,例如运用比率分析和杜邦分析时,因为不熟悉流程,所以做起来不太熟练。
对于遇到的不明白的问题,及时翻看课本相关知识,把相应的知识点掌握下来以后,然后进行操作,或是根据老师给的参考答案,进行练习。
遇到的其他问题,通过请教同学或是利用XX搜索引擎,把不懂的地方都弄明白,按时完成本次实验内容。
四、实验感想、意见和建议
通过本次实验,了解到Excel丰富的函数及图表等功能,可以根据需要对公司的财务数据进行综合分析,发现其在财务分析中的应用很强大,尤其对我们学习会计的人来说,学好Excel对我们今后的工作有极大的帮助,做了这几次实验,我更加深刻的体会到Excel一定多加练习,熟能生巧。
一些公式的运用,常用函数的功能等等,要学会灵活运用。
把所学的知识真正运用到实践中来,才能真正把理论运用于实际。
实验5:
长期负债筹资决策模型
一、实验目的和实验内容
1.假设你要购买一项保险,该保险可以在今后20年内每月末汇报500元。
此项保险的购买成本为60000元,假定投资回报率为8%,请问是否值得购买?
2.假设需要为一年后的某个项目预筹资金,现在讲1000元以年利率6%,按月计息存入银行账户,并在以后12个月内每月末在存入100元,则一年后银行存款账户余额是多少?
3.某客户欲购买一套价值50万元的房子,首付20万元,余下30万元向银行申请商业贷款,期限10年,年利率5%,试采用等额本息还款和等本金还款两种方式计算每月的还款额。
(补充:
等本金还款,若期初偿还本金,期末偿还利息,利息可用ISPMT函数计算)
4.现取得30万元贷款,列表计算利率为5%、6%…15%,期限分别为1、2、3、4、5…10年的到期还款额。
5.某企业需要一台价值100万人民币的设备,使用6年。
如果要租赁该设备,年租金为24.32万元人民币,每年年末支付一次,残值归租赁公司所有;如果要购买该设备,需要向银行贷款100万元,银行利率为8.59%,偿还方式为每年年末等额偿还。
该企业采用年限平均法计提折旧,6年后残值为15万元,所得税税率为25%,现金贴现率为10%。
计算年租金为24.32万元时的内含利息率,并设计制作模型,判断是贷款购买还是租赁更合适?
内含利息率在1%-15%之间变动时,年租金也会发生变化,判断是贷款购买还是租赁更合适?
二、实验步骤
1.=PV(8%/12,20*12,500)解得:
-¥59,777.15这个解表示当初需要支付-¥59,777.15,就可以在今后20年内每月末汇报500元,所以对于这项投资并不合算。
2.=FV(6%/12,12,-100,-1000)答案:
¥2,295.23
3.=$H$3/($H$4*12)
=ISPMT($H$5/12,A19,$H$4*12,-$H$3)
可以根据这个公式以此类推。
建立租赁筹资模型
1.租赁分析
2.建立租赁筹资模型的一般步骤
(1)建立租赁筹资分析模型。
(2)建立图形控制项按钮。
打开“视图”菜单,选择“工具栏/窗体”命令,即可显示“窗体”工具栏。
①建立“设备名称”项目下的下拉控制项。
②建立“每年付款次数”微调控制项。
③设置“租金年利率”滚动条。
④设置“租赁期限”微调控制项。
⑤设置模型中其他单元格的公式。
三、实验中碰到了哪些问题?
你是如何解决的?
还有哪些问题没有解决?
在使用【数值调节钮】控件设置参数调节按钮方面出现了一些问题,但通过看书,问同学,XX搜索引擎已经解决。
四、实验感想、意见和建议
通过第五章实验,我深深感觉到只是通过理论课堂的学习根本就记不住那么多东西,所以在上实验课之前要及时巩固。
实验6:
基于净现值的项目投资决策模型
一、实验目的和实验内容
1.在互斥方案中选择最优并用图形展示,例如垂直参考线
2.熟练掌握建立投资决策模型的方法
3.熟练掌握一些基本控件的选择与设置
4.掌握投资决策指标及其函数的应用,例如:
NPV()IRR()现值指数等等
二、实验步骤
1.已知贴现率为10%,有三种投资机会,有关数据如表6-1所示。
建立Excel模型,应用NPV、
IRR函数分别计算三种方案的净现值、内含报酬率和现值指数。
根据题目的要求在指定的单元格中写出A项目、B项目净现值、现值指数、内含报酬率等项目
在A项目下方计算NPV=NPV(10%,C4:
C6)-C3,之后拖动鼠标即可得到B、C项目的值
在A项目下方计算现值指数=E14/(-C3),之后拖动鼠标即可得到B、C项目的值
在A项目下方计算内含报酬率=IRR(C3:
C6),之后拖动鼠标即可得到B、C项目的值
2.一个投资项目的持续期限为4年,其初始投资额330000元用来购置设备。
该项目在4年内每
年创造的现金流量为115000元,在2年未时设备需要进行一次大修,大修费用为40000元。
公司
使用的贴现率为12%。
要求:
(1)在Excel工作表中构造一个模型以求出该投资项目的净现值。
根据题意输入数据分别输入第一年到第四年的数据
利用该公式F20==NPV(G15,F16:
F19)+F15
(2)在上述工作表中生成必要的数据,然后制作一个表明当贴现率在5%~17%范围内变化时该项目
净现值随贴现率的变化曲线图形。
根据题目的叙述输入每年的现金流量,之后视图—工具栏—窗体—选中滚动条到J14—右击—设置控件格式——最大值最小值以及步长—单元格连接到$P$14单元格—令K14=P14/100—N22输入NPV=NPV($K$14,$J$23:
$M$23)+$I$23—图标向导—柱形图—数据区域N22和N23—确定就完成了可以随$P$14单元格变化的柱形图了;在图形中分别添加文本框以及微调按钮—令滚动条单元格链接为$P$14—在文本框编辑区输入==K14—选中图形文本框和滚动条—进行多次的组合—完成
(3)在图形中添加一个表示净现值曲线与横坐标轴交点的点(为此当然需要在本工作表中做必要的计算)与经过该点的垂直参考线。
利用NPV()分别求出在折现率为5%~17%范围内变化时的不同的净现值—选中数据—确定—求出IRR=10%—O23,O24=10%—P23,P24分别为-6000和6000
—右击图形—原数据—添
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