货币复习题 1.docx
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货币复习题 1.docx
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货币复习题1
商业银行
一、填空题
1.商业银行的性质可以表述为以追求最大限度的利润为经营目标,以经营货币资金为主要业务的企业法人。
2.信用中介是商业银行最基本的职能。
3.现代商业银行主要通过以下两条途径产生:
一是资产阶级按股份制原则建立自己的银行,二是高利贷性质银行改变自己的经营方针和组织形式。
4.商业银行的雏形是货币兑换业。
5.商业银行的信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。
6.商业银行的业务包括资产、负债和中间业务。
7.存款是商业银行最主要的资金来源。
8.商业银行的负债包括借款性负债和结算性负债。
9.商业银行向中央银行借款的形式有再贴现和直接借款两种。
10.商业银行的资产是商业银行所拥有的各种现金资产、贷款和投资的总和。
11.现金资产是商业银行所有资产中流动性最强的部分。
12.存贷利差是传统商业银行利润的主要来源。
13.商业银行的经营原则是盈利性、安全性和流动性。
二、辨析题
1.17世纪,随着资本主义经济的发展,近代商业银行已经生成,它们虽已具备了支付中介和信用中介职能,但并非现代意义上的商业银行。
正确。
主要原因有:
第一,商业银行在产生之初大都具有高利贷性质。
例如17世纪英国的贷款利率在年率20%~30%之间,高利贷吞噬了资本主义企业的大部分利润,不利于社会再生产,阻碍了资本主义经济和商业银行自身的发展。
第二,贷款的对象主要是政府和封建贵族,而不是工商业者。
第三,银行业的生存基础还不是社会化大生产的生产方式。
2.商业银行是一种特殊的金融企业。
正确。
①商业银行是一种企业,它具有现代企业的基本特征。
和一般的工商企业一样,商业银行也具有业务经营所需的自有资金,也须独立核算,自负盈亏,也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。
获取最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提,也是商业银行经营的内在动力。
就此而言,商业银行与工商企业没有区别。
②商业银行是一种特殊的企业。
商业银行是经营货币资金的金融企业,不同于一般工商企业经营的对象,后者创造有使用价值的商品,商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币;后者活动于一般的商品生产和流通领域,商业银行活动于货币信用领域。
③商业银行是一种特殊的金融企业。
商业银行作为金融企业,也有其特殊性:
其一,与中央银行相比较,商业银行面向工商企业、公众及政府机构办理具体的存放款业务。
中央银行是金融体系的核心,不以营利为目的,不办理具体信用业务,其身份是超然的监管者、领导者与政策执行者。
其二,与其他金融机构相比,商业银行的业务经营具有广泛性和综合性,不囿于其他专业银行或非银行金融机构特定的经营界限,并且随着金融自由化浪潮的推进,现代商业银行已经发展为金融百货公司、万能银行,业务触角伸至社会经济生活的各个角落。
其三,信用创造是商业银行特有的职能。
3.银行的现金越多越好,表明较好的流动性。
错误。
由于库存现金是无息资产,且需要一定的保管费用,银行一般尽量压缩库存现金量,只保持必需数额,以减少不必要的费用和风险。
4.托收未达款可以视同为现金。
正确。
这部分款项收妥前不能抵用,但收到后或增加存放同业的存款余额,或增加本行在中央银行准备金账户上的存款余额,所以视同现金。
5.中间业务收入已经成为现代商业银行利润的重要来源。
正确。
中间业务是存贷款业务的延伸,是从存、贷款业务中衍生出来的,但又有独特的市场空间,越来越成为商业银行有竞争力的主要业务。
6.商业银行进行证券投资业务增加了商业银行的风险,但从另一个角度来看,又分散了商业银行的风险。
正确。
商业银行投资的证券中有大部分是风险小、信用可靠、流动性强的公债券、国库券等,可以降低整个投资业务的风险。
同时通过资产组合多样化,商业银行可以避免将全部资金用于贷款,降低其经营风险。
四、单项选择题
1.人们公认的近代商业银行起源于()。
A.英国伦敦
B.意大利的威尼斯
C.荷兰阿姆斯特丹
D.法国巴黎
正确答案:
B
2.公认的第一家现代商业银行是()。
A.米兰银行
B.阿姆斯特丹银行
C.英格兰银行
D.汉堡银行
正确答案:
C
3.商业银行新发行普通股或增资扩股时,由于股票的市场价格高于票面价格而产生的溢价部分必须计入()。
A.资本盈余
B.实收资本
C.未分配利润
D.公益金
正确答案:
A
4.商业银行的期限较短、有大小不同发行额度的银行借据是指()。
A.资本性债券
B.资本性票据
C.优先股
D.可转换债券
正确答案:
B
5.商业银行的期限较长、发行面额较大的债务凭证是指()。
A.资本性债券
B.资本性票据
C.优先股
D.可转换债券
正确答案:
A
6.为应付资本的减少(如普通股股东退股、优先股赎回或法院裁决清偿等)而保持的储备被称为()。
A.资本准备金
B.贷款损失准备
C.证券损失准备
D.坏账损失准备
正确答案:
A
7.为应付贷款呆账、坏账损失而保持的储备被称为()。
A.资本准备金
B.贷款损失准备
C.证券损失准备
D.坏账损失准备
正确答案:
B
8.为应付证券价格下降而保持的储备被称为()。
A.资本准备金
B.贷款损失准备
C.证券损失准备
D.坏账损失准备
正确答案:
C
9.可转让定期存单(NegotiableCertificateofDeposit,CDs)首创于()。
A.英国英格兰银行
B.美国第一银行
C.汇丰银行
D.美国花旗银行
正确答案:
D
10.商业银行把自己办理贴现业务时买进的未到期票据,如短期商业票据、国库券等转卖给中央银行,获取现款,这种借款形式称为()。
A.再贴现
B.同业拆借
C.回购协议
D.直接借款
正确答案:
A
11.银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差进行调剂资金头寸的短期借贷,这种借款形式称为()。
A.再贴现
B.同业拆借
C.回购协议
D.直接借款
正确答案:
B
12.商业银行将其持有的有价证券,如国库券、政府债券等,暂时出售给其他金融机构、政府甚至企业,并在将来约定的日期以约定价格购回,这种借款形式称为()。
A.再贴现
B.同业拆借
C.回购协议
D.直接借款
正确答案:
C
13.商业银行经营管理的目标是()。
A.在风险最小化的前提下,实现利润最大化
B.保持流动性
C.风险最小化
D.利润最大化
正确答案:
A
14.银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资的风险(不确定性)是指()。
A.流动性风险
B.利率风险
C.信贷风险
D.投资风险
正确答案:
A
15.由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是指()。
A.流动性风险
B.利率风险
C.信贷风险
D.投资风险
正确答案:
B
16.借款人不按约履行还本付息义务而使商业银行蒙受损失的不确定性是指()。
A.流动性风险
B.利率风险
C.信贷风险
D.投资风险
正确答案:
C
17.由于未来的不可预测性而产生的投入本金和预期收益增减的不确定性是指()。
A.流动性风险
B.利率风险
C.信贷风险
D.投资风险
正确答案:
D
18.商业银行的最基本职能是()。
A.信用中介职能
B.支付中介职能
C.信用创造职能
D.调节经济职能
正确答案:
A
五、多项选择题
1.17世纪,已经生成的近代商业银行并非现代意义上的商业银行,原因在于:
()。
A.具有高利贷性质
B.没有信用中介职能
C.贷款对象不是工商业者
D.生存基础不是社会化生产
正确答案:
ACD
2.现代商业银行通过()建立起来。
A.资产阶级按股份制原则组织
B.农民集资建立
C.高利贷银行改变自己的经营方针和组织形式
D.地主阶级设立
正确答案:
AC
3.与早期银行相比,现代商业银行具有的特点有:
()。
A.利息水平适当
B.信用功能扩大
C.具备信用创造功能
D.支付结算
正确答案:
ABC
4.商业银行的基本职能有()。
A.信用中介职能
B.支付中介职能
C.信用创造职能
D.调节经济职能
E.金融服务职能
正确答案:
ABCDE
5.商业银行全能化的途径有()。
A.金融创新
B.规避管制
C.收购兼并
D.直接经营
正确答案:
ABCD
6.普通资本是银行自有资金的基本形式,包括()。
A.普通股
B.资本盈余
C.优先股
D.未分配利润
正确答案:
ABD
7.一般而言,存款可以概括为()几类。
A.活期存款
B.教育存款
C.定期存款
D.储蓄存款
正确答案:
ACD
8.商业银行向中央银行借款可以采取的形式有()。
A.再贴现
B.同业拆借
C.回购协议
D.直接借款
正确答案:
AD
9.商业银行的现金资产包括()。
A.库存现金
B.交存中央银行的存款准备金
C.存放同业
D.托收未达款
正确答案:
ABCD
10.贷款按保障程度划分,可以分为()。
A.信用贷款
B.抵押贷款
C.消费贷款
D.担保贷款
E.活期贷款
正确答案:
ABD
11.贷款按期限划分,可以分为()。
A.活期贷款
B.信用贷款
C.定期贷款
D.抵押贷款
E.透支
正确答案:
ACE
12.商业银行从事证券投资业务的目的主要有()。
A.取得收益
B.补充流动性
C.降低风险
D.投机
正确答案:
ABC
13.商业银行证券投资的主要对象有()。
A.债券
B.股票
C.黄金
D.外汇
正确答案:
AB
14.商业银行经营管理的一般原则是()。
A.安全性
B.流动性
C.风险性
D.效益性
正确答案:
ABD
15.资产管理理论经历了()三个阶段。
A.商业贷款理论
B.购买理论
C.预期收入理论
D.销售理论
E.可转换性理论
正确答案:
ACE
16.商业银行经营管理的目标是()。
A.在风险最小化的前提下,实现利润最大化
B.在利润最大化的前提下,实现风险最小化
C.风险最小化
D.利润最大化
正确答案:
AB
六、简述题
1.简述商业银行的性质。
2.商业银行的基本职能有哪些?
1.从商业银行起源和发展的历史看,商业银行是以追求利润为目标,以金融资产和负债为经营对象,能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。
2.
(1)信用中介职能;
(2)支付中介职能;(3)信用创造职能;(4)调节经济职能;(5)金融服务职能。
七、论述题
1.评述商业银行发展趋势。
2.评述我国银行业的混业与分业经营问题。
3.评述商业银行经营管理的一般原则。
4.商业银行为什么会成为现代金融体系的主体?
5.什么是商业银行的中间业务?
这类业务为什么越来越受到重视?
1.商业银行具有向全能化发展的趋势。
严格的职能分工模式制约了商业银行的发展。
20世纪70~80年代以来,西方商业银行不断推出新业务,从分业经营走向混业经营,从专业化逐步走向综合化、全能化的发展道路,原因主要有:
第一,20世纪70年代以来,西方金融业竞争激烈,银行业的盈利水平普遍下降,而商业银行由于法规的限制,其经营成本节节上升,经营效益急剧滑坡。
商业银行被迫利用金融创新绕过法律法规的限制,积极开拓新业务和新品种,向客户提供原来不能经营的业务,如货币市场存款账户、可转让提款单、大额可转让定期存单等。
第二,近20年来,西方商业银行活期存款比重逐渐下降,而定期储蓄存款的比重相应上升,存款结构的这种变化意味着资金来源向稳定性倾斜,有助于商业银行开拓中长期信贷业务和投资业务。
商业银行全能化发展的途径除了上述的金融创新、规避管制外,还有两条:
一是通过收购、合并或成立附属机构的方式渗透到证券、保险、信托等业务领域。
例如美国的花旗银行是世界著名的商业银行,其业务主要控制在零售领域,1998年它与旅行者集团合并(后者主要经营投资银行业务),突破了美国的金融分业管理制度,业务广泛涉及银行、保险和证券等领域,成为世界上规模最大的多样化金融集团。
二是直接开办其他金融机构所经营的业务。
这一途径是在金融监管逐步松动的情况下产生的。
西方商业银行通过种种途径使有关职能分工的法律条款形同虚设,金融当局顺应经济发展的要求,取消一些过时的法规,进一步为商业银行开拓新业务创造了条件。
2.组织存贷是商业银行的基本职能和本职的观念在我们这里根深蒂固,因而就管理金融的指导思想来说,属分业管理类型。
出现的类如混业经营的倾向,有些是客观有需要,而是否应予鼓励或应予限制一时说不清;有些就那时的规章制度衡量,也属违规操作。
然而,我国银行在这期间的“混业经营”与发达市场经济国家中的银行一直实施的混业经营有重大的原则性区别:
典型的混业经营在一个银行内的不同大类银行业务之间,在人事、资金等方面均实施独立的管理,彼此之间设有“防火墙”,特别是决策各有其严格的程序。
而在我们的银行里,资金调度实质上是一个锅里吃饭,决策则是领导说了算。
严格地说,称之为混业经营并不准确。
但无论如何,这种情况不能不给金融业带来一定程度的混乱。
尤其是从1992年下半年开始,社会上出现了房地产热和证券热,银行大量信贷资金和同业拆借资金流入证券市场和房地产市场。
这不仅造成股市的剧烈波动和一系列违规事件的发生,而且使商业银行损失惨重,呆账、坏账激增,加大了金融领域的系统性风险。
正是在这种背景下,从避免和防范金融风险以使金融业有一个健康发展环境的思路出发,1995年颁布了《商业银行法》,确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。
就国际潮流尤其是西方发达国家银行经营来看,银行的全能化趋势的确在日益加强,分业向混业的转化日益加速。
但这要求具备一些基本条件,比如,银行和其他金融中介机构自身的治理水平和自我约束能力不断提高,达到符合市场经济的要求;宏观调控水平及金融监管体系的提高与完善;相关经济、金融法规的健全;证券市场乃至各类市场运行机制的日臻成熟等。
从这个角度分析,这些条件我国现阶段仍在培育之中,尚未完全具备。
因而,选择分业经营、分业管理制度,定位存款货币银行于职能分工型是有其原因的。
当然,分业经营对银行业发展与生俱来的桎梏也显而易见。
就我国的情况来说,它在很大程度上限制了商业银行的业务范围,使其利润来源渠道减少(主要限于存贷利差);同时难于以多元化资产结构分散风险。
过分地强调分业经营,也使我国的保险业发展相当缓慢,信托业从发展到现在则呈现萎缩的态势,金融中介机构多样性的发展也得不到鼓励等。
总之,分业经营不仅使我国的金融机构缺乏规模经济效应和国际竞争力,而且降低了资金的配置与使用效率。
中国加入世贸组织后,商业银行将面临国外众多实力雄厚、可以综合经营银行业务、证券业务和保险业务的超级银行和金融百货公司的冲击,这就必将对我国实行分业经营的商业银行、证券公司等金融机构带来巨大的挑战。
3.商业银行经营管理必须遵循“三性”原则,即安全性、流动性和效益性原则。
安全性原则要求商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力,尽量避免各种不确定性因素的影响,保证银行的经营与发展。
一般而言,商业银行面临流动性风险、信贷风险、利率风险等基本风险,它们的存在使商业银行的收益存在着不确定性,威胁着商业银行的经营安全。
流动性原则要求商业银行能够随时应付客户提存,满足必要的贷款需求。
流动性包括两个方面:
资产流动性和负债流动性。
商业银行资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力,这种能力是通过一级准备金和二级准备金实现的;商业银行负债的流动性则是指以较低的成本随时获取资金的能力,主要通过创造主动负债的方式进行,如同业拆入资金、向中央银行借款、发行可转让定期存单、从国际金融市场借入资金等。
通常,我们讲流动性是指资产的流动性。
效益性原则要求商业银行在可能的情况下,尽可能地追求利润最大化,这是商业银行经营活动的主要动力和最终目标,是由其性质决定的。
商业银行的利润是收入与经营成本的差额,收入主要由两部分组成:
一是利息收入,主要是存贷利差收入,还有证券投资股息红利收入等。
二是非利息收入,即商业银行从事中间业务和表外业务的服务费收入。
经营成本则主要包括利息支出和费用支出、固定资产折旧等。
商业银行提高利润率只能通过提高收入水平和降低成本来实现。
商业银行经营管理的“三性”原则既有统一的一面,又有矛盾的一面。
商业银行的经营管理必须寻求效益性、流动性和安全性的最佳组合,但往往只能在牺牲其他两项的基础上来使另一项增加。
如为获取较高收益,商业银行就必须忍受较大的风险,降低资产的流动性;而为了获取较大的流动性,保全银行资产,就必须牺牲某些收益。
如何在效益性、流动性和安全性三者之间找到一个平衡点,在保障银行资产安全的条件下,将利润率提高到最大限度,这是商业银行经营管理的核心内容。
4.商业银行是各国金融体系中最重要的组成部分,是通过吸收单位存款和个人存款,从事贷款发放、投资等获取利润的企业。
商业银行在银行体系中占有重要地位,在信用活动中起着主导作用。
这是因为商业银行在银行体系的存贷业务中占有最大比重,是企业贷款的主要供应者,它的业务活动影响着企业经营的方向和规模,业务范围非常广泛,并同其他金融机构发生密切联系;它们通过办理非现金结算实现着绝大部分的货币周转,起着创造存款货币的作用;它们为客户提供多种服务,给企业和个人带来便利。
虽然商业银行同其他金融机构的业务界限已日趋消失,但在许多方面是其他金融机构所不能代替的,仍是银行体系的基本环节。
如美国的商业银行对美国的经济、财政、货币、金融政策起着举足轻重的作用,其中50家大商业银行的资产总额和存放款总额约占全国的三分之一。
5.商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务。
大致可以分为六类:
(1)结算类中间业务,包括国内外结算,例如汇款、托收、资金清算业务等;
(2)代理类中间业务,包括代理证券业务、代理保险业务、代理政府等机构委托、代收代付等;(3)担保类中间业务,包括各种担保、备用信用证、承兑等;(4)承诺类中间业务,包括贷款承诺等;(5)交易类中间业务,例如远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权、外汇掉期等;(6)其他中间业务,如投资基金托管业务、信息咨询、财务顾问、保管箱业务等。
表外业务一方面可以充分发挥商业银行在资金、信息、信誉、机构技术等方面的优势,为商业银行带来可观利润,密切与客户的联系;另一方面又不改变资产负债总额,可以使商业银行逃避金融管理当局的资本金规定,并且在一定程度上免去某些税务负担。
因此,表外业务从20世纪80年代以来受到西方银行家们的广泛青睐,发展速度也相当惊人。
例如1988年,美国花旗、美洲等五大银行集团表外业务新涉及的资产总和是表内资产业务总额的2.82倍,而且这种趋势呈加速之势。
再如瑞士银行1991年表外业务净收入为28.64亿瑞士法郎,而同期表内业务净收入是23.08亿瑞士法郎。
中央银行
一、填空题
1.中央银行制度产生于17世纪末,最早可溯至1668年的瑞典国家银行和1694年的英格兰银行。
2.欧洲中央银行是世界上第一个管理超国家货币的中央银行,它的出现是中央银行制度发展的里程碑。
3.中央银行制度在中国的萌芽是20世纪初清政府建立的户部银行。
4.中央银行的职能可以概括为发行的银行、银行的银行、政府的银行。
5.垄断货币发行权是中央银行发挥其职能的基础。
6.中央银行集中保管存款准备金的原始意义是加强金融机构的清偿能力。
7.中央银行办理银行间的清算是在执行货币发行与集中保管存款准备金的基础上发展起来的。
8.中央银行发挥最后贷款人作用的前提是集中商业银行的存款准备金。
9.中央银行在组织形式上分为单一中央银行制复合中央银行制、准中央银行制、跨国中央银行制四种类型。
10.中央银行区别于商业银行的最初标志是垄断货币发行权。
11.由总、分行组成的高度集中的中央银行制度是一元中央银行制。
12.以美国为典型的在一国建立多个中央银行机构执行中央银行职能和任务的体制是二元中央银行制。
13.货币发行在中央银行资产负债表上属于负债方项目。
14.外汇黄金占款在中央银行资产负债表上属于资产方项目。
15.中央银行证券买卖业务的主要对象是国债。
16.中央银行主要通过再贴现和再贷款(再抵押)对商业银行提供资金支持。
17.1983年9月,国务院决定中国人民银行专门行使中央银行的职能,不再对企业和个人直接办理存贷业务,标志着现代中央银行制度在我国的确立。
18.中央银行的负债业务主要包括货币发行、集中存款准备金、代理国库等。
19.中央银行在发行货币时必须以金银、外汇、证券等作为发行准备,建立准备金制度,不能滥发纸币。
20.中央银行应对政府保持一定的独立性。
这是由中央银行在金融体系和国民经济中处于特殊的地位所致。
21.货币发行是中央银行最重要的负债。
22.中央银行集中存款准备金是为了使国内各金融机构保持一定的清偿能力和流动性。
23.中央银行的贷款种类一般有信用放款、贴现放款、抵押放款和担保放款四种形式。
24.各国中央银行的放款主要以短期为主,很少有长期贷款。
主要是解决商业银行和政府短期资金需要。
25.中央银行买卖证券都是通过公开市场业务进行的。
26.我国在1954年至1979年间,中央银行体制表现出大一统的特征,属于“复合式”的中央银行体制。
27.2003年3月10日,第十届全国人民代表大会第一次会议通过关于国务院机构改革方案的决定,设立中国银行业监督管理委员会。
二、判断改错题
1.中国人民银行虽隶属于国务院,但是仍具有一定的独立性。
正确。
2.中央银行的资本无论属于哪种形式,都不对中央银行的性质或职能产生实质性的影响。
正确。
3.在一般情况下,中央银行对社会公众的现金负债是一种长期无须清偿的债务。
正确。
4.世界上大多数国家都采用中央银行与财政部平行的模式。
正确。
5.世界上最早的中央银行是瑞典银行。
错误。
改正:
“瑞典银行”改为“英格兰银行”。
6.美国的联邦储备体系就是典型的单一中央银行制度。
错误。
改正:
美国的联邦储备体系属于单一中央银行制度,但不是其典型形式,而是二元制中央银行体制。
7.中国历史上最早的中央银行是设立于光绪三十年的户部银行。
该银行实际上并未真正起到中央银行的作用。
正确。
8.从广义上讲,再贴现属于中央银行贷款的范畴。
正确。
9.货币发行权高度集中于中央银行体现的是发行的银行职能。
正确。
10.中央银行清算业务源于其作为政府的银行的职能。
错误。
改正:
“政府的银行”改为“银行的银行”。
11.货币发行业务是中央银行最重要的资产业务之一。
错误。
改正:
“资产”改为“负债”。
12.从中央银行某一时点的资产负债表来看,只要持有国家证券,就表明是对国家的一种融资。
正确。
13.各国中央银行一般不承担向财政提供长期贷款或透支的责任。
正确。
14.中国人民银行实行的是复合制中央银行制度。
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