实验1.docx
- 文档编号:30414858
- 上传时间:2023-08-14
- 格式:DOCX
- 页数:22
- 大小:5.39MB
实验1.docx
《实验1.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《实验1.docx(22页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
实验1
实验一
一、目的与要求:
1、 掌握Windows的基本操作----启动和退出。
2、 掌握账务处理系统的启动与退出。
3、 了解新账套的建立。
4、 掌握账务初始化工作----财务分工、汇率管理等基础设置的操作。
二、实验内容:
(一)新账套的建立:
1、将系统日期调整为当前日期。
2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能,使用ADMIN系统管理员注册(口令无)。
3、增加操作员:
A、B、C。
(c是你自己)
4、新建账套:
A.“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定;
B.账套主管选择自己操作员“C”,企业类型为“工业”,行业性质为“2007年新会计制度科目”并预置科目,记账币种:
默认“人民币”,启用日期为当前月份;
(
j)
C.存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。
D.确认编码方案:
1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为2。
4、客户和供应商分类编码方案为2-3-3。
5、其他编码项目保持不变。
(j)
1周周1经08312班
5、设置操作员权限。
操作员“A”,拥有“公用目录设置”,“应收”,“应付”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限;
操作员“B”拥有“公用目录设置”,“应收”,“应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
(j)
(二)系统启用:
启动【企业应用平台】,启用“应收”、“应付”、“总账”系统,启用日期均为当前日期
(三)总账系统中的初始化:
1、 定义外币及汇率:
美元,9月份记账汇率为8.40
日元,9月份记账汇率为0.06
2、 定义凭证类别:
收款凭证借方必有1001,1002
付款凭证贷方必有1001,1002
转账凭证凭证必无1001,1002(
j)
3、 增设“结算方式”:
“现金结算”,“支票结算”,“电汇”三种结算方式说明:
这一步仅仅是设定科目,并不录入科目余额
科目名称
方向
币别/计量
辅助核算
年初余额
累计借方
累计贷方
期初余额
库存现金(1001)
借
2,052.00
2,052.00
银行存款(1002)
借
400,000.00
400,000.00
工行存款(100201)
借
200,000.00
200,000.00
中行存款(100202)
借
200,000.00
200,000.00
美元存款(10020201)
借
200,000.00
200,000.00
借
美元
25,000.00
25,000.00
建行存款(100203)
借
其他货币资金(1012)
借
2,500.00
2,500.00
外埠存款(101201)
借
2,500.00
2,500.00
银行本票存款(101202)
借
银行汇票存款(101203)
借
交易性金融资产(1101)
借
股票(110101)
借
债券(110102)
借
基金(110103)
借
其他(110104)
借
应收票据(1121)
借
客户
应收账款(1122)
借
客户
42,040.00
42,040.00
预付账款(1123)
借
供应商
应收股利(1131)
借
应收利息(1132)
借
其他应收款(1221)
借
3,300.00
3,300.00
备用金(122101)
借
部门
2,400.00
2,400.00
个人应收款(122102)
借
个人
900.00
900.00
坏账准备(1231)
贷
114.00
114.00
材料采购(1401)
借
在途物资(1402)
借
原材料(1403)
借
101材料(140301)
借
借
米
102材料(140302)
借
借
吨
103材料(140303)
借
借
千克
材料成本差异(1404)
借
库存商品(1405)
借
发出商品(1406)
借
商品进销差价(1407)
贷
委托加工物资(1408)
借
委托代销商品(1409)
借
周转材料(1411)
借
包装物(141101)
借
低值易耗品(141102)
借
存货跌价准备(1471)
贷
持有至到期投资(1501)
借
持有至到期投资减值准备(1502)
贷
可供出售金融资产(1503)
借
长期股权投资(1511)
借
股票(151101)
借
其他股权投资(151102)
借
长期股权投资减值准备(1512)
贷
投资性房地产(1521)
借
长期应收款(1531)
借
未实现融资收益(1532)
贷
固定资产(1601)
借
200,000.00
200,000.00
生产设备(160101)
借
部门
200,000.00
200,000.00
累计折旧(1602)
贷
169,998.90
169,998.90
生产设备(160201)
贷
169,998.90
169,998.90
固定资产减值准备(1603)
贷
在建工程(1604)
借
建筑工程(160401)
借
工程物资(1605)
借
专用物资(160501)
借
专用设备(160502)
借
预付大型设备款(160503)
借
固定资产清理(1606)
借
无形资产(1701)
借
累计摊销(1702)
贷
无形资产减值准备(1703)
贷
商誉(1711)
借
长期待摊费用(1801)
借
递延所得税资产(1811)
借
待处理财产损溢(1901)
借
短期借款(2001)
贷
应付票据(2201)
贷
供应商
应付账款(2202)
贷
供应商
58,500.00
58,500.00
预收账款(2203)
贷
客户
应付职工薪酬(2211)
贷
应交税费(2221)
贷
10,001.00
10,001.00
应交增值税(222101)
贷
8,500.75
8,500.75
销项税(22210101)
贷
8,500.75
8,500.75
进项税(22210102)
贷
应交营业税(222102)
贷
1,500.25
1,500.25
应付利息(2231)
贷
应付股利(2232)
贷
其他应付款(2241)
贷
递延收益(2401)
贷
长期借款(2501)
贷
应付债券(2502)
贷
长期应付款(2701)
贷
未确认融资费用(2702)
借
专项应付款(2711)
贷
预计负债(2801)
贷
递延所得税负债(2901)
贷
衍生工具(3101)
借
套期工具(3201)
借
被套期项目(3202)
借
实收资本(4001)
贷
100,000.00
100,000.00
资本公积(4002)
贷
300,000.00
300,000.00
资本溢价(400201)
贷
300,000.00
300,000.00
盈余公积(4101)
贷
1,269.10
1,269.10
法定盈余公积(410101)
贷
1,269.10
1,269.10
本年利润(4103)
贷
利润分配(4104)
贷
10,009.00
10,009.00
未分配利润(410401)
贷
10,009.00
10,009.00
库存股(4201)
借
生产成本(5001)
借
基本生产成本(500101)
借
辅助生产成本(500102)
借
制造费用(5101)
借
职工薪酬(510101)
借
办公费(510102)
借
差旅费(510103)
借
维修费(510104)
借
劳务成本(5201)
借
研发支出(5301)
借
主营业务收入(6001)
贷
利息收入(6011)
贷
手续费及佣金收入(6021)
贷
租赁收入(6041)
贷
其他业务收入(6051)
贷
汇兑损益(6061)
贷
公允价值变动损益(6101)
贷
投资收益(6111)
贷
营业外收入(6301)
贷
主营业务成本(6401)
借
其他业务成本(6402)
借
营业税金及附加(6403)
借
销售费用(6601)
借
广告费(660101)
借
部门
差旅费(660102)
借
部门
水电费(660103)
借
部门
管理费用(6602)
借
职工薪酬(660201)
借
部门
办公费(660202)
借
部门
电话费(660203)
借
部门
差旅费(660204)
借
部门
水电费(660205)
借
部门
折旧费(660206)
借
部门
财务费用(6603)
借
资产减值损失(6701)
借
营业外支出(6711)
借
所得税费用(6801)
借
以前年度损益调整(6901)
借
(J增加100202,J修改应收票据)
4、增设“部门档案”:
销售中心,管理中心,制造中心;
其中:
销售中心下分“销售一部”、“销售二部”
制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”
管理中心下分“财务部”、“人力资源部”
(
J)
5、增设“职员档案”:
销售一部的李平;财务部的朱坤茹。
6、增设“客户分类”:
“批发”,“代销”,“专柜”三种分类。
7、增设“客户档案”:
单位编号
单位名称
所属分类
HHGYZ
华宏供应站
批发
CXMYGS
昌新贸易公司
批发
JYSH
精益商行
代销
LSGS
利氏公司
专柜
(
J)
8、 增设“供应商分类”:
原料供应商。
9、 增设“供应商档案”:
单位编号
单位名称
所属分类
JLSH
金陵商行
原料供应商
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 实验