金融机构账户管理考试题.docx

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金融机构账户管理考试题

得分

一、填空题（共20道题，每题分，填错、漏填本题不得分。

共10分）

1.《人民币银行结算账户管理办法》自　　　　年　　月　　日起施行。

2.《人民币银行结算账户管理办法》的制定依据是《中华人民共和国中国人民银行法》和《》。

3.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。

4.　　　　　　　　　　　　是银行结算账户的监督管理部门。

5.　　　　　　　　是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起　　　个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订　　　　　　　　　协议，明确双方的权利与义务。

8.临时存款账户的有效期最长不得超过　　年。

9.银行应依法为存款人的银行结算账户信息　　　　。

10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后　　　年。

11.人民币银行结算账户管理系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有　　　　　　　　　　、开户银行机构代码、账号。

12.某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。

按规定，将给予警告，并处以　　　　　　　元罚款。

13.对＊＊辖区申请登记的人民币银行结算账户管理系统操作人员的考核，原则上每年组织　　　次，考核实行百分制，成绩　　　　分以上者为合格。

14.银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该存款人基本存款账户信息中的　　　　　　　　核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。

15.银行机构可采用　　　　　或　　　　　备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。

16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。

取现的审批采用账户管理　　　　　　　　和　　　　　　　　两种方式。

17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到　　　次，操作员代码将被锁死。

18.存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“　　　　　　”原因撤销所有银行结算账户后，再重新申请开立基本存款账户。

19.　　　　　　　是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》规定使用，并妥善保管。

20.违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，伪造、变造、私自印制开户登记证并以此谋利的存款人，处以　　　万元以上　　万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

得分

二、判断题（共30道题，每题分，共15分）

21.只要是凭个人身份证件开立的银行结算账户均为个人银行结算账户。

（　　　）

22.任何单位或个人不能到银行查询单位银行结算账户的存款和有关资料。

（　）

23.在同一地方开立基本存款账户的公司不能再开临时存款账户。

（　　　）

24.基本存款账户具有唯一性。

（　　　）

25.符合开立一般存款账户、专用存款账户条件的，银行应将存款人的开户申请书、相关的证明文件和银行审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行，经其核准后办理开户手续。

（　　）

26.人民银行只审核银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户的开户资料的合规性，其真实性由开户银行审核。

（　　　）

27.银行为存款人开立银行结算账户时，应建立存款人预留签章卡片，并将签章式样和有关证明文件的原件或复印件留存归档。

（　　　）

28.开户许可证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人可以自己保管，也可以让银行代为保管。

（　）

29.注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。

（　　　）

30.除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。

（　　　）

31.临时存款账户的存款人在账户有效期结束后，因业务需要，可向其开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。

（　）

32.个人持出票人为单位的支票向开户银行委托收款，将款项转入其个人银行结算账户的，个人应出具有关收款依据。

（　　　）

33.存款人不得出租、出借银行结算账户。

（　　　）

34.《人民币银行结算账户管理办法》适用于存款人开立的活期存款账户和定期存款账户。

（　　　）

35.某企业因临时经营活动开立的临时存款账户已到最长有效期，但工程尚未结束，该企业与开户银行协商后，可继续使用原存款账户，直到工程结束。

（　　　）

36.储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。

（　　　）

37.银行应由各营业网点负责人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理。

（　）

38.存款人因被撤并，应该于30个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。

（　）

39.存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

（）

40.存款人尚未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销其基本存款账户。

（　　　）

41.存款人因销户未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证而造成损失的，由该存款人和开户银行共同承担。

（　）

42.“应解汇款及临时存款”科目下的分户不属于临时存款账户。

（　　　）

43.银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销。

（　　　）

44.存款人遗失密码需要重置的，应持其开户需要出具的证明文件和基本存款账户的开户许可证到开户银行提出申请，由开户银行重置并打印密码，并交给存款人。

（　　　）

45.因开户银行变更或删除系统管理员，开户银行要以文件的形式向人民银行当地分支行提出申请，由人民银行当地分支行系统管理员登陆账户管理系统进行变更或删除处理。

（　　　）

46.《＊＊市人民币银行结算账户管理系统操作员管理办法》中规定，对于一次考核不合格的申请登记人，两年内不再受理申请登记。

（　　　）

47.银行机构需经人民银行审批后方可对待核准数据库的银行结算账户信息进行变更、删除和查询。

（　）

48.中国人民银行分支机构对所在城市银行结算账户的开立、使用、变更、撤销等业务是按照属地管理原则进行实施监控和管理的。

（）

49.存款人申请变更一般存款账户的证明文件种类、编号等信息，银行机构应将该存款人的单位名称提交账户管理系统审核。

（　）

50.银行机构批量迁移单位银行结算账户，应由迁入方银行机构向迁出方人民银行提出申请，并报送批量迁移申请资料。

（　　　）

得分

三、单项选择题（共10道题，每题分，共5分）

51.专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

因收入汇缴资金和业务支出资金开立的存款账户，其名称应使用（　　　）。

A本单位名称

B隶属单位名称

C本单位名称+隶属单位名称

D本单位名称或隶属单位名称

52.某新建企业申请开立银行结算账户，关于其基本存款账户的开立地点，下列说法正确的是（　　　）。

A只能在该企业所在地开立　　　

B本地开一个，根据业务需要也可以在异地再开一个

C本地没有开立的，可以在异地开立

D以上说法都不对

53.张百强是一个无字号个体工商户，其申请开立的银行结算账户名称应该是（　　　）。

A张百强　　　　　　　　　　　B个体户张百强

C张百强个体户　　　　　　　　D其他名称

54.某企业使用伪造的证明文件欺骗银行开立银行结算账户，按照《人民币银行结算账户管理办法》规定，对该企业应给予警告并处以（　）的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

A1000元以上5000元以下　　　　　　　B2000元以上20000元以下

C5000元以上50000元以下D10000元以上30000元以下

55.开户银行收到预算单位申请开立专用存款账户的有关资料后进行审查，审查后，该单位符合开户条件，开户银行将开户申请资料采用网络报送方式报送人行，开户银行应按要求在账户管理系统中录入开户信息，形成待核准数据库信息记录。

其中不需要录入的开户信息的是（　　）。

A必须录入项　　　　　　　　　　　　　　B或有录入项

C自动显示项　　　　　　　　　　　　　　D设定隐藏项

56.目前账户管理系统只允许（　）单位开立名称完全不一致的专用存款账户。

A国家重点企业　　　　　　　　　　　　　B军队、武警

C国家级新闻单位　　　　　　　　　　　　D社会公益事业单位

57.开户银行对申请个人银行结算账户的存款人提交的开户申请资料进行审查，审查的内容不包括（）。

A申请人是否是本地人

B申请资料是否真实、合规

C开户申请书要素的填写是否齐全、准确

D存款人签章是否规范

58.存款人填写开户申请书时，应填写的信息内容包括必须填写项和或有填写项。

下列不属于必须填写项的是（　　）。

A存款人名称　　　　　　　　　　　　　　B存款人类别

C组织机构代码　　　　　　　　　　　　　D邮政编码

59.某个体户因出借银行结算账户，按照《人民币银行结算账户管理办法》规定，应给予警告并处以（　）的罚款。

A1000元以下　　　　　　　　　　　　　B3000元以上10000元以下

C5000元以上30000元以下　　　　　　　D10000元以上30000元以下

60.下列不属于人民银行负责管理人民币银行结算账户的是（　　）。

A监督、检查银行结算账户的开立和使用，对存款人、银行违反银行结算账户管理规定的行为予以处罚

B对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理

C对基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户开户登记证的管理

D对银行所属营业机构银行结算账户开立和使用的管理，纠正违规开立和使用银行结算账户的行为

得分

四、多项选择题（下列选择题中，至少有2个是正确选项，多选、少选、选错均不得分。

共40道题，每题1分，共40分）

61.《人民币银行结算账户管理办法》所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的（　　　　　）。

A政策性银行　　　　　　　　　　　　　B外资独资银行

C外国银行分行　　　　　　　　　　　　D融资担保公司

62.单位银行结算账户按用途分为（　　　　　）。

A基本存款账户　　　　　　　　　　　　B一般存款账户

C专用存款账户　　　　　　　　　　　　D临时存款账户

63.实行核准制度的账户是（　　　　　）。

A基本存款账户

B一般存款账户

C预算单位开立的专用存款账户

D临时存款账户（因注册验资开立的账户除外）

64.专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户的是（　　　　　）。

A业务支出资金　　　　　　　　　　　　B粮、棉、油收购资金

C收入汇缴资金　　　　　　　　　　　　D证券交易结算资金

65.什么情况下，可以申请开立个人银行结算账户？

（　　　　　）

A使用支票、信用卡等信用支付工具的

B办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的

C根据需要申请开立个人银行结算账户的

D将已开立的储蓄账户向开户银行申请确认为个人银行结算账户的

66.下列哪些存款人，可以申请开立基本存款账户？

（　　　　　）。

A外国驻华机构　　　　　　　　　　　　B企业法人

C卫建设　　　　　　　　　　　　　　　D个体工商户

67.开户银行收到存款人提交的账户变更申请书、开户许可证正本及证明文件，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括（　　　）。

A变更申请资料是否真实.

B证明文件是否符合规定

C变更申请书要素的填写是否齐全、准确

D存款人签章是否规范

68.下列哪些情况下，存款人不能开立一般存款账户？

（　　　）

A存款人未开立基本存款账户，或者已开立基本存款账户但账户状态为已撤销或久悬的

B存款人有其他久悬银行结算账户

C账号在同一营业机构重复

D存款人已在申请开户的营业机构开立基本存款账户的

69.关于人民币银行结算账户管理系统操作员管理说法正确的是（　　　）。

A人民银行分支机构的三级操作员设置所辖银行机构的三级操作员

B银行机构的三级操作员设置本机构的一、二级操作员

C银行机构一级操作员被系统锁定，可直接由人民银行三级操作员进行解锁

D对于不再使用的操作员，银行机构应及时进行删除

70.在人民币银行结算账户管理系统中，银行机构一级操作员的最大权限是（　　　　　）。

A开立、变更、撤销、年检、久悬银行结算账户

B修改存款人密码

C批量导入个人银行结算账户

D系统日志管理

71.有下列情形之一的，银行机构可申请进行批量迁移（　　　　　）。

A银行机构所属行别发生变动，引起其在账户管理系统中的银行机构代码发生变动

B银行机构所属行政区划发生变动，引起其在账户管理系统中的银行机构代码发生变动

C银行机构分支机构序号发生变动，引起其在账户管理系统中的银行机构代码发生变动

D新成立银行机构为开展业务，与其他银行协商后将部分客户由他行迁移至本行

72.需要进行账号批量变更业务处理的银行机构，可通过网络报送方式或磁介质报送方式，向中国人民银行当地分支机构报送下列账号批量变更申请资料（　　　）。

A账号批量变更申请书

B账号批量变更对照表及其书面相关材料

C收回的核准类银行结算账户的开户许可证或开户许可证遗失证明

D账号批量变更申请资料的完整性、真实性、合规性的证明材料

73.银行机构申请银行结算账户账号批量变更，可采用（　　　）报送方式向中国人民银行分支机构报送账号批量变更申请资料。

A电话　　　B纸质　　　C网络　　　D磁介质

74.基本存款账户开户银行在为存款人办理银行结算账户查询时，应将（　　）提交账户管理系统进行审核。

A存款人名称

B基本存款账户开户许可证核准号

C企业所在地

D存款人密码

75.存款人在下列哪些情形下可以在异地开立有关银行结算账户？

（　　　）

A营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的

B办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的

C存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的

D异地临时经营活动需要开立临时存款账户的

76.存款人在什么情况下可以申请开立临时存款账户？

（　　　　　）

A根据业务需要

B工程指挥部、筹备领导小组、摄制组等临时机构

C建筑施工及安装单位等在异地的临时经营活动

D公司的注册验资

77.银行机构应对存款人书面相关资料的（　　　）进行审查。

A真实性　　　　B完整性

C及时性　　　　D合规性

78.银行机构在办理非预算单位专用存款账户开立信息备案时，应将（　　　　）等信息提交账户管理系统审核。

A账号　　　　　B开户日期

C基本存款账户开户许可证核准号　　　　　D基本存款账户开户地地区代码

79.对于核准类银行结算账户的开立、变更，银行机构可以（）报送方式向中国人民银行当地分支机构报送存款人书面相关资料和电子信息。

A电话　　　　　B书面

C网络　　　　　D磁介质

80.按照规定银行机构须以书面报送方式向中国人民银行当地分支行报送存款人书面相关资料的是（　　　）。

A对于核准类银行结算账户的撤销

B对于备案类银行结算账户，银行机构需要由中国人民银行当地分支机构代为通过账户管理系统备案的

C对于备案类银行结算账户的开立

D对于核准类银行结算账户的开立

81.银行为个人开立银行结算账户时，除了要求出具必须的证明文件外，根据需要还可要求申请人出具（　　　　）等有效证件。

A工作证B户口簿C驾驶执照D护照

82.存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

具体的规定是（　　　）。

A由法定代表人直接办理的，除出具相应的证明文件外，再出具法定代表人身份证件即可

B授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，再出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件即可

C由单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，再出具单位负责人的身份证件即可

D授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，再出具被授权人的身份证件即可

83.存款人需要在异地开立单位银行结算账户，应出具下列相应的证明文件（　　　）。

A基本存款账户开户登记证

B居民身份证或临时身份证

C异地借款的存款人，在异地开立一般存款账户的，应出具在异地取得贷款的借款合同

D因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地开立专用存款账户的，应出具隶属单位的证明

84.银行在为存款人开立一般存款账户时，应在其基本存款账户开户登记证上登记（　　　），并签章。

A账户名称B账号及账户性质

C开户银行D开户日期

85.不能办理现金支取业务的账户是（　　　　　）。

A一般存款账户B单位银行卡账户

C财政预算外资金专用存款账户D业务支出专用账户

86.存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日之内不得办理付款业务，但是下列情况除外。

（　　　）

A注册验资的临时存款账户

B因借款转存开立的一般存款账户

C单位银行卡账户

D注册验资的临时存款账户转为基本存款账户

87.有下列情形之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。

（　　　　）

A被撤并、解散、宣告破产或关闭的

B注销、被吊销营业执照的

C因迁址需要变更开户银行的

D其他原因需要撤销银行结算账户的

88.制定《人民币银行结算账户管理办法》的必要性主要体现在（　　　　　）。

A社会主义市场经济发展的客观需要

B规范和整顿市场经济秩序的必然要求

C经济体制改革的客观要求

D促进中国银行业健康发展的内在需要

89.下列属于金融机构负责人民币银行结算账户管理的有（　　　　）。

A建立银行结算账户管理档案

B对存款人开户申请资料的审查

C及时报送存款人开销户信息资料

D建立健全开销户登记制度

90.存款人因注销、被吊销营业执照，存款人及其开户银行按规定应该（　　　）。

A存款人对此可以不予理睬，由银行去忙吧

B存款人基本存款账户的开户银行应自撤销银行结算账户之日起2个工作日内将撤销该基本存款账户的情况书面通知该存款人其他银行结算账户的开户银行

C存款人其他银行结算账户的开户银行，应自收到通知之日起2个工作日内通知存款人撤销有关银行结算账户

D存款人应自收到通知之日起3个工作日内办理其他银行结算账户的撤销

91.某企业向银行借款，申请开立一般存款账户，应出具下列哪些资料？

（　　　　）

A营业执照正本　　　　　　　　B税务登记证

C其基本存款账户开户许可证　　D借款合同

92.存款人申请开立专用账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证外，还应出具下列证明文件（　　）。

A财政预算外资金，应出具财政部门的证明

B粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文

C证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明

D金融机构存放同业资金，应出具其证明

93.单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过规定金额的，应向其开户银行提供以下付款依据（　　　　）。

A代发工资协议和收款人清单　　B借款合同

C税收征管部门的证明　　　　　D农副产品购销合同

94.下列属于存款人应尽的义务的有（　　　）。

A单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的，该单位应提供相关依据，并且该依据要符合有关规定，否则银行拒绝办理

B银行结算账户的存款人收到对账单或对账信息后，应及时核对账务并在规定期限内向银行发出对账回单或确认信息

C存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件

D单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明

95.存款人撤销银行结算账户，必须履行的手续是（　　　　）。

A电话告知开户银行即可

B与开户银行核对银行结算账户存款余额

C交回各种重要空白票据及结算凭证

D交回开户登记证

96.存款人应加强对预留银行签章的管理。

若因遗失或更换预留印鉴（签字）时，其正确的做法是（　　　）。

A单位遗失预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件

B单位更换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件

C个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，应向开户银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件

D银行应留存相应的复印件，并凭以办理预留银行签章的变更

97.存款人开立、撤销银行结算账户，不得有下列行为（　　　　）。

A违反《人民币银行结算账户管理办法》规定开立银行结算账户

B伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户

C以合同结束为由申请撤销银行结算账户

D违反《人民币银行结算账户管理办法》规定不及时撤销银行结算账户

98.存款人使用银行结算账户，不得有下列行为（　　　）。

A利用开立银行结算账户逃废银行债务

B出租、出借银行结算账户

C从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户

D法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行

99.银行在银行结算账户的开立中违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，为存款人多头开立银行结算账户的，将（　　　）。

A给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款

B对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分

C对情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证

D对构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任

100.存款人的开户许可证遗失或损坏时，应向银行申请补（换）发开户许可证。

开户银行对申请人的资料要认真进行审查，审查内容包括（　　　　　）。

A补（换）发申请书要素是否齐全、准确

B补（换）发申请书的签章是否规范

C如换发开户许可证的，是否出具原开户许可证

D如补发开户许可证，是否出具遗失证明和已进行遗失公告的证明

得分

五、实践操作题（共6道题，16分）

（一）某预算单位内设机构到你行开立专用存款账户，其资金为更新改造资金。

你行审核相关资料后，登录人民币账户管理系统，出现以下画面：

101.在录入内设机构（部门）名称、负责人名称等信息后，系统自动按照账户命名规则为该账户命名，那么该账户名称应为（　　　）。

（1分）

A该预算单位名称

B内设机构名称

C该预算单位名称+内设机构名称

102.在设置资金取现标识时，系统会自动根据资金性质判断取现标识，系统中设定的三种取现标识是　　　　　　　、　　　　　、　　　　　　　。

根据规定，该资金的取现标识应为　　　　　　　。

（4分）

（二）科城公司由于经