增值税纳税申报表一般纳税人适用.docx
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增值税纳税申报表一般纳税人适用
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。
纳税人不论有无销售额,均应按税务机关核定的纳税期限填写本表,并向当地税务机关申报。
税款所属期间:
2020-0*-**至2020-0*-**填表日期:
2020-0*-**金额单位:
元至角分
纳税人识别号:
******
所属行业:
纳税人名称
(公章):
法定代表人姓名:
注册地址:
生产经营
地址:
开户银行及账号:
登记注册类型
电话号码:
项目
栏
次
一般项目
即征
即退项目
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
1
(一)按适用税率计税销售额
1
68767676
78678678
0.00
0.00
其中:
应税货物销售额
34355523
786763
0.00
0.00
应税劳务销售额
3
5434534343
3543876
0.00
0.00
纳税检查调整的销售额
4
0.00
0.00
0.00
0.00
1
(二)按简易办法计税销售额
5
0.00
0.00
0.00
0.00
其中:
纳税检查调整的销售额
6
0.00
0.00
0.00
0.00
(三)免、抵、退办法出口销售额
7
0.00
0.00
—
—
(四)免税销售额
8
0.00
0.00
—
—
其中:
免税货物销售额
""9-
0.00
0.00
—
—
免税劳务销售额
10
0.00
0.00
—
—
税
款
计
算
销项税额
11
4554654
43453453
0.00
0.00
进项税额
12
16786546
685234
0.00
0.00
上期留抵税额
13
0.00
0.00
0.00
—
进项税额'转出
14
534340
1534530
0.00
0.00
免、抵、退应退税额
15
0.00
0.00
—
—
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16
0.00
0.00
—
—
应抵扣税额合计
17=12+13-14-
15+16
35445
3543
0.00
—
实际抵扣税额
18(如17<11,则
为17,否则为
11)
534354
0.00
0.00
0.00
应纳税额
19=11-18
5345
34553
0.00
0.00
期末留抵税额
20=17-18
0.00
0.00
0.00
—
简易计税办法计算的应纳税额
21
0.00
0.00
0.00
0.00
按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额
22
0.00
0.00
—
—
应纳税额减征额
23
3453
3453
0.00
0.00
应纳税额合计
24=19+21-23
7,390.48
3453
0.00
0.00
缴纳税款
期初未缴税额(多缴为负数)
25
453433510
45340
0.00
0.00
实收岀口开具专用缴款书退税额
26
4530
0.00
—
—
本期已缴税额
27=28+29+30+31
543530
43454340
0.00
0.00
①分次预缴税额
28
0.00
—
0.00
—
②岀口开具专用缴款书预缴税额
29
0.00
—
—
—
③本期缴纳上期应纳税额
30
34310
534530
0.00
0.00
④本期缴纳欠缴税额
31
0.00
0.00
0.00
0.00
期末未缴税额(多缴为负数)
32=24+25+26-27
4533348
53434
0.00
0.00
其中:
欠缴税额(》0)
33=25+26-27
0.00
—
0.00
—
本期应补(退)税额
34=24-28-29
45343
—
0.00
—
即征即退实际退税额
35
—
—
0.00
0.00
期初未缴查补税额
36
0.00
0.00
—
—
本期入库查补税额
37
0.00
0.00
—
—
期末未缴查补税额
38=16+22+36-37
0.00
0.00
—
—
是否彳
代理申报:
O是厲否
代理人名称:
代理人地址:
代理人员身份证件类型:
代理人员身份证件号码:
授权声明
如果你已委托代理人申报,请填写下列资料:
为代理一切税务事宜,现授权
(地址)为本纳税人的代理申报人,任何与本申
报表有关的往来文件,都可寄予此人。
授权人签字:
申报人声明
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,我确定它是真实的、可靠的、完整的。
声明人签字:
XX
主管税务机关:
接收人:
接收日期:
增值税纳税申报表附列资料
(一)(本期销售情况明细)
纳税人名称(公章):
大连国检计量有限公司税款所属期间:
2019-01-01至2019-01-31纳税人识别号:
912102427824685710
填表日期:
2019-02-15金额单位:
元至角分
开具增值税专用发票
开具其他发票
未开具发票
纳税检查调整
合计
服务、不动产和无形资产扣除项目
扣除后
项目及栏次
销售额
销项(应纳)税额
销售额
销项(应纳)税额
销售额
销项(应纳)税额
销售额
销项(应纳)税额
销售额
销项(应纳)税额
价税合计
本期实际扣除金额
含税(免税)销售额
销项(应纳)税额
1
2
3
4
5
6
7
8
9=1+3+5+7
10=2+4+6+8
11=9+10
12
13=11-12
14=13-(100%-税率或征收率)x税率或征收
16%^率的货物及加工修理修配劳务
1
8,571,233.7
4
1,371,397.4
6
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
8,571,233.7
4
1,371,397.4
6
—
—
—
—
、
全部
16%^率的服务、不动产和无形资产
2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
一般
征税
13%^率
3
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
—
—
计税
项目
10%^率的货物及加工修理修配劳务
4a
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
—
—
方法
10%^率的服务、不动产和无形资产
4b
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
计税
6癖率
5
726.42
43.58
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
726.42
43.58
770.00
0.00
770.0C
43.58
其中
:
即征
即征即退货物及加工修理修配劳务
6
0.00
0.00
—
—
—
—
即退项目
即征即退服务、不动产和无形资产
7
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6%征攵率
8
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
—
—
—
—
、
全部
5%征攵率的货物及加工修理修配劳务
9a
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
—
—
—
—
5%征攵率的服务、不动产和无形资产
9b
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
简易
征税
4%征攵率
10
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
—
—
—
—
计税
项目
3%征攵率的货物及加工修理修配劳务
11
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
—
—
—
—
方法
3%征攵率的服务、不动产和无形资产
12
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
预征率0.00%
13a
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
预征率0.00%
13b
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
预征率0.00%
13c
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
—
—
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
其中
:
即征
即征即退货物及加工修理修配劳务
14
0.00
0.00
—
—
—
—
即退项目
即征即退服务、不动产和无形资产
15
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
三、免抵
货物及加工修理修配劳务
16
—
—
0.00
—
0.00
—
—
—
0.00
退税
服务、不动产和无形资产
17
—
—
0.00
—
0.00
—
—
—
0.00
—
0.00
0.00
0.00
—
四、
货物及加工修理修配劳务
18
0.00
0.00
0.00
—
0.00
—
—
—
0.00
免税
服务、不动产和无形资产
19
—
—
0.00
—
0.00
—
—
—
0.00
—
0.00
0.00
0.00
—
增值税纳税申报表附列资料(表二)(本期进项税额明细)
税款所属期间:
2019-01-01至2019-01-31
纳税人识别号:
912102427824685710
纳税人名称(公章):
大连国检计量有限公司金额单位:
元至角分
一、申报抵扣的进项税额
项目
栏次
份数
金额
税额
(一)认证相符的增值税专用发票
1=2+3
117
4,793,081.76
735,365.56
其中:
本期认证相符且本期申报抵扣
2
117
4,793,081.76
735,365.56
前期认证相符且本期申报抵扣
3
0
0.00
0.00
(二)其他扣税凭证
4=5+6+7+8
4
3,927,651.88
628,424.30
其中:
海关进口增值税专用缴款书
5
4
3,927,651.88
628,424.30
农产品收购发票或者销售发票
6
0
0.00
0.00
代扣代缴税收缴款凭证
7
0
—
0.00
加计扣除农产品进项税额
8a
—
—
0.00
其他
8b
0
0.00
0.00
(三)本期用于购建不动产的扣税凭证
9
0
0.00
0.00
(四)本期不动产允许抵扣进项税额
10
—
—
0.00
(五)外贸企业进项税额抵扣证明
11
—
—
0.00
当期申报抵扣进项税额合计
12=1+4-
9+10+11
121
8,720,733.64
1,363,789.86
二、进项税额转出额
项目
栏次
税额
本期进项税额转出额
13=14至23之和
19.30
其中:
免税项目用
14
0.00
集体福利、个人消费
15
19.30
非正常损失
16
0.00
简易计税方法征税项目用
17
0.00
免抵退税办法不得抵扣的进项税额
18
0.00
纳税检查调减进项税额
19
0.00
红字专用发票信息表注明的进项税额
20
0.00
上期留抵税额抵减欠税
21
0.00
上期留抵税额退税
22
0.00
其他应作进项税额转出的情形
23
0.00
三、待抵扣进项税额
项目
栏次
份数
金额
税额
(一)认证相符的增值税专用发票
24
—
—
—
期初已认证相符但未申报抵扣
25
0
0.00
0.00
本期认证相符且本期未申报抵扣
26
0
0.00
0.00
期末已认证相符但未申报抵扣
27
0
0.00
0.00
其中:
按照税法规定不允许抵扣
28
0
0.00
0.00
(二)其他扣税凭证
29=30至33之和
0
0.00
0.00
其中:
海关进口增值税专用缴款书
30
0
0.00
0.00
农产品收购发票或者销售发票
31
0
0.00
0.00
代扣代缴税收缴款凭证
32
0
—
0.00
其他
33
0
0.00
0.00
34
—
—
—
四、其他
项目
栏次
份数
金额
税额
本期认证相符的增值税专用发票
35
117
4,793,081.76
735,365.56
代扣代缴税额
36
—
—
0.00
增值税纳税申报表附列资料
(二)
(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)
税款所属时间:
2019-01-01至2019-01-31
纳税人名称(公章):
大连国检计量有限公司金额单位:
元至角分
项目及栏次
本期服务、不动产和无形资产价税
合计额(免税销售额)
服务、不动产和无形资产扣除项目
期初余额
本期发生额
本期应扣除金额
本期实际扣除金额
期末余额
1
2
3
4=2+3
5(5<1且5<4)
6=4-5
16%税率的项目
1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10%税率的项目
2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6%税率的项目(不含金融商品转让)
3
770.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6%税率的金融商品转让项目
4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5%征收率的项目
5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3%征收率的项目
6
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
免抵退税的项目
7
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
免税的项目
8
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
增值税纳税申报表附列资料(四)
(税额抵减情况表)
序
抵减
期初余额
本期发生额
本期应抵减税额
本期实际抵减税额
期末余额
号
项目
1
2
3=1+2
4<3
5=3-4
1
增值税税控系统专用设备费及技术维护费
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2
分支机构预征缴纳税款
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3
建筑服务预征缴纳税款
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4
销售不动产预征缴纳税款
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5
岀租不动产预征缴纳税款
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
纳税人名称(公章):
大连国检计量有限公司
金额单位:
元至角分
增值税纳税申报表附列资料(五)(不动产分期抵扣计算表)
期初待抵扣不动产进
本期不动产进项税额
本期可抵扣不动产进
本期转入的待抵扣不
本期转出的待抵扣不
期末待抵扣不动产进
项税额
增加额
项税额
动产进项税额
动产进项税额
项税额
1
2
3<1+2+4
4
5<1+4
6=1+2-3+4-5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
纳税人名称(公章):
大连国检计量有限公司
金额单位:
元至角分
增值税减免税申报明细表
税款所属期间:
2019-01-01至2019-01-31
纳税人名称(公章):
大连国检计量有限公司金额单位:
元至角分
一、减税项目
减税性质代码及名称
栏次
期初余额
本期发生额
本期应抵减税额
本期实际抵减税额
期末余额
1
2
3=1+2
4<3
5=3-4
合计
1
0.00
280.00
280.00
280.00
0.00
0001129914|SXA03190018
5|购置增值税税控系统专用设备抵减增值税|《财政部国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》财
税〔2012〕15号
2
0.00
280.00
280.00
280.00
0.00
二、免税项目
免税性质代码及名称
栏次
免征增值税项目销售额
免税销售额扣除项目本期实际扣除金额
扣除后免税销售额
免税销售额对应的进项税额
免税额
1
2
3
4
5
合计
1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
岀口免税
2
0.00
--
--
--
--
其中:
跨境服务
3
0.00
--
--
--
--
代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单
税款所属时间:
2019-01-01
至2019-01-31
纳税人名称:
大连国检计量有限公司
纳税人识别号:
912102427824685710
主管税务机关代码:
12102150400
主管税务机关名称:
国家税务总局大连保税区税务局税源管理二科
扣缴人纳税人识别号
扣缴人名称
征收机关名称
代扣代缴项目
代扣代缴凭证编号
税额
0.00
合计
——
——
——
——
0.00
纳税申报日期:
2019-02-15
金额单位:
元(列至角分)
纳税人数字签名:
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 增值税 纳税 申报 一般 纳税人 适用
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