申请表格.docx
- 文档编号:30545243
- 上传时间:2023-08-16
- 格式:DOCX
- 页数:38
- 大小:27.48KB
申请表格.docx
《申请表格.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《申请表格.docx(38页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
申请表格
申请表格:
成都市计算机替代手工会计核算测试总表
申报单位(盖章)会电01表
单位负责人
张三
财务负责人
李四
联系电话
申请项目
XXXXX项目
系统平台
XXXXXXXXX
使用
会计
软件
名称
XXXXX
测试机构
XXXXX
测试时间
20XX.XX.XX
版本
XXXX
软件供应商
XXXXXXXXXXXXXX
序号
测试内容
标准分
自评分
测试分
测试专家(签字)
1
技术安全
25
00
00
XXX
2
综合制度
25
00
00
XXX
3
会计核算
50
00
00
XXX
合计
100
00
00
XXX
专家现场测试报告
单位:
XXXXXXXX
我们根据对你单位的预审情况,组成了本专家组,按照《成都市计算机替代手工会计核算验收确认工作规范》,对你单位提交的计算机替代手工记账资料进行了审查,实施了必要的现场测试。
针对测试过程中发现的,可能导致你单位会计资料产生错、弊和会计电算化系统中存在的缺陷发表以下意见。
我们对你单位申报的项目,于年月日分技术、综合、会计三个现场测试小组,随机抽样测试了会计期间的电算化运行情况,专家组一致认为:
专家组成员:
XXX日期:
20XX.XX.XX
财政
审批
意见
审批人:
XX日期:
20XX.XX.XX
成都市计算机替代手工会计核算测试表——技术安全(单机)
会电02—1表
序
号
项
目
测试内容
及标志
标
准
测试评分依据及要点
自评
测试
1
硬件配置
1、主机☆
4
满足:
高于应用系统所要求的基本配置(达到优化配置)
4
基本满足;符合应用系统所要求的基本配置
2
不满足:
不符合满足条件
0
2、打印机☆
2
满足:
有宽行(激光A3、B4幅面)打印机并工作正常
2
2
不满足:
不符合满足条件
0
3、UPS电源
2
满足:
有后备式UPS电源(后备时间在十分钟以上)
2
不满足:
不符合满足条件
0
4、其他硬件☆
2
满足:
有可靠的备份设备(刻录、双磁盘或其他)
2
基本满足:
只有软盘
1
不满足:
无备份设备
0
2
操作系统
操作系统及版本
2
满足:
图形界面的操作系统,并有合法使用权,同时应用系统为客户/服务器方式时,数据库系统应有合法使用权
2
基本满足:
非图形界面或操作系统、数据库无合法使用权
1
不满足:
操作系统和数据库均无合法使用权
0
3
安全措施
1、开机密码
2
满足:
设有开机密码,且在6位以上
2
基本满足:
设有开机密码,少于6位
1
不满足:
没有设置开机密码
0
2、屏保密码
2
满足:
设有屏保密码,且在6位以上
2
基本满足:
设有屏保密码,少于6位
1
不满足:
没有设置屏保密码
0
3、数据备份☆
2
满足:
有多种较可靠介质的备份(刻录、CDRW、可移动存储设备等),存放在不同地点且标识清晰
2
基本满足:
有多份备份,没有分别存放或标识不清晰
1
不满足:
不符合基本满足条件
0
4、环境安全
2
满足:
有防盗、防火装置,用电线路规范
2
不满足:
不符合满足条件
0
5、数据库安全
1
满足:
设有进入数据库管理的操作密码,且6位以上
1
不满足:
不符合满足条件
0
6、病毒防范
2
强:
有合法使用权的防病毒软件(或其他措施),并及时升级
2
弱:
有合法使用权的防病毒软件(或其他措施),但没有及时升级
1
差:
没有任何措施
0
4
技术
支持
技术支持能力
2
满足:
有技术人员或技术部门的技术支持与维护,有相关技术支持与维护的合同或协议
2
不满足:
不符合满足条件
0
小计
25
填表人
XXX
测试人
XX
测试时间
20XX.XX.XX
成都市计算机替代手工会计核算测试表——技术安全(网络)
会电02—2表
序
号
项
目
测试内容
及标志
标
准
测试评分依据及要点
自评
测试
1
硬
件
配
置
1、服务器☆
2
满足:
配有电算化专用服务器
2
不满足:
不符合满足条件
0
2、打印机☆
1
满足:
有宽行(激光A3、B4幅面)打印机并工作正常
1
不满足:
无打印机或不能满足工作需要
0
3、服务器
UPS电源
2
满足:
有在线式UPS电源(延时30分钟)
2
满足:
有后备式UPS电源,后备时间10分钟以上
1
不满足:
不符合满足条件
0
4、工作站☆
2
满足:
有满足基本配置要求的终端设备,有后备式UPS电源、有用于凭证的打印机
2
不满足:
不符合满足条件
0
5、其他硬件设备☆
1
满足:
有可靠的脱机备份设备,如刻录机、CDRW、多硬盘(镜像、阵列)、磁带机等
1
不满足:
不符合满足条件
0
2
操作系统
操作系统及数据库
2
满足;图形界面的操作系统,有独立于操作系统和应用系统外的数据库系统,两者均有合法使用权
2
基本满足:
操作系统、数据库均有合法使用权
1
不满足:
操作系统和数据库均无合法使用权
0
3
安
全
措
施
1、系统安全性
2
满足:
设有符合用户分工的域和与之相匹配的分级用户密码,且在6位以上,有分组权限控制,并与岗位职责权限规定一致
2
基本满足:
设有域和分级用户密码,不足6位以上,有分组权限控制,但与岗位职责权限的规定不完全一致
1
不满足:
不符合满足条件
0
2、数据库安全
2
满足:
设有数据库管理操作密码,且在6位以上
2
不满足:
不符合满足条件
0
3、应用软件安全
2
满足:
设有电算化操作密码且6位以上,同时用户分工授权合法,与岗位分工一致
2
基本满足:
设有电算化用户操作密码,少于6位或有用户分工和授权,但其合法性与岗位分工有不妥之处
1
不满足:
不符合基本满足条件
0
4、数据备份☆
2
满足:
有多种可靠介质的备份(刻录/CDRW/多硬盘/磁带等,大型网络系统应有日常滚动备份机制或双机热备份),并有存放在不同地方的备份,标识清晰
2
基本满足:
有多份备份,没有分别存放或标识不清晰
1
不满足:
不符合基本满足条件
0
5、环境安全
1
满足:
有防盗、防火装置,用电线路和网络布线规范
1
不满足:
不符合满足条件
0
6、病毒防范
2
强:
有合法使用权的网络防病毒软件(或其他措施)保持动态监测,并及时升级
2
弱:
有合法使用权的防病毒软件(或其他措施),但非动态监测或没有及时升级
1
差:
没有任何措施
0
7、网络安全
2
强:
电算专用网络没有与互联网相连或与互联网连接有防火墙措施
2
弱:
电算专用网络与互联网相连但防火墙措施不完善
1
差:
没有任何防护措施
0
4
技术
支持
系统技术支持能力
2
满足:
有技术人员或与技术部门的技术支持与维护,有相关技术支持与维护的合同或协议
2
不满足:
不符合满足条件
0
小计
25
填表人
XXX
测试专家XXX
测试时间
20XX.XX.XX
成都市计算机替代手工会计核算测试表——综合制度
会电03表
序
号
项
目
测试内容
及标志
标
准
测试评分依据及要点
自评
测试
1
会计岗位
1、会计人员从业资格☆
2
满足:
全部持有有效的会计从业资格证书和电算化证书
2
基本满足:
全部持有有效的会计从业资格证书,80%持有电算化证书
1
不满足:
不符合基本满足条件
0
2、系统维护和管理人员资格
1
有:
系统维护人员与管理人员都持有电算化中级证书
1
无:
系统维护人员与管理人员部分持有电算化中级证书
0
3、财务负责人任职资格★
1
符合:
具备会计师以上专业技术资格或3年以上会计工作经历
1
不符合:
不具备会计师以上技术专业资格或3年以上会计工作经历
0
4、电算岗位职责和权限制度
2
有且健全:
建立健全了结合本单位具体情况的电算岗位职责和权限制度,且符合会计内部控制制度,无超级用户
2
有:
有结合本单位的电算岗位职责和权限制度
1
无:
不满足有的条件
0
5、人员考核制度
2
有且健全:
建立健全了会计电算人员操作考核制度,且在日常工作中贯彻执行
2
有:
建立了会计电算人员操作考核制度
1
无:
不满足有的条件
0
2
操作管理
1、单位会计核算办法
2
有且健全:
建立健全与单位具体情况相符的会计核算办法,科目设置、会计期间、记账本位币等重要会计政策、会计估计与国家统一的会计制度一致
2
有:
建立了单位具体情况相符的会计核算办法,科目设置、会计期间、记账本位币等重要会计政策、会计估计与国家统一的会计制度一致
1
无:
没有制定单位会计核算办法或与国家统一会计制度相悖
0
2、电算化操作管理制度
2
有且健全:
有电算化操作管理制度;有XX人员无权使用会计电算用计算机条款,有电算操作人员离开计算机执行退出或屏保操作条款
2
有:
有电算化操作管理制度
1
无:
没有电算化操作管理制度
0
3、操作流程控制
2
有且健全;有电算化操作流程,且操作权限划分与操作流程控制均体现了内部牵制制度
2
有:
有电算化操作流程
1
无:
不满足有的条件
0
4、电算密码制度
2
有且健全:
建立健全了电算密码设置、使用制度;有密码设置6位以上且不定期更换条款
2
有:
建立了电算密码设置、使用制度
1
无:
不满足有的条件
0
成都市计算机替代手工会计核算测试表——综合制度
会电03表(续)
序
号
项
目
测试内容
及标志
标
准
测试评分依据及要点
自评
测试
3
软件管理
1、会计软件来源的合法性★
1
合法:
通过财政部或省级财政部门评审
1
不合法:
不满足合法条件
0
2、会计软件销售与使用的合法性★
1
合法:
有《商家营销许可证》,有商家授权使用会计软件的证据
1
不合法:
不满足合法条件
0
3、防病毒和软硬件运行安全制度
2
有且建全:
建立健全了防病毒和软硬件运行安全制度;有不使用盗版软件、不使用未经杀毒外来盘的条款,有不在无安全措施条件下上网的条款,有不得随意修改软件程序条款
2
有:
建立了防病毒和软硬件运行安全制度
1
无:
不满足有的条件
0
4
会计档案与上机日志
1、会计档案管理制度
2
有且健全:
有会计档案管理制度;有计算机输出会计档案的规格和内容须符合会计档案管理办法条款,有必须在会计主管监督下专人定期进行数据双备份且分异地存放保管的条款,有专柜保管和防火、防盗、防潮、防磁措施,有会计档案保管清册,其借阅办法与会计制度一致,并有一年后归档制度条款
2
有:
建立计算机输出会计档案管理办法,有会计主管监督下由专人定期进行数据双备份且分异地存放保管条款,并有专柜保管和防火、防盗、防潮、防磁措施
1
无:
不完全满足有的条件
0
2、上机日志管理制度☆
2
有且健全:
建立健全了上机日志管理制度,有财务负责人对上机日志进行日常操作、使用条款,有打印及备份的上机日志,有财务负责人管理的手工上机日志记录
2
有:
建立了上机日志管理制度,且有财务负责人管理的手工上机日志
1
无:
不完全满足有的条件
0
3、电算人员岗位交接管理制度
1
有且健全:
建立健全了电算会计人员岗位变动交接制度和交接记录;有新增人员、离岗人员和变动岗位权限增减、限制的条款,有会计人员变动交接记录
1
无:
不完全满足有的条件
0
小计
25
填表人
XX
测试人
XXX
测试时间
20XX.XX.XX
成都市计算机替代手工会计核算测试表——会计核算
会电04表
序
号
项
目
测试内容
及标志
标
准
测试评分依据及要点
自评
测试
1
系
统
初
始
化
1、财务分工
与操作权限
2
优:
财务分工严格按照电算岗位职责和权限制度执行,会计主管、系统维护人员、数据录入员、审核员和出纳员分工符合内部牵制原则
2
中:
财务负责人与输入人员、审核人员分工不明确
1
差:
专职系统维护人员具有数据输入,出纳员具有审核权限或编制银行存款调节表权限,给非法操作人员赋予操作权限
0
2、账套参数设置
2
优:
账套参数符合国家统一的会计制度或单位管理的要求,并体现了会计电算化的特点
2
中:
账套参数符合国家统一会计制度或单位管理的要求
1
差:
账套参数设置违反了国家统一会计制度的要求,或与单位管理要求不完全吻合
0
3、科目设置
2
优:
符合国家统一会计制度,合理、合法,并充分满足本单位管理的需要
2
中:
符合国家统一的会计制度,并满足本单位会计核算的要求
1
差:
不能满足全部会计报表的取数要求
0
4、会计政策
2
优:
符合国家统一会计制度,合理、合法,并充分体现了本单位管理特点
2
中:
符合国家统一的会计制度,并体现了本单位的特点
1
差:
不能满足本单位会计核算的要求
0
2
数据一致性
1、初始数据
2
一致:
机内数据与手工数据完全一致
2
不一致:
不满足一致的条件
0
2、凭证内容
1
一致:
机内凭证内容与手工凭证内容完全一致
1
不一致;不满足一致的条件
0
3、凭证与账簿数据
1
一致:
机内凭证数据与各类总账、明细账余额和发生额一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
4、账簿与报表数据
1
一致:
机内各总账、明细账余额与报表数据完全一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
5、实物账户的数量与金额
1
一致:
机内数量金额账户的数量与金额数据与手工账完全一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
6、现金日报表
1
一致:
机内现金日报表与手工日报表完全一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
7、银行存款余额调节表
1
一致:
机内银行存款余额调节表与手工银行存款余额调节表完全一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
8、日记账数据
1
一致:
机内现金日记账与银行存款日记账数据与手工数据一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
9、往来账数据
1
一致:
机内应收应付账户余额与手工账数据完全一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
10、会计报表数据
1
一致:
机内会计报表数据与手工报表数据完全一致
1
不一致:
不满足一致的条件
0
3
凭证处理
1、电子凭证格式
2
优:
符合国家统一会计制度(含种类)
2
中:
凭证要素不完整
1
差:
无中文或基本的法定凭证要素
0
2、严格执行数据输入控制流程
2
优:
及时输入的每笔经济业务的原始凭证,在录入时已经经过审核和校验(本期数据输入完整)
2
中:
数据输人及时并审核校验
1
差:
数据输入不及时、不明细(不是由底层输入数据而是累计输入,或存在先输入后审核的情形)
0
3、出纳控制
2
优:
出纳收付款工作在会计监督之下,有效凭证经出纳签字认可,已记账收付凭证的更正经出纳确认,日清月结工作记录完整
2
中:
会计先制单出纳后付款,已打印凭证经出纳确认,日清月结工作记录完整
1
差:
没有出纳对收付款凭证进行确认的记录
0
4、有效凭证的审核确认与签字盖章认
2
优:
制单与审核实质上不是同一人,不仅进行了机审工作,而且对已打印凭证也进行了签字盖章审核工作
2
中:
打印输出的机制凭证相关人员盖章或签字确认
1
差:
审核流于形式(包括使用system等非法人员的操作记录,使用成批审核功能和只有打印审核人员姓名)
0
5、凭证更正规范
2
优:
电算条件下的会计凭证更正符合国家统一的会计制度,无痕迹修改符合相关内控制度
2
中:
无痕迹修改与凭证打印存在控制措施
1
差:
会计人员无痕迹或有痕迹修改无控制措施
0
6、凭证装订规范
2
优:
装订规范,有骑缝章,封面要素填写规范,记账凭证和原始凭证符合基础规范要求和《四川省会计档案管理办法》要求
2
中:
装订规范,有骑缝章,封面要素填写规范
1
差:
装订、骑缝章、封面要素填写存在不规范现象
0
4
账簿登记
1、账簿的建账监管
2
办理:
按省财政厅规定办理建监管手续
2
未办理:
没有按财政厅要求办理建账监管手续
0
2、账簿种类、格式规范
2
优:
账簿封面、装订合规,经管人员一览表完整规范,连续编码,并符合《四川省会计档案管理办法》要求
2
中:
账簿编码不连续或存在其它次要的尚可改进情形
1
差:
账簿装订、封面和菲页登记不符合国家统一会计制度规定
0
3、错账更正规范
2
优;错账更正采用红字、蓝字更正法,且有会计主管同意的文字批示
2
中:
错账更正只经会计主管同意,无批示
1
差:
错账更正不经会计主管的同意,由会计人员自行操作
0
4、禁止使用反记账、反结账功能
1
优:
有禁止使用反记账、反结账功能的规章制度,并在电算中得到贯彻执行
1
差:
不满足优的条件
0
5、对账、结账规范
1
优:
结账前实施了对账,结账日与资产负债表日符合国家统一会计制度
1
差:
不满足优的条件
0
6、现金日记账
1
优:
现金日记账由会计软件自动生成,按日打印,并做到日清月结
1
差:
不满足优的条件
0
7、银行存款日记账
1
优:
银行存款日记账由会计软件自动生成,做到日清月结,且银行存款余额调节表由非出纳人员编制
1
差:
不满足优的条件
0
8、会计账簿输出规范
1
优:
会计账簿由专人定期输出,符合电算岗位职责和权限制度规
1
差:
不满足优的条件
0
5
报表生成
1、对外会计报表格式、种类规范
2
优:
对外会计报表格式、种类符合国家统一会计制度规定和《四川省会计档案管理办法》要求
2
中:
个别对外报表格式存在不规范的情形(如存在12月份的利润表,资产负债表日期为红字等情形)
1
差:
缺少规定的对外报表(如现金流量表等)
0
2、会计报表数据来源与账务系统的关系
1
优:
实现了账簿、报表的无缝连接,无人工干涉产生报表的情况
1
差:
存在二次输人表项产生报表的的情况(重点是现金流量表的生成)
0
3、会计报表表项与会计科目的一致性
1
优:
表项定义与会计科目设置严格保持一致,并对报表格式和单元格进行了“读”、“写”控制
1
差:
存在表项定义与会计科目设置不一致的情况,或没有对报表的格式、单元格进行加锁措施,存在可能不经批准就可修改的情况
0
4、相关表项表间对应数据关系
1
优:
与会计制度编表说明一致,设置了审核和舍位平衡公式
1
差:
不满足优的条件
0
5、会计报表设置、应用、输入和输出权限控制
1
优:
单位相关管理人员才能进入、查看、使用指定报表,会计报表设置与会计科目设置为同一人,输入和输出由专人完成
1
差:
会计报表与会计科目设置不为同一人,无关的财会人员可进入报表系统进行操作、输出等
0
6、会计报
表的生成
1
优:
会计报表生成全部由结账后的数据在法定时间内生成
1
差:
会计报表存在不是由结账后的数据生成,或没在法定时间内生成
0
7、财务会计报告形式规范
1
优:
会计报表封面要素填写与国家统一会计制度一致,连续编码,并按要求装订
1
差:
装订、封面要素填写存在不规范现象,或没有连续编码
0
小计
50
填表人
XXX
测试专家
XX
测试时间
20XX.XX.XX
成都市计算机替代手工会计核算测试——单位基本情况表
会电05表
单位名称
XXXXXXXXXXXXXXXXXX
单位性质
XXXXXXXXXXX
营业执照号或
单位代码
9
会计基础工作
达标证书编号
89
建账注册登记编码
89
监管和年检时间
20XX.XX.XX
执行会计
制度名称
XXXXXXXXXXXXXXX
姓名
性
别
年
龄
会计工龄
机内操作
代码编号
专业及
学历
技术职称
岗位
从业资格
证书号
会计电算化
证书号
王二
男
40
15
123456
大专
XXX
XX
9
9
填表人
XX
填表日期
20XX.XX.XX
附件2张
单位提供的附件:
1.单位营业执照副本或单位代码证
2.建账注册登记证及年检证明
3.会计基础工作达标证书
4.单位财会人员从业资格证和电算化合格证书
5.其他
测试结论:
XXXXXXXX
成都市计算机替代手工会计核算测试——软硬件配置表
会电06表
会计软件系统
平台名称
XXXXXX
防病毒
软件名称
XXXXXX
会计软件系统
平台启用日期
20XX.XX.XX
防病毒软件
启用日期
20XX.XX.XX
软件经销
(代理商)名称
XXXXXXXX
杀病毒措施
XXXXXXX
服务合同号码或购买
软件发票号码
56
会计软件
数据库
9
硬件名称
硬件编码
品种、规格、型号
数量
购置时间
XXXX
123
XXX
4
20XX.XX.XX
1、硬件名称主要包括:
计算机(含单机、服务器、工作站终端等)、打印机、UPS电源、交换机等网络设备、光刻机等输出设备和其他使用的硬件设备;
2、编码是指
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 申请 表格
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)