大额支付系统往来账业务操作流程.docx
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大额支付系统往来账业务操作流程.docx
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大额支付系统往来账业务操作流程
大额支付系统往来账业务操作流程
1目的
本文件规定了XX农村银行(以下简称“本行”)大额支付系统往来账业务操作规范和控制要点,旨在防范风险,控制风险,保证客户资金安全及时入账。
2适用范围
本文件适用于本行所属各营业机构办理的大额支付系统往来账业务。
3定义、缩写与分类
3.1定义
大额支付系统:
是以电子方式实时处理同城、异地每笔金额在规定金额起点以上
的贷记支付和紧急的金额在规定金额以下的贷记支付支付的应用系统。
大额支付系统逐
笔发送支付指令,全额清算资金。
3.2缩写
无
3.3分类
无
4职责与权限
部门/岗位
职责与权限
不相容职责
行长/行长
负责授权。
行长/分管行长
负责权限内授权。
会计结算部/经理岗
负责权限内授权。
支行/支行行长
负责权限内授权。
支行/会计经理岗
负责权限内审核授权
支行/综合柜
复核录入凭证的户名、账号、金额等要素的准确性
部门/岗位
职责与权限
不相容职责
员岗(复核员)
支行/综合柜员岗(录入员)
1)审核凭证,往账数据录入。
2)打印来账凭证并及时进行账务处理。
3)负责监控支付系统的营业状态、待处理的往来账务及事务信
息状态,对异常信息要认真分析检查并及时处理。
4)负责系统账务处理完整、正确。
5)及时打印、处理查询、查复及其他事务类信息,并专夹配对
保管事务类信息凭证。
6)对领取的大额支付业务专用凭证视冋重要空白凭证按有关规定进行登记使用。
7)负责大额支付业务收费及系统规定应办理的其他业务。
5原则与基本规定
5.1原则
无
5.2基本规定
1)大额支付系统逐笔实时处理支付业务,省中心与人民银行全额清算资金;支行、
县中心、省中心日终清算资金。
2)根据大额支付系统参与者身份不同,分为直接参与者、间接参与者和特许参与者。
本行为间接参与者。
3)大额支付系统运行工作日为国家法定工作日,运行时间由中国人民银行统一规定。
中国人民银行根据管理需要可以调整运行工作日及运行时间。
6流程描述与控制要求
6,1
阶段
环节
风险点
6.1.1接
收
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范
接收来账
支行;
综合柜员岗;
接收大额支付系统来账。
系统自动接收来账。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范不符入系统彳
是否相符
支行;
综合柜员岗;
系统自动判断。
系统自动判断,相符直接入账,寺销账。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范据系统提示打
入账打印
支行;
综合柜员岗;
打印来账凭证。
审核来账账号、户名相符,根:
丁印凭证。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范
收妥回执
客户;客户;收妥回执。
客户确认并收妥回执。
6.1.2挂
账核查
环节名称适用部门适用岗位职责要求请。
操作规范
1)对待销账行核对,打印
2)通过系统查询申请。
发送查询
支行;
综合柜员岗;
对要素不符业务发出查询申
〔户名、账号不符的来账业务进帀出挂账凭证;
'发出包括户名、账号等内容的
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范负责审核查询
1)授权人必
2)认真审核
3)登记授权
授权
支行;
会计经理岗;
负责审核查询内容授权。
旬内容,进行授权。
、须亲自授权;
?
查询内容;
〔登记簿。
环节名称:
查复适用部门:
客户;
适用岗位
相关部门;
根据查询书及时查复。
及时对查询业务进行回复。
职责要求操作规范
环节名称适用部门适用岗位
是否相符
支行;
综合柜员岗;
审核账号、户名等是否相符。
对收到的查复书进行核对后,户名等内容是否相符,进行相关
职责要求操作规范审查账号、业务处理。
环节名称适用部门适用岗位
退汇
支行;
综合柜员岗;
负责办理大额支付系统退汇业
确定为非本行受理或无法入账作退汇处理。
退汇业务视同往
职责要求务。
操作规范的来账业务,帐进行处理。
环节名称
适用部门
适用岗位
入账打印凭证
支行;
综合柜员岗;
负责业务处理打印凭证。
确认无误,办理入账,根据综是示打印凭证,一联做入账凭善户通知单。
风险描述:
未认真核对户名、账号,造成进账错误,引起纠纷。
风险等级:
中等风险
控制措施:
认真核对户名、账号,确保来账进账准确。
控制部门:
支行;
控制岗位:
综合柜员岗;
职责要求操作规范合业务系统提证,一联做客
环节名称适用部门适用岗位
收妥回执
客户;客户;收妥回执。
客户确认并收妥回执。
职责要求操作规范
勰翩船KJ個・0咸,邂篩:
炯支甘啟魁业务離邂
客p辔腎戚卑驕戚支斶酬支破例飾他撤人
6.2
阶段
环节
风险点
6.2.1受
理客户往帐
环节名称适用部门适用岗位职责要求写申请。
操作规范汇出银行要求
现金汇款申请
客户;
客户;
提交现金及有效身份证件,填
提交现金及有效身份证件,按捉正确填写业务委托书。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范审核业务委托范、准确。
受理
支行;
综合柜员岗;
负责清点现金、审核凭证。
清点现金是否相符,验明真伪,壬书金额是否一致,填写是否规
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范无误的转入丿
联网核查
支行;
综合柜员岗;
负责联网核查公民身份信息。
联网核查公民身份信息,核查舌续操作。
风险描述:
未严格核算客户身份,造成客户信息不真实,导致上级部门处罚。
风险等级:
中等风险
控制措施:
根据相关要求及时进入联网核查系统,联网核查客户身份信息。
控制部门:
支行;
控制岗位:
综合柜员岗;
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范委托书及结算
转账汇款申请
客户;
客户;
向开户银行提出汇款申请。
按开户银行要求填制汇款业务韋账户凭证。
环节名称适用部门适用岗位职责要求及结算账户凭操作规范
1)受理客户申额等要素是否付款人账号、是否完整,是
2)汇款人账丿
3)核对无误
受理
支行;
综合柜员岗;
负责受理客户提交业务委托书記证。
申请,审核业务委托书日期、金否正确完整,收付款人名称、收汇入汇出地点、汇入汇出行名
是否涂改;
内是否有足够支付的余额。
[后转入后续处理。
6.2.2业
务处理
环节名称:
录入往账适用部门:
支行;适用岗位:
综合柜员岗;
风险描述:
未认真录入信息,账号、户名录入错误,导致客户纠纷。
职责要求:
负责大额支付系统往账录入。
操作规范:
依据业务委托书,进行往账信息录入,提交复核。
风险等级:
咼风险
控制措施:
加强责任心,认真审核录入凭证。
控制部门:
支行;
控制岗位:
综合柜员岗;
环节名称适用部门适用岗位职责要求核。
操作规范正确、凭证应复核的要素要目测复核。
复核
支行;
综合柜员岗;
负责大额支付系统往账信息复
复核员审查汇款凭证使用是否要素是否齐全,审查无误后,对索进行逐项录入复核,其他项也
风险描述:
未坚持复核制度,造成往账录入信息错误,导致资金损失。
风险等级:
高风险
控制措施:
1)往账数据必须凭会计账务处理后的原始记账凭证逐笔录入,录入数据必须换人复核,当录入数据与复核数据完全一致后,才可发送往账数据。
严禁一人操作往账数据录入和复核交易。
2)严禁一人持有录
入卡和复核卡,操作往账数据录入和复核交易。
控制部门:
支行;
控制岗位:
综合柜员岗;
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范内自行办理,
是否超权限
支行;
综合柜员岗;
判断是否超本岗位权限。
判断是否超本岗位权限,权限
超权限提交授权。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范负责审核资料交上级授权C
1)授权人必
2)认真审查
3)登记授权
授权
支行;
会计经理岗;
负责审核授权。
粹,进行权限内授权,超权限提
、须亲自授权;
f业务内容;
〔登记簿。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范过本岗权限提
是否超权限
支行;
综合柜员岗;
超权限范围提交上级授权。
判断是否在自身权限内,对超是交上级授权。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范
授权
支行;
支行行长;
在权限范围内进行授权。
1)授权人必须亲自授权;
2)审查业务内容。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范过本岗权限提
是否超权限
支行;
支行行长;
超权限范围提交上级授权。
判断是否在自身权限内,对超是交上级授权。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范
1)授权人必
2)认真审查
3)登记授权
逐级授权
会计结算部门;行长;经理岗;行长;分管行长;对大额支付交易进行授权。
、须亲自授权;
f业务内容;
〔登记簿。
环节名称适用部门适用岗位职责要求凭证。
操作规范务系统的提示费凭证,核对后,将受理单
打印凭证
支行;
综合柜员岗;
按要求打印大额支付业务往账
账务处理完成后,根据综合业禾打印大额支付业务往账及收〈寸凭条内容无误交客户签字确认1•、收费凭证等资料交客户。
环节名称适用部门适用岗位职责要求操作规范
收妥回执
客户;客户;收妥回执。
确认并收妥回执。
7检查监督
牵头检查部门
检查内容
检查频次
报告路线
检查结果利用
会计结
算部
大额支付系统操作的合规性
每年不少
于1次
经营管理层
持续改进
内部审
计部
大额支付系统操作的合规性
每年2次
董事会、监事会、审计委员会
考核、评价、
问责•
8附件
无
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