金碟资料1详解.docx
- 文档编号:3285060
- 上传时间:2022-11-21
- 格式:DOCX
- 页数:12
- 大小:21.96KB
金碟资料1详解.docx
《金碟资料1详解.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《金碟资料1详解.docx(12页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
金碟资料1详解
账套管理
账套号:
001
账套名称:
ABC电子有限公司
公司名称:
ABC电子有限公司
基础设置
1.设置会计期间,会计年度从1月1日起至12月31日止,会计期间12个月,第一个会计期间的开始日期为2014年1月1日,会计启用期间3月
2.引入会计科目
引入会计科目将需要设置辅助核算的科目添加完成,以及二级三级明细科目详excel表
3设置币别
币别代码:
MDP币别名称:
澳币记账汇率0,.84折算方式:
原币*汇率=本位币
小数位:
2固定汇率(根据EXCEL表格将所有币别添加完整)
4凭证字
新增凭证字:
“银收”“记”“银付”“现收”“现付”“
将凭证字“记”设置为默认的凭证字,即凭证录入时凭证字不用手工选择自动为记字
5辅助设置:
物料有红、黄、蓝三种颜色,请在账套中增加物料辅助属性,属于基本类的,代码01
名称:
上衣颜色,类型为字符型,长度为10再添加红黄蓝三种颜色,代码或依次设置为001,002,003
6核算项目初始建立:
根据提供的EXCEL电子表格的内容将所有信息录入完成,才能进行后续会计核算(部门,职员,客户,供应商……)
二、初始化
1.建立往来初始数据
2013年12月31日,销售部李娜销售商品一批,本公司应收天星电子货款人民币100000元
2013年12月31日,预付群星电子港币2000元
2013年12月31日,采购部赵立采购商品两批,应付群星电子货款美元6000
将应收应付数据传递到科目初始化
2初始化阶段,进行固定资产原始卡片录入
资产类别:
房屋资产编码:
DF1资产名称:
商务大楼
计量单位:
幢入账日期:
2014年1月1日
经济用途:
经营用使用状况:
正常使用
变动方式:
自建使用部门:
总务部
折旧费用科目:
管理费用-折旧费
币别:
人民币原币金额:
100000
开始使用日期:
2006-1-31预计使用期间:
600期
已使用期间47期累计折旧金额7441.67折旧方法:
平均年限法
3科目期初余额
录入科目初始数据“2314-代理业务负债”元年初余额为8000元,其中应收李娜6500,赵立1500
录入科目期初余额“1404-材料成本差异”年初余额为人民币4570元;“1408-委托加工物资”年初余额为人民币12540
4新增会计科目“1013-外埠存款”,科目类别“”流动资产,核算外币-币别“港币”
5核算项目
在核算项目部门中新增代码:
008部门名称:
设计部
在核算项目中新增类别,代码:
086名称:
品牌
在核算项目中新增供应商,代码004名称:
创新集团评估此公司的信用额度是300万元,负债跟进此供应商的专属业务员为赵立
6新增核算项目物料,名称为“颜料”代码103,辅助属性类别“颜色”,计量单位:
件,计价方法:
加权平均法,存货科目:
库存商品销售收入科目:
主营业务收入,销售成本科目:
主营业务成本
设置客户:
001名称:
绿色集团增值税率:
17%信用额度:
30000元
建立供应商档案:
供应商代码001名称:
化临电子联系人:
赵立
公司扩建,新成立一个生产十部,部门属性与生产部完全相同,请通过复制功能添加一个部门,部门代码:
013部门名称:
生产十部
对核算项目设置为“显示禁用基础资料”在核算项目客户类别中,按区域划分上级组,代码01,名称:
华东区
在核算项目仓库中新增代码:
003仓库名称:
港口仓,仓库类别:
普通仓
在核算项目中,需要简化显示代码、名称、全名三列,请以核算项目客户进行设置
在核算项目中,请对核算项目客户页面显示设置为数值列超宽警告
7用户管理
在用户管理中对总经理“张二”设置全部操作用户的业务单据权限范围
在用户管理中,新建用户:
张为民其权限与现有职员“张峰”完全相同
新建用户:
张达明密码:
888888拥有采购发票的新增和查询权限,权限设为当前用户
用户管理中,业务员“张水”隶属于制单员组,设置权限为业务单据,授权范围为本组用户
用户管理中,对采购部“张二”设置部分供应商的操作权限,供应商代码从005-009共5家
在用户管理中,将张丰由制单员组变动到系统管理员组
在用户管理中,对会计人员张二,设置会计科目新增权限,但不具备修改会计科目权限,删除科目权限
在用户管理中,新建用户组“业务采购组”并授予这个用户组:
“购销存公用设置的查询权”
在用户管理中,对总经理张水设置全部操作用户的业务单据权限范围
在用户管理中,新建用户组“业务销售组”,新建用户“张东林”,且隶属于本组
8会计科目
会计科目“1002银行存款”下完成明细科目新增,相关资料如下:
1002.03工商银行
对会计科目“1411-周转材料”,设置物料作为辅助核算项目
在会计科目“1012-其他货币资金”下设一个明细科目。
科目代码:
1012.01
科目名称:
信用证存款科目类别:
流动资产核算币别:
人民币
增加科目:
委托加工物资—12540
设置“1401-材料采购”科目数量属性,数量组为“件数”,单位为“件”
三、账务处理
1.凭证录入
在常用摘要的“费用”分类下新增“F001-提取城市维护建设税”代码F001名称:
提取城市维护建设税
编制银付23#记账凭证,并将这些凭证保持为模式凭证,名称为“维修费”,类型为“费用类”,业务如下:
2014年1月25日,从建设银行支付维修费3580元,维修费由办公室但2580,销售部承担1000元
编制银付25#凭证,2014年10月28日,从建行提取现金30000,结算号9636
编制银付22#凭证,2014年1月8日,从建行电汇3000元支付供应商中华科技材料采购款
编制20#凭证,2014年1月27采购原材料并入库,数量10000件,单价6.5(不含税),货款未支付,增值税率17%
编制现付20#凭证,2014年6月,财务部王林购买办公用品一批,共2000元,现金支付
编制转21#凭证,自制半成品入库30件,单位成本1100元,
编制银付24#凭证,2014年1月28,以中国银行支付三达公司(咨询费)5000美元,汇率7.38
2.审核修改查找
2014年1月记9#凭证编制有误,此凭证已审核,请取消审核
查找并打开2014年1月2#凭证
查找2014年1全部分录数量大于0的凭证(即有数量金额核算)
查找2014年1月份全部未过账凭证
查找2014年1全部分录原币金额等于1000的分录
查询2014年1月全部是固定资产系统的机制凭证
凭证过账前,先进行凭证断号检查
修改2014年1月银付4#凭证,收款账号为中国银行,误录入为建行
修改2014年1月记2#凭证,收款金额应为22000,误记为20000
修改2014年1月记10#凭证,马强的差旅费应为5000
修改2014年1月2#凭证,所收货款为天达科技,误记长城公司
修改2014年1月记64#凭证,美元汇率应为6.98
删除2014年1月5#凭证
批量审核2014年1月全部凭证
批量取消2014年1月全部凭证的审核
审核2014年1月记9#凭证,取消
查找2014年全部未过账凭证的凭证汇总表
查1月1日-31日所有供应商往来对账单(注意:
应收应付系统)
查询2014年1月8日的科目日报表,查询结果需包含未过账凭证
查询2014年1月1日所有借方为应付账款明细表
请将2014年1月2#凭证过账(直接过账)
3.账簿查询
查询2014年1月库存现金明细账,查询结果要求:
包括未过账凭证,在查询结果中,查询“记1#凭证”
查询2014年1月银行存款明细账,查询结果要求:
包括未过账凭证,按币别多栏方式显示
查询2014年1月自制半成品的数量金额明细账
设计并查询2014年1月管理费用多栏式明细账
查询2014年1月自制半成品的数量金额总账,选择包括未过账凭证选项
查询2014年1月总账。
查询结果包括未过账凭证。
在查询结果中,查询银行存款的明细账
查询2014年1月应收账款的核算项目分录,查询结果包含未过账凭证
查询2014年1月的试算平衡表,查询结果要求:
查询综合本位币报表,包含未过账凭证
将2014年1月所有未过账凭证过账
固定资产
固定资产卡片新增
资产类别:
办公设备资产编码:
BG—012资产名称:
有限电话计量单位:
台数量:
10购入日期:
2014—10—3存放地点:
采购部经济用途:
经营用使用状况:
正常使用变动方式:
购入使用部门:
采购部折旧费用科目:
管理费用—折旧费币别:
人民币原币金额:
800购进累计折旧:
0开始使用日期:
2014—10—31
固定资产变动
将固定资产卡片中的编码为JQ-5的使用部门由生产部改为工程部变动方式选择003-其他,其他信息保持不变。
将固定资产卡片中的编码为JQ-8的资产原币金额由2000元调整为30000元,变动方式选择003-其他,其他信息保持不变。
将固定资产卡片中的编码为JQ-9的固定资产折旧方法由平均年限法改为双倍余额递减法,变动方式选择“003-其他”,其他信息保持不变。
查询2014年1月的固定资产构成分析表。
查询2014年1月的固定资产变动情况表。
查询2014年1月的固定资产清单。
查询2014年1月固定资产折旧明细表,并勾选“包含本期为零的固定资产”。
设置固定资产类别代码01名称:
管理工具使用年限:
5年净残值率:
5%预设折旧方法:
平均年限法(基于入账原值和入账预计使用期间)编码规则:
GLYJ。
代码02名称:
安全设备使用年限:
10年净残值率:
5%预设折旧方法:
工作量法编码规则:
AQSB。
代码000001名称:
车辆设备使用年限:
10年净残值率:
5%预设折旧方法:
动态平均年限法编码规则:
CLSB。
代码001名称:
生产工具使用年限:
10年净残值率:
5%预设折旧方法:
动态平均年限法编码规则:
SCYL。
代码00001名称:
上海厂房使用年限10年净残值率5%编码规则:
SHCF。
设置固定资产使用部门012维修部013服务部(注意:
核算项目)
计提本月固定资产折旧,并生成证(凭证为记,摘要为“计提折旧费用”)
工资管理
请为工资管理建立人员档案(职工类别为合同工)
职员编码职员名称所属部门
A001ASS澳门办
A002LILY澳门办
A003庄一山澳门办
H01李刚香港办
H02COCO香港办
H03JIM香港办
请为工资管理进行工资项目设置
项目名称项目类型数据长度小数位数项目属性
项目奖金货币151可变
实发津贴货币151可变
加班工资货币151可变
高温津贴货币151可变
政府奖励货币151可变
国家津贴货币151可变
选择工资方案名称为“BG001”的工资方案,完成工资计算。
选择工资方案名称为“BG005”的工资方案,完成工资计算。
选择工资方案名称为“BG004”的工资方案,完成工资计算。
选择工资方案名称为“BG002”的工资方案,完成工资计算。
选择工资方案名称为“BG003”的工资方案,完成工资计算。
职员变动
1、输入工资变动数据(以职员变动方式),将职员linda的手机号变动为13000045。
输入工资变动数据(以职员变动方式),将职员李为的户口所在地变动为北京市。
2、输入工资变动数据(以职员变动方式),将职员彭丽的籍贯变动为广西。
输入工资变动数据(以职员变动方式),将职员田一的工作所在地变动为北京市。
设置工资类别名称
类别名称:
二车间员工币别:
人民币
请为工资管理建立部门档案S01采购三部S02销售三部
选择费用分配方案为BG001,生成工资费用分配的记账凭证。
查询工资配款表。
录入工资管理数据
新增过滤器名称:
专技办员工选择计算公式:
全体在职员工工资项目:
全选
部门职员基本工资奖金
专技办温文2000090000
专技办阮一元2000085000
专技办丁大海1500050000
请为工资管理定义工资转账关系
分配名称:
工资费用凭证字:
转凭证摘要工资费用
分配比例:
100%部门:
业务部工资项目:
应发合计
费用项目:
工资费用(6602.05)
工资科目:
应付职工薪酬
请为工资进行工资计算公式定义
公式名称:
办公室在职人员03出勤奖=基本工资*0.14
应发合计=基本工资+出勤奖
实发合计=应发合计-代扣所得税
所得税计税设置
选择过滤器名称为“公司管理层”,完成计税前的初始设置
名称:
公司管理层税率类别:
个人所得税
税率项目:
个人所得税所得期间1-12外币币别:
人民币
应收应付
填制收款单
2014年1月4日招商银行收到宏博电子银行电汇单,现抵销期初应收2000美元其中的500美元,请编制收款单并保存。
2014年1月5日招商银行预收百泰电脑银行汇票美元5000做订金,请编制收款单SKD094并保存。
2014年1月18日向百泰电销售B产品,数量1件,单价人民币25000,价税合计人民币29250元,当天中国银行收到银行承兑汇票人民币29220元,扣除财务费用30元,请编制收款单SKD099并保存。
付款单
2014年1月18日预付群星电子人民币500元,开出建设银行商业承兑汇票,请编制付款单据FKD0108并保存。
2014年1月19日建设银行电汇归还期初应付群星公司人民币1000元请编制付款单据FKD0111。
2014年1月16日向艾克特购买B材料1公斤,单价美元525,增值税率17%,1月17日招商银行电汇付款美元614.25,请编制付款单据FKD0118并保存。
2014年1月10日归还期初应付群星电子人民币1200元,开出建行商业承兑汇票,请编制付款单据FKDJ0109并保存。
2014年1月10日归还期初应付群星电子人民币1000元,开出建行商业承兑汇票,请编制付款单据FKD0110并保存。
2014年1月13日预付群星电子人民币50500元作为购买材料款,现金支付,王权已开出收据,请编制付款单据FKD0115.
往来业务核销
请于2014年12月25日,将应付科通电子的1000元材料款转销到应付感通电子,单据编号:
KS002。
请于2014年12月25日,将应付科通电子的3000元材料款转销到应付感通电子,单据编号:
KS006。
请于2014年12月25日,将应收天达科技的1000元转销到应收盛泰科技,单据编号:
KS001。
报表与分析
新建报表名:
02期损益表属性设置:
把表页标识设为“损益表1月”,总行数设为11,总列数设为8,把A列列宽设为800,B列列宽设为400,设置所有行行“高为300。
查询2014年1月“利润表”,并重算报表。
查询2014年1月“资产负债表”,并重算报表。
查询2014年1月“损益表”,并重算报表。
新建报表名:
“06期损益表”,属性设置,总行数位24,总列数为8,把A列列宽设为180,B列列宽设为140,设置所有缺省行高为50,增加一个表页,表页标识为“损益表06期”。
打开“自定义报表”中的资产负债表,在C10并定义一个“其他应收款”科目的期末数的取数公式。
打开“自定义报表”中的利润表,在B2定义一个“主营业务收入”科目的贷方发生额取数公式。
打开“自定义报表”中的资产负债表,在F27定义一个“实收资本”科目的期初余额的取数公式。
打开“自定义报表”中的利润表,定义一个“管理费用”科目的利润表本年实际发生额。
打开“自定义报表”中的考试专用表,在B7定义一个“购买商品,接受劳务费支付的现金”项目原币金额的取数公式。
打开“自定义报表”中的考试专用表,在D7定义一个“购买商品,接受劳务费支付的现金”折合本位币金额的取数公式。
将损益表的“按ENTER键移动活动单元格”改为向“左”。
打开“自定义报表”中的考试专用表,在B1定义一个当前报表日期的取数公式。
在损益表加入报表附注:
“止报告日,公司不存在需披露的重大承诺事项”。
将损益表的打印选项设为表格延伸和页脚延伸。
将损益表B7单元格二分斜线效果,名称1为年,名称2为月。
将损益表A20单元格二分斜线效果,名称1为年,名称2为月。
新建空白报表,设置报表名为“利润表5”,设置表尺寸为行15,列3。
保存报表:
在损益表的A1:
C1区域中输入下列数据:
项目、本期金额、上期金额,并把A1:
C1区域文本格式设置为居中,字体设为黑体,字体加粗。
将损益表的C27单元格金额-2000,再将数据格式设为数值“0、00”负数为红字,并将单元格做单元锁定:
查询当前会计期间的资产负债表,并重算报表。
将损益表的C列设为列宽锁定。
打开自定义表中的资产负债表,在F8定义一个“应付账款”科目的折合本位币借方本年累计发生额取数公式。
打开自定义表中的利润表,在B6定义一个“管理费用”科目的利润本年实际发生额取数公式。
新建空白报表,设置报表名为“应收账款明细表”设置表页标识为“应收账款明细表1月”,并保存报表。
新建空白报表,设置报表名为“利润表02”。
请打开“考试专用表”,在B4定义“管理费用”原币借方发生额取数公式。
新建空白报表保存,报表名为“收入明细表”,在定义报表中删除“收入明细表”报表。
将损益表的C列设置为“超界警告”。
将损益表的C列设置为“列宽锁定”。
将损益表的C列设置为“强制分页”。
将损益表的C列设置为“列隐藏”。
新建空白报表,设置报表名为“固定资产报表”,把表页标识为“固定资产表1月”,设置表尺寸为行30,列50,并保存报表。
将损益表的冻结行设为2行,1列。
在损益表添加2格表页,并将排在前面的表页-1的标识设为“2014年6月”,表页-2的标识设为“2014年7月”。
将损益表的B20和B21进行单元格合并,输入数据“合计”文本居中。
将损益表的列数改为4,并把D列隐藏。
将损益表的B2:
C2设置为数字格式##0、00(#、##0、00)。
新建报表名为“36期损益表”属性设置,总行数高设为24,总列数设为3,把A列列宽设为780,BC列列宽设为360,设置所有缺省行高为50,再增加一个表页,表页标识为“损益表36期”。
打开自定义报表中的“资产负债表”,在B3定义一个“银行存款”科目的借方期末余额取数公式·。
打开自定义报表中的“资产负债表”,在F8定义一个“应付职工薪酬”科目的贷方期初余额取数公式。
打开“自定义报表”中的“利润表”,在B20定义一个“投资收益”科目的贷方本年累计发生额的取数公式。
打开“自定义报表”中的“利润表”,在C3定义一个“其他业务成本”科目的利润本期实际发生额的取数公式。
打开自定义报表中的“考试专用表”,在B9定义取“损益表”中B9单元格的值(提示用REF-F函数)。
打开自定义报表中的“考试专用表”,在B3定义一个“库存商品”科目的本年累计发生数量取数公式。
将损益表的B2单元格背景颜色修改为RGU255、125、128。
在损益表的A2输入数据:
“一、营业收入”文本设置为水平左对齐,垂直向下,把B2:
B3设置为数据格式“0、00”,将损益表的报表的打印选项设置为标题行数3,全页眉页脚。
在损益表中,在A1单元格设置“项目”,A2单元格设置“本期数据”,A3单元格设置“金额”。
在自定义报表中,删除“资产”报表。
将损益表增加表页关键字“编制部门”。
打开自定义报表中的“考试专用表”,在B8定义取“资产负债表”中B8单元格的值。
将损益表的“拖动填充函数字符参数”设置为勾选。
损益表的B2增加业务日期,单元格右对齐。
设计并查询2014年1月“管理费用”多栏明细账。
查询2014年1月“自制办成品”数量金额总账,选择包括未过账凭证选项。
查询考试帐套中2014年的工资配款表。
查询考试帐套中2014年1月的工资统计表。
查询考试帐套中2014年1月的工资汇总表(工资管理)。
将自定义报表中负债报表的名称修改为“流动负债表”。
禁用某个会计科目
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 资料 详解