中小企业融资正文.docx
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中小企业融资正文.docx
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中小企业融资正文
第一章:
绪论
1.1中小企业的概念及界定标准
中小型企业或中小企业,简称中小企,是指在经营规模上较小的企业,雇用人数与营业额皆不大,此类企业通常是由单一个人或少数人提供资金组成,因此在经营上多半是业主直接管理而较少受外界干涉。
中小企业可以小到夫妻店。
我国目前对中小企业划分标准还不统一,目前受到社会各界广大认可的是根据企业职工人数,销售额,资产总额等指标,结合行业特点制定的中小企业标准。
大致如下:
工业,中小型企业须符合以下条件:
职工人数2000人以下,或销售额30000万元以下,或资产总额为40000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数300人及以上,销售额3000万元及以上,资产总额4000万元及以上;其余为小型企业。
建筑业,中小型企业须符合以下条件:
对职工人数3000人以下,或销售额30000万元以下,或资产总额40000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数600人及以上,销售额3000万元及以上,资产总额4000万元及以上;其余为小型企业。
批发和零售业,零售业中小型企业须符合以下条件:
职工人数500人以下,或销售额15000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数100人及以上,销售额1000万元及以上;其余为小型企业。
批发业中小型企业须符合以下条件:
职工人数200人以下,或销售额30000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数100人及以上,销售额3000万元及以上;其余为小型企业。
交通运输和邮政业,交通运输业中小型企业须符合以下条件:
职工人数3000人以下,或销售额30000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数500人及以上,销售额3000万元及以上;其余为小型企业。
邮政业中小型企业须符合以下条件:
职工人数1000人以下,或销售额30000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数400人及以上,销售额3000万元及以上;其余为小型企业。
住宿和餐饮业,中小型企业须符合以下条件:
职工人数800人以下,或销售额15000万元以下。
其中,中型企业须同时满足职工人数400人及以上,销售额3000万元及以上;其余为小型企业。
1.2我国中小企业的作用
中外经济发展的实践表明,中小企业的大量存在是一个不分地区和发展阶段而曾遍存在的现象,是经济发展的内在要求和必然结果,是保证正常合理的价格的形成、维护市场竞争活力、确保经济运行稳定、保障充分就业的前提和条件。
无论是在高度发达的市场经济国家还是处于制度变迁的发展中国家,中小企业已经成为国民经济的支柱,加快中小企业发展,可以为国民经济持续稳定增长奠定坚实的基础。
改革开放以来,我国中小企业发展迅猛,它的经济贡献和社会贡献逐年都在提高。
到2006年10月底,我国中小企业已达到4200多万户,占全国企业总数的99.8%,经工商部门注册的中小企业数量达到430多万户,个体经营户达到3800多万户。
中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58%,生产的商品占社会销售额的59%,上缴税收占50.2%。
据统计,2006年1-10月份,中小企业实现工业总产值同比增长29.79%,销售收入增长30.46%,实现利润8255.39亿元,同比增长43.22%,上缴税金增长27.43%,增长幅度高于全国平均水平。
我国个体和私营等非公有制经济增长率高于全国GDP的平均增长率,非公有制经济占GDP的比重已达到三分之一。
中小企业成为我国市场经济的活力所在,它在容纳就业、创造需求、机制灵活、技术创新、扩大出口、构建社会主义新农村等方面起到了至关重要的作用。
同时,中小企业在制度创新中发挥重大作用。
在市场经济导向的体制改革中,中小企业因其改革成本较低,可以起到改革“试验田”和“前驱”的角色,率先进行各种改革尝试,为更大规模的改革提供经验。
中小企业还可以提供就业机会,吸收从国有大企业中精简出的人员,从而减少改革带来的社会压力。
另一方面,通过大量中小企业的创办与充分的市场竞争,能够培育出大批企业家人才和培养企业家精神。
这种宝贵的企业家资源和精神,对中国社会具有极为深远的重大历史作用。
而国有大企业,因其与传统体制、与政府机构的关系,很难从中培育出足够数量与质量的企业家,更难以形成企业家精神的氛围。
由此可见,中小企业已经成为我国国民经济增长和协调运行的基础性力量。
它们在我国生产体系中的基础性地位,在吸纳更多的就业人数、保持经济持续稳定运行和培育新的经济增长点、创造更多的物质财富等方面的巨大作用,已经得到越来越多的人们的认同。
而且,正是因为以市场为导向的中小企业的不断发展壮大,才使得原来体制僵化的国有企业特别是国有垄断企业不得不进行经营机制的转换和制度安排上的创新,从而使我国经济保持了多年的连续高速增长,并将我国经济从短缺带入相对过剩。
同时,由于中小企业特别是非国有经济的产权制度改革比大型企业特别是国有大型企业存在的阻力和压力小得多,使得中小企业更容易摆脱原有的生产关系的束缚而得到长足的发展,所以中小企业的发展理应成为我们关注的焦点。
1.3企业融资的定义
企业融资是指企业从自身生产经营现状及资金运用情况出发,根据企业未来经营与发展策略的需要,通过一定的渠道和方式,利用内部积累或向企业的投资者及债权人筹集生产经营所需资金的一种经济活动。
企业融资是以企业的资产、权益和预期收益为基础,筹集项目建设、营运及业务拓展所需资金的行为过程。
企业的发展,是一个融资、发展、再融资、再发展的过程。
一般企业都要经过产品经营阶段、品牌经营阶段及资本运营阶段。
随着现代企业自身的不断发展,企业与社会专业机构协作,解决企业自身问题的现象越来越普遍。
会计师事务所、律师事务所、财经公关、融资顾问等专业机构的出现,为企业发展的各个阶段提供专业化服务。
随着社会分工的不断细化,企业发展也从此走上了一条规范化的道路。
1.4融资的分类及利弊分析
企业融资按照有无金融中介分为两种方式:
直接融资和间接融资。
直接融资是指不经过任何金融中介机构,而由资金短缺的单位直接与资金盈余的单位协商进行借贷,或通过有价证券及合资等方式进行的资金融通,如企业债券、股票、合资合作经营、企业内部融资等。
间接融资是指通过金融机构为媒介进行的融资活动,如银行信贷、非银行金融机构信贷、委托贷款、融资租赁、项目融资贷款等。
直接融资方式的优点是资金流动比较迅速,成本低,受法律限制少;缺点是对交易双方筹资与投资技能要求高,而且有的要求双方会面才能成交。
相对于直接融资,间接融资则通过金融中介机构,可以充分利用规模经济,降低成本,分散风险,实现多元化负债。
但直接融资又是发展现代化大企业、筹措资金必不可少的手段,故两种融资方式不能偏废。
1.4.1直接融资:
股票融资,债券融资
股票融资:
股票融资是指资金不通过金融中介机构,借助股票这一载体直接从资金盈余部门流向资金短缺部门,资金供给者作为所有者(股东)享有对企业控制权的融资方式。
这种控制权是一种综合权利,如参加股东大会,投票表决,参与公司重大决策,收取股息,分享红利等。
它具有以下几个特点:
(1)长期性。
股权融资筹措的资金具有永久性,无到期日,不需归还。
(2)不可逆性。
企业采用股权融资勿须还本,投资人欲收回本金,需借助于流通市场。
(3)无负担性。
股权融资没有固定的股利负担,股利的支付与否和支付多少视公司的经营需要而定。
债券融资:
债券融资与股票融资一样,同属于直接融资。
是指项目主体按法定程序发行的、承诺按期向债券持有者支付利息和偿还本金的一种融资行为。
债券融资有个很好的特点:
利息是市场上最低的、最固定的,另外偿还期也比较长,风险又是可控的,因此企业掌握着控制权。
其实房地产市场也开始出现债券融资,房地产楼盘要销售,必须有产权证,这是因为把楼盘当作产品一样销售,但可以进行资产运作,使得收益率要高过流通的过程。
债券融资可以减少公司被反控制,而股权融资可能会谈到股权比重问题、董事会决策问题等等。
债券融资实际上是债务融资,对公司的控制权不会产生稀释。
债券融资按发行主体不同可划分为国债,地方政府债券,金融债券,企业债券等。
1.4.2间接融资:
从金融机构贷款,信用担保贷款,供应链融资,OEM融资,自然人担保贷款,出口创汇贷款,项目开发贷款,典当融资,其他等
金融机构贷款
即银行对一些经营状况好、信用可靠的企业,授予一定时期内一定金额的信贷额度,企业在有效期与额度范围内可以循环使用。
企业可以根据自己的营运情况分期用款,随借随还,企业借款十分方便,同时也节约了融资成本。
银行采用这种方式提供贷款,一般是对有工商登记、年检合格、管理有方、信誉可靠、同银行有较长期合作关系的企业。
信用担保融资
目前在全国31个省、市中,已有100多个城市建立了中小企业信用担保机构。
这些机构大多实行会员制管理的形式,属于公共服务性、行业自律性、自身非盈利性组织。
担保基金的来源,一般是由当地政府财政拨款、会员自愿交纳的会员基金、社会募集的资金、商业银行的资金等几部分组成。
会员企业向银行借款时,可以由中小企业担保机构予以担保。
另外,中小企业还可以向专门开展中介服务的担保公司寻求担保服务。
当企业提供不出银行所能接受的担保措施时,如抵押、质押或第三方信用保证人等,担保公司却可以解决这些难题。
因为与银行相比而言,担保公司对抵押品的要求更为灵活。
当然,担保公司为了保障自己的利益,往往会要求企业提供反担保措施,有时担保公司还会派员到企业监控资金流动情况。
供应链融资
过去传统的金融服务只针对市场的原料生产者、产品制造者、商品销售者等产业链上独立的企业,而供应链中小企业融资作为一种新的中小企业融资模式,是银行通过对整条供应链的审查,及对供应链管理程度和核心企业信用实力的掌握,对核心企业和上下游多个企业提供的一种灵活的金融产品和服务的新中小企业融资模式。
2006年,深圳发展银行首先在全国推出供应链金融服务,深发展把它描述为“1+N”模式。
“1”是核心企业,“N”指围绕核心企业的产业链上的其他中小企业。
深发展认为,很多小企业是依赖一个大企业而生存的,商品的供应链将供应商、制造商、分销商、零售商、最终用户连成一个整体,所以企业的关系不是厂家间的堆积,而是一个生态群的整合。
在供应链中小企业融资中,银行不会只考虑供应链中某个企业的资信情况,而是把供应链企业间的贸易关系综合起来考虑,提供的中小企业融资会渗透到交易链的每一个环节。
在供应链中,竞争力较强、规模较大的核心企业往往因其强势地位,在交货、价格、账期等贸易条件方面对上下游配套企业要求苛刻,从而给这些企业造成了巨大的压力。
而上下游配套企业恰恰大多是中小企业,又难以从银行中小企业融资,结果导致资金链十分紧张,整个供应链出现失衡。
“与传统贷款方式不同,供应链金融服务不是看单个企业的资质规模和财务报表,而是更加关注其交易对手和合作伙伴,关注整个产业链是否稳固”,光大银行相关工作人员向记者表示,“这种金融产品使中小企业可以脱离传统模式获得中小企业融资。
”
而供应链中小企业融资最大的特点就是在供应链中寻找出一个大的核心企业,以核心企业为出发点,为供应链提供金融支持。
一方面,将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业,解决#qyrz#难和供应链失衡的问题;另一方面,将银行信用融入上下游企业的购销行为,增强其商业信用,促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系,提升供应链的竞争能力。
工商银行推出的“沃尔玛供应商中小企业融资解决方案”体现了这一点。
沃尔玛每年在华采购额达200亿美元,上游供货商达上万家,其中大多为中小企业,这些中小企业由于很难从银行获得贷款,造成了一些不必要的麻烦。
而依托沃尔玛的优良信用,工行对其相关物流、现金流实行封闭管理,为沃尔玛供货商提供从采购、生产到销售的全流程中小企业融资支持,破解了沃尔玛供货商的中小企业融困局。
OEM融资
所谓OEM生产,即贴牌生产,也称为定牌生产,俗称“贴牌”,由于其英文表述为OriginalEquipment/EntrustedManufacture(译为原始设备制造商或原产地委托加工),因此简称为OEM。
基本含义为品牌生产者不直接生产产品,而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品,控制销售渠道,具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。
之后将所订产品低价买断,并直接贴上自己的品牌商标。
利用OEM融资就是寻找几家OEM厂并建立牢固关系,利用它们的厂房和设备等产能为我加工所需的零部件,我方只需掌控关键技术,其他材料和零部件的加工都可交由OEM厂来完成,我方既节省了固定资产的投资,又减少了人力资源的培养成本,同时还缩小了项目建设周期。
自然人担保贷款
2002年8月,中国工商银行率先推出了自然人担保贷款业务,今后工商银行的境内机构,对中小企业办理期限在3年以内信贷业务时,可以由自然人提供财产担保并承担代偿责任。
自然人担保可采取抵押、权利质押、抵押加保证三种方式。
可作抵押的财产包括个人所有的房产、土地使用权和交通运输工具等。
可作质押的个人财产包括储蓄存单、凭证式国债和记名式金融债券。
抵押加保证则是指在财产抵押的基础上,附加抵押人的连带责任保证。
如果借款人未能按期偿还全部贷款本息或发生其他违约事项,银行将会要求担保人履行担保义务。
出口创汇贷款
对于生产出口产品的企业,银行可根据出口合同,或进口方提供的信用签证,提供打包贷款。
对有现汇账户的企业,可以提供外汇抵押贷款。
对有外汇收入来源的企业,可以凭结汇凭证取得人民币贷款。
对出口前景看好的企业,还可以商借一定数额的技术改造贷款。
项目开发贷款
一些高科技中小企业如果拥有重大价值的科技成果转化项目,初始投入资金数额比较大,企业自有资本难以承受,可以向银行申请项目开发贷款。
商业银行对拥有成熟技术及良好市场前景的高新技术产品或专利项目的中小企业以及利用高新技术成果进行技术改造的中小企业,将会给予积极的信贷支持,以促进企业加快科技成果转化的速度。
对与高等院校、科研机构建立稳定项目开发关系或拥有自己研究部门的高科技中小企业,银行除了提供流动资金贷款外,也可办理项目开发贷款。
典当融资
典当是以实物为抵押,以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式。
与银行贷款相比,典当贷款成本高、贷款规模小,但典当也有银行贷款所无法相比的优势。
首先,与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比,典当行对客户的信用要求几乎为零,典当行只注重典当物品是否货真价实。
而且一般商业银行只做不动产抵押,而典当行则可以动产与不动产质押二者兼为。
其次,到典当行典当物品的起点低,千元、百元的物品都可以当。
与银行相反,典当行更注重对个人客户和中小企业服务。
第三,与银行贷款手续繁杂、审批周期长相比,典当贷款手续十分简便,大多立等可取,即使是不动产抵押,也比银行要便捷许多。
第四,客户向银行借款时,贷款的用途不能超越银行指定的范围。
而典当行则不问贷款的用途,钱使用起来十分自由。
周而复始,大大提高了资金使用率。
其他:
票据贴现融资票据贴现融资,是指票据持有人将商业票据转让给银行,取得扣除贴现利息后的资金。
在我国,商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。
这种融资方式的好处之一是银行不按照企业的资产规模来放款,而是依据市场情况(销售合同)来贷款。
企业收到票据至票据到期兑现之日,往往是少则几十天,多则300天,资金在这段时间处于闲置状态。
企业如果能充分利用票据贴现融资,远比申请贷款手续简便,而且融资成本很低。
票据贴现只需带上相应的票据到银行办理有关手续即可,一般在3个营业日内就能办妥,对于企
无形资产担保贷款依据《中华人民共和国担保法》的有关规定,依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都可以作为贷款质押物。
业内称,这是“用明天的钱赚后天的钱”,这种融资方式值得中小企业广泛、积极地利用。
个人委托贷款中国建设银行、民生银行、中信实业银行等商业银行相继推出了一项融资业务新品种——个人委托贷款。
即由个人委托提供资金,由商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等,代为发放、监督、使用并协助收回的一种贷款
异地联合协作贷款有些中小企业产品销路很广,或者是为某些大企业提供配套零部件,或者是企业集团的松散型子公司。
在生产协作产品过程中,需要补充生产资金,可以寻求一家主办银行牵头,对集团公司统一提供贷款,再由集团公司对协作企业提供必要的资金,当地银行配合进行合同监督。
也可由牵头银行同异地协作企业的开户银行结合,分头提供贷
当然,中小企业融资途径多种多样,企业可以结合自身特点选择相应的融资方式,尽力拓展自己的融资渠道。
第二章我国中小企业融资中存在的问题
2.1我国中小企业融资的外部方面问题
2.1.1政府政策及扶持力度不足
从政府政策导向的角度分析。
我国商业银行的金融政策在很大程度上体现了国家的政策导向。
在很长一段时间里,国家都是大力扶持国有大型企业的发展,而忽略了中小企业的发展。
这直接体现在国有商业银行对中小企业的融资支持力度上。
国有银行对不同所有制和不同规模的企业实行不同的贷款条件:
非国有企业的贷款条件比国有企业严格,中小企业的贷款条件比大企业苛刻。
这就造成了中小企业贷款难的问题。
从政策层面上来看,我国尚未形成完整的扶持中小企业政策发展的政策体系。
我国金融体制始终保持着国有经济导向,银行在信贷决策上偏离商业原则,将贷款过多地投向国有大型企业。
根据调查显示,2009年5月在中小企业比较发达的江苏,贷款同比增长18%,但是中小企业得到贷款同比增长7%,低于同期的贷款增长水平。
现行的融资体制主要是为了适应国有企业外源融资需要而建立的,改革过程中的金融资源的配置结构都被锁定在国有银行与国有企业的链条上。
比如2008年实行过紧的货币政策后,除工行、农行地市二级分行以下有少部分贷款审批权限外,其余商业银行省级以下分支行均无贷款审批权。
各商业银行省分行贷款普遍实行了限额审批。
虽然年底国家政策为了扩大投资、拉动内需,刺激经济增长,要求银行进行配套的贷款,但由于银行的信贷制度从信用评级系统、信贷规划到信贷服务机构设置都是倾向于大企业的,所以中小企业特别是私营性的中小企业受益不多。
对中小企业而言,这种在政策支配下成长起来的金融机构难以提供与其匹配的金融服务。
2.1.2银行信贷投向结构不合理
从金融机构的角度分析,对于各大金融机构来说,给中小企业融资主要面临着交易成本高和融资风险高等问题。
首先是交易成本高。
无论银行贷款数额大小,一笔贷款的信息费用和其它交易成本差别不大。
大型企业贷款量大,银行的单位贷款成本相对较低;而中小企业由于贷款额小,单位贷款成本明显偏高。
其次是风险高。
由于中小企业的资信度不高,金融机构贷款给中小企业将面临更大的违约风险。
所以,金融机构更愿意贷款给大企业。
银行对向其融资的中小企业都有一定的要求。
刘建勇曾对淮海地区中小企业银行融资进行过问卷调查发现:
银行要求中小企业拿出一定的固定资产作抵押且在贷款后对其进行监督;要求中小企业信用等级达到一定标准,如中国工商银行要求应达到A级才给予贷款;要求财务信息有一定的透明度,以便银行能够较好地了解其真实的资信状况,并且要求至少提供资产负债表、利润表及有关的附注说明;贷款项目要符合国家的产业政策对于扶持的行业积极给予贷款如信息行业;要求在内部控制方面,中小企业提供公司章程、内部管理制度和内部会计控制制度;要求在贷款期限方面,银行对中小企业的贷款倾向于一年以内的短期贷款;要求根据中小企业信用等级来确定贷款利率的高低,贷款后并对其进行监督。
不幸的是,调查中发现很多中小企业达不到银行的要求;首先,调查显示有57%的企业向银行贷款时面临资产抵押不足的问题,大部分中小企业规模较小、资金实力不强、固定资产少、设备比较陈旧、技术落后,可供抵押的物品少;其次,调查显示有43%的企业在向银行贷款时都面临信用等级不高的问题,有些中小企业信用观念淡薄,还款意识不强,甚至出现个别中小企业逃避债务的现象;最后,调查显示有17%的中小企业财务信息质量不高,中小企业一般实行较为封闭的经营方式,会计核算很不健全,有的甚至根本没有设专门的会计机构,外界很难了解其财务信息以及其他方面的信息。
2.1.3信用担保制度不健全
缺乏完善的信用担保机制。
虽然为了缓解中小企业融资困难,近年来从国家到地方都开展了中小企业的贷款担保业务,但这项业务进展缓慢。
博瑞创新投融资事业部的资深管理顾问曾经总结出导致项目融资失败的主要原因中就有:
各银行不同时期对不同融资品种经常变换信贷政策及评审标准,导致申请人在错误时间选择了错误银行申请项目融资,贻误战机导致融资项目失败;对各融资平台如银行、担保公司等业务范围不熟悉,对很多金融机构的创新融资业务品种不知晓;企业委托融资的各种贷款咨询中介机构良莠不齐,低效率服务、非理性重复推荐使金融机构对申请人及其项目形成不良印象,导致项目搁浅;相关金融机构客户经理或信贷管理人员各种原因的不作为———缺乏有效沟通;有融资需求的企业间缺乏融资信息交流和项目融资合作。
2.1.4其他
直接融赞渠道狭窄
首先是缺乏一个活跃的私人资本市场,实践证明私人资本市场是我国中小企业融资必不可少的场所之一,但是我国金融政策缺乏对私人资本市场保护,私人资本的筹集或进人金融领域会受到非常大的限制。
其次是缺乏为中小企业服务的股权市常中小企业融资难不仅仅是贷款难,事实上信贷资金仅仅是中小企业融资渠道的一部分,还应该包括股权融资、债券融资
缺乏必要的融资工具
这个问题不能怪现在的金融机构,因为我国金融工具就那么几个。
美国中小企业管理局就有20几个贷款种类,商业银行贷款种类也相当多。
中小企业的情况很复杂,不是一刀切就能解决的,得需要相当多的手段;有针对现金流的贷款,也有一些是针对自然人的贷款,这样一些贷款对中小企业很重要,就是需要有一些新的工具。
而我国商业银行的贷款种类太少,很难满足百花齐放的中小企业实际情况的。
2.2我国中小企业融资的内部方面问题
2.2.1公司治理结构混乱
我国中小企业多数为劳动密集型产业,资产规模小,实力弱,人才缺乏,抗风险能力弱,面对不断更新的市场需求和日益严峻的市场竞争,由于自身竞争力低,缺乏抗衡力,破产倒闭的可能性和频率较高,很难吸引商业银行的贷款。
同时,中小企业一般缺乏长期发展战略,经济效益低下,大部分中小企业的寿命不长。
一些中小企业人才严重缺乏,现有的经营者管理素质较差,在管理上仍带有浓厚的“家族式”管理模式,已远远不能适应社会化大生产的需要。
经营者管理水平的低下,造成中小企业经营效益普遍不佳。
未能在企业内部建立起自我发展、自我约束、自我积累的机制,缺乏长期发展战略,短期行为很严重,由此导致我国中小企业的寿命不长。
中小企业大多规模小,内部管理不规范,盈利能力差,经营风险高。
由于中小企业受企业规模的限制,无法在股票市场筹措资金,只能依靠自我积累来扩大再生产,虽然目前《中小企业法》允许中小企业上市,但是从2004年深圳中小企业板上市以来,300家左右的中小企业整体融资不到400亿。
同时,由于中小企业的总体利润水平较大企业低,而且初始资金规模较小,故资本增值无论是速度还是总量都难以满足发展的需要。
另外,经营风险的大小影响企业的融资,对于银行来说,安全性、稳健性、盈利性是其发放贷款的基本原则,为了减小风险、优化资产质量,在贷款中回避中小企业的情况也时有发生。
因此,金融机构出于风险方面的考虑而不愿向中小企业提供中长期贷款。
2.2.2企业财务制度不健全,财务管理不规范
在我国中小企业自身存在财务报表不真实、融资资信差、逃废债严重等问题,商业信用屡被破坏,据调查我国中小企业60%以上信用等级都在3B或以下,而银行放款对象80%集中在和2A类企业。
信用不足直接导致银行对中小企业失去信任,制约中小企业的融资。
因此,对信息不透明的中小企业来说就很难得到银行的信贷支持,使得中小企业的融资更加困
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