榆次区财政局财政工作总结.docx

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榆次区财政局财政工作总结

榆次区财政局2009年财政工作总结

和2010年财政工作计划

2009年，面对国内外严峻复杂的经济形势，在区委、区政府的坚强领导下，我们坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕今年全区工作的总体要求和奋斗目标，积极应对国际金融危机带来的挑战，攻坚克难，扎实工作，努力推动财政收入的稳定增长和支出结构的不断优化，深化财政改革，加强财政管理，财政预算执行情况较好。

一、财政收入完成情况

今年1-11月份全区财政总收入累计完成148443万元，预计全年完成160000万元，占年度考核任务169000万元的94.67%，短收9000万元，比上年同口径实绩155147万元增长3.13%，增加4853万元。

一般预算收入累计完成59057万元，预计全年完成63000万元，占年度考核任务60058万元的104.9%，超收2942万元，比上年同口径实绩60044万元增长4.92%，增加2956万元。

1-11月份分部门完成情况：

国税部门完成64040万元，占考核任务82603万元的77.53%，同比下降9.24%，减少6518万元。

其中：

区国税局完成44044万元，占考核任务62925万元的69.99%，同比下降17.36%，减少9253万元；市国税直属分局完成19996万元，占考核任务19678万元的101.62%，同比增长15.84%，增收2735万元。

地税部门完成75336万元，占考核任务79100万元的95.24%，同比增长9.56%，增收6575万元。

财政部门完成9067万元，占考核任务7297万元的124.26%，同比增长68.85%，增加3697万元。

预计全年区国税收入比考核任务短收1.2亿到1.4亿，区财政、市国税直属分局超收部分弥补缺口后，全年财政总收入仍短收9000万元。

短收的主要原因是：

一是关停企业减少税收。

晋中城区供气有限公司、山西银马旅游文化产品有限责任公司、6户原煤企业及一个坑口的停产、晋中鑫合铸造有限公司注销、鸿富晋精密工业（太原）有限公司榆次分厂（已迁往太原）等企业关停，1-11月直接影响区国税减收2875万元。

二是结构性减税。

受政策性因素影响1—11月区国税减收4659万元，其中：

增值税小规模纳税人征收率由工业4%和商业6%统一下调为3%，本期入库增值税2283万元，比上年同期的2895万元减少612万元；储蓄存款利息暂免征收个人所得税，本期入库税收1381万元，比上年同期的2837万元减少1456万元。

推行增值税转型改革，2009年1月1日起企业新购入设备所含的增值税可予抵扣，2009年1-11月共新增抵扣税金8284万元，当期影响税额2591万元。

榆次的两大重点工程山西瑞光热电有限责任公司和国电榆次热电有限公司两户企业固定资产抵扣进项税额合计4.56亿元，企业正常生产后每年预计抵扣额1.2亿元，至少三年以后才可能产生增值税。

二、财政支出执行情况

今年1－11月，我区一般预算支出完成82393万元，比上年同期增长16.73%，增支11809万元。

主要项目支出情况为：

一般公共服务支出9984万元，为年度预算的82.68%；

教育支出21139万元，为年度预算的82.58%；

文化体育与传媒支出1458万元，为年度预算的114.44%；

社会保障和就业支出28289万元，为年度预算的104.46%；

医疗卫生支出6070万元，为年度预算的101.85%；

城乡社区事务支出879万元，为年度预算的78.62%；

农林水事务支出6431万元，为年度预算的119.09%；

采掘电力信息事务支出802万元，为年度预算的121.33%;

粮油物资事务支出314万元，为年度预算的94.86%；

地震灾后恢复重建支出570万元，为年度预算的100%。

2009年，财政部门认真执行财政支出预算，在保证各单位正常运转和人员工资按时发放的同时，加大了对民生的投入力度，为优化发展环境、促进经济发展、维护社会稳定提供了财力保障。

财政支出预算执行主要有以下特点：

（一）认真落实强农惠农政策，着力推进新农村建设。

今年1-11月份财政用于农林水事务支出6431万元，同比增长13.62%，增加771万元，大力推进社会主义新农村建设。

一是认真落实强农惠农政策，及时足额拨付涉农补贴资金。

通过“一卡通”方式发放粮食直补，农资综合直补，玉米、小麦、棉花良种补贴资金2306万元，补贴面积46.4万亩，4.7万农户受益。

发放家电下乡补助资金78万元，2788户农户受益。

发放汽车摩托车下乡补助资金58万元，178户农户受益。

二是改善农村生产生活条件。

投资570万元实施中低产田改造项目，改造中低产田6800亩。

投资1824万元解决了72个村48771人的饮水安全问题。

投资100万元实施了乌金山镇、东阳镇等4个乡镇农村卫生院建设项目。

（二）加大社会保障和就业支持力度。

截止11月全区社会保障支出28289万元，同比增长44.43%，增加8702万元。

积极筹措资金，确保了企业离退休人员基本养老金的按时足额发放；认真落实城乡最低生活保障政策，拨付城市最低生活保障资金2822万元，同比增加601万元，使我区13498名城市低保对象的基本生活得到保障。

拨付农村低保资金973万元，同比增加467万元，使我区12647名农村低保对象的基本生活得到保障。

落实再就业支出1403万元，帮助842人在公益性岗位就业。

拨付126万元支持100户残疾人危房改造。

（三）促进医疗卫生事业发展。

截止11月，全区医疗卫生支出6070万元。

拨付1485.9万元全面实施新型农村合作医疗，拨付城镇居民医疗保险资金405万元，安排本级资金340万元，解决全区11.4万城区居民的医疗保险问题。

拨付医疗救助资金184万元，建立健全城乡医疗救助体系。

拨付甲型H1N1流感防控资金86万元。

按人均15元的标准安排基本公共卫生服务支出。

安排1500万支持公共卫生服务大楼建设。

三、财政主要工作情况

2009年，财政部门以科学发展观为统领，坚持科学理财、依法理财、精细化管理，为圆满完成全年预算任务做出了积极的努力。

（一）采取积极有效措施，大力组织财政收入。

面对金融危机对我区经济带来的负面影响，财税部门加强了经济运行和税收征收情况分析，共同调查研究、分析问题、强化征管、堵塞漏洞，推动财税工作稳步发展。

（二）稳步推进财政改革，加强财政支出管理。

部门预算改革扎实推进。

政府非税收入全部纳入国库和财政专户，实行了“收支两条线”管理，坚持了一个部门一本预算，杜绝了单位账外设账。

压缩一般性经费预算支出，按照零基预算的原则和统收统支的支出预算标准，将全年预算按基本支出、项目支出分类，全力保障基本支出，重点扶持项目支出。

国库集中支付改革有序推进。

进一步完善了国库集中支付业务流程，扩大了集中支付范围，把扩大内需项目、科技三项费、教师绩效工资、各类工程款纳入集中支付，1－11月，国库集中支付金额达39371万元，同比增加10489万元。

政府采购进一步规范。

一年来，政府采购加强了规章制度的规范化建设，完善了政府采购运行程序和监督管理体系，充分发挥采购办公室作用，做到了“采管分离”，随着重点工程项目和扩大内需工程项目的增加，政府采购规模不断扩大。

截止目前，全区组织采购407批次，采购金额12335.95万元，节约资金1149.65万元，节约率8.5%。

同比增长52.8%，增加4262万元。

政府采购在加强财政管理、提高财政资金使用效益等方面起到了积极作用。

（三）充分发挥财政职能作用，支持经济发展。

一是积极争取上级项目和资金支持。

争取外贸区域协调发展促进资金资助的项目113个，成功申报产业化经营项目3个。

争取国际市场开拓资金、中小企业发展专项资金、技术创新资金等295万元。

争取上级土地治理项目资金429万元。

二是充分发挥中小企业担保公司的融资功能，扶持企业发展。

今年以来共为我区中小企业担保贷款1212万元，新增担保企业7户，新增担保额590万元，缓解了企业流动资金不足的困难，为32名下岗失业人员和一户企业办理小额担保贷款247万元，解决了近百名下岗失业人员再就业问题。

三是扎实开展会计管理工作，优化经济发展环境。

认真组织会计从业资格、注册会计师等上级财政部门安排的会计类考试报名工作、会计继续教育工作和农村会计培训工作，不断提高城乡财会人员的素质，促进单位会计核算的规范化。

（四）加强财政监督，提高财政资金使用效益。

投资评审中心不断完善财政投资评审操作规程，把“评”和“审”有机结合起来，项目评审前，认真分析项目性质，准确把握政策规定，制定评审方案；项目实施中，进行现场查看，核查项目资金使用状况，实行项目跟踪评审，有效地防止了施工过程中高估冒算、弄虚作假、套取建设资金现象的发生。

截止目前，共编制预算项目109项，送审金额20355.4万元，审减金额3460.4万元，审减率17%；审查决算项目57个，送审金额15430.7万元，审减金额1914.2万元，审减率12.4%。

通过严格的审查，节约了大量的财政资金。

会计核算中心以“严格管理，热情服务，创一流工作业绩”为目标，以开展国家级“青年文明号”创建活动为载体，内强素质，外树形象，不断强化会计核算和监督，严格依法理财，对不符合规定的票据一律不予受理。

1－11月，拒付各种不合理开支156笔，拒付金额192万元。

提高了财政资金使用效益，保证了财政资金的安全、高效运行。

切实强化财政监督。

组织专人对“小金库”、会计信息质量、“一法一例”、重点建设资金的管理和使用情况进行了专项检查，对违规单位依法进行了处罚。

建立健全了行政事业单位国有资产管理制度，分期对全区行政事业单位的财会人员进行了培训，使全区国有资产管理更加科学、规范。

（五）加强财政管理，狠抓干部队伍建设，着力创建廉洁、高效、服务型的财政机关。

2009年，区财政部门继续按照“夯实一个基础，加强两项建设，明确三个要求，真正做到‘四化’”的总体工作思路，以开展学习实践科学发展观活动为契机，紧紧围绕“加强财政管理，服务跨越赶超”这个主题，通过组织学习、领题调研、征求意见、召开民主生活会，分析原因，总结教训，完善制度，坚持边学边改，解决影响和制约财政科学发展的突出问题。

继续加大干部教育培训工作力度，以提高财政干部贯彻落实科学发展观的能力为目标，紧密围绕财政中心工作，积极创新干部教育培训工作思路，不断增强培训的针对性、实效性和科学性，努力提高干部教育培训工作质量，举办了各类培训36期，培训干部3240人次，提升了财政部门领导干部的整体素质。

进一步规范财政干部管理，严格落实干部考核制度，积极完善《榆次区财政局干部职工年度考核试行办法》，将公正、民主、科学、规范的要求落实在了干部考核的全过程，切实增强了干部职工立足本职、踏实工作的主动性和自觉性。

落实“八项制度”，提高行政效能，简化办事程序，提高办事效率，真心实意为群众、为基层、为部门服务，着力优化发展环境，取得了显著成效。

11月，区财政被区人大授予“优化发展环境人民满意单位”。

四、2010年财政工作思路及具体措施

2010年，面对国内外宏观经济形势迅速变化的影响，我区财政收入预期增幅不容乐观，而新的刚性支出增加较多，“吃饭型”财政的特点仍很突出，民生支出等公共投入力度仍需加大，财政收支矛盾将更加突出。

同时，我们也看到，我区正处于重要战略机遇期，经济社会发展长期向好的趋势没有改变。

改革开放三十年奠定了良好的物质、技术和体制基础。

工业化、城镇化快速推进，形成巨大的需求潜力。

国家扩大内需的一系列政策措施，已经并将继续有力促进经济平稳较快发展，成为财政收入增长的坚实基础。

综合考虑我区经济形势发展变化的各项因素，2010年财政部门具体工作如下：

（一）依法组织财政收入，推动财政收入再上新台阶。

严格依法组织收入，搞好税源调研分析，税收征管实行精细化、科学化管理。

2010年财政总收入预计完成18.4亿元，同比增长15%，一般预算收入预计完成6.8亿元，同比增长7.9%。

（二）继续调整支出结构，大力推进以改善民生为重点的社会建设，支持凝聚力工程建设。

本年度预算安排，继续以调整支出结构为着力点，严格控制一般性支出，继续加大“三农”、教育、社会保障、医疗卫生等民生方面的投入，把保障和改善民生作为“保增长、保民生、保稳定”的出发点和落脚点。

（三）进一步推进财政改革，加强制度建设，实现财政管理的科学化、精细化。

实施部门预算精细化管理，进一步强化预算约束；进一步深化国库集中支付改革，提高财政资金使用的安全性和及时性；积极完善政府采购制度体系，进一步规范政府采购。

（四）不断加强财政管理和监督。

完善预算执行管理，由重预算向预算、管理、绩效并重转变，在确保预算资金及时拨付的同时，加强对资金到位情况和使用效果的监管，切实提高财政资金使用效益；细化财政监管，由管单位向管单位、管行业、管项目转变，财政部门不仅要管到一个单位，而且要管到一个行业，管到每一个项目，要对每个项目资金跟踪问效，旨在管好项目资金，探索项目资金管理的好办法；健全财政资金使用的监督机制，加强对公共投资的监督检查和投资评审。

（五）充分发挥财政职能作用，大力优化发展环境，积极支持企业发展。

认真落实国家促进经济增长的各项政策，加大对中小企业的支持力度。

充分发挥财政资金的引领作用，吸引更多的银行和社会资金向中小企业投入，缓解金融危机下中小企业的融资困难。

同时要转变思想观念，改进工作作风，主动服务、超前服务、热情服务，进一步优化经济发展环境，支持中小企业发展壮大、做大做强，夯实我区的财源基础。

（六）大力倡导厉行节约，控制一般性支出，反对铺张浪费。

要认真落实中央办公厅、国务院办公厅《关于党政机关厉行节约若干问题的通知》，在预算执行过程中，严格控制一般性支出。

认清财政形势，牢固树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费行为，倡导勤俭办一切事业，使有限的财政资金发挥最大的经济效益和社会效益。

 2010年我区财政经济形势仍比较严峻，财政工作任务艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，深入学习实践科学发展观，坚定信心，克服困难，团结一致，扎实工作，优化发展环境，推进跨越赶超，圆满完成全年各项工作任务，为我区经济又好又快发展、社会和谐进步做出新的贡献。

二○○九年十二月二十一日