招待费管理制度精选10篇.docx
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招待费管理制度精选10篇.docx
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招待费管理制度精选10篇
招待费管理制度(精选10篇)
招待费管理制度1
1、目的
1.1为了加强公司业务招待费的管理工作,堵塞漏洞,减少不合理支出,公司行政部对一切业务招待费进行统一管理。
1.2业务招待费要贴合公司规定,只能用于公司业务上的招待支出。
1.3业务招待费使用必须对促进公司安全生产、经济合作、企业管理起到进取的作用。
2、使用范围
2.1政府部门到我公司检查指导工作及业务单位之间因公招待。
2.2公司承办的各种会议招待。
2.3各部门对工作的必要招待。
3、管理
3.1公司财务部每年应对公司业务招待费做总的规划,根据公司销售收入确定比例,然后将其分解到各部门使用,严格招待费定额管理制度,并做好招待费的考核工作。
3.2公司行政部对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关。
具体程序是:
由接待业务的部门填写《招待申请单》经部门主管同意,总经理批准,行政部根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店,接待部门凭《申请单》招待用餐。
特殊情景须电话请示(总经理例外)。
3.3接待客人时,限定在公司内部食堂或定点饭店,就餐完毕后由行政部授权签单,每月由行政部按当月申请单对所签单据进行确认,对各部门的单据进行分类,然后由财务部按招待费用的金额划归至各部门费用中,付款由财务部按行政部认可的票据统一付款。
4、级别分类
4.1客人是公司总经理,政府部门处级以上级别,招待标准为通程大酒店,称甲等。
4.2客人为公司副总经理,政府部门科级或部门一把手,招待标准为新江天大酒店,称乙等。
4.3客人为部门经理以上,政府部门主管相关工作人员,招待标准为金都大酒店,称丙等。
4.4一般业务往来,如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐,如有特殊要求公司行政部视情景提高招待标准。
5、其它规定
5.1各部门应严格按照此招待费管理规定的程序和标准执行,凡没有完善手续或超出标准的招待费一律自理。
5.2招待用餐时,严格控制陪餐人数,一般情景下,陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员,陪餐人数一般不能超过客人人数。
5.3公司陪同员工中午严禁喝酒,因喝酒影响工作的按公司考勤制度有关规定作缺勤论处。
5.4特殊情景如需安排娱乐活动须先报请总经理同意方可安排,一般应安排在晚上以免影响工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能够签单外,严禁任何部门任何个人在外签单消费,否则行政部不予确认。
5.6外来客人因工作需要,须招待住宿的,按同样程序进行。
6、本规定解释权归公司行政部所有。
招待费管理制度2
一、总则
为了进一步强化财务管理,防范费用浮滥支出,本公司实行预算标准总量控制,人数控制,标准控制,过程控制,年费用总计不能超过该部门本年度销售收入的2‰。
1、范围
公司所有业务招待支出均属本范畴。
2、权责
(1)业务招待费报销:
部门领导核准,分管领导批准,由总公司总经理/党委书记签字后方可报销。
(2)业务招待核准:
部门领导核准。
二、作业流程
1、业务招待的种类
(1)因公往来单位或个人,临时性之喜庆丧事或庆祝活动之花篮、礼金、礼品等费用。
(2)特定业务目的公关性的宴请或礼品(金)。
(3)一般工作往来之业务招待餐费及礼品。
(4)事先向总经理报准的交际礼金。
2、业务招待执行
(1)承办人员于在招待工作执行前,应填写《业务招待申报单》,经部门领导批准后为之。
经批准的.《业务招待申报单》由部门备案保管。
(2)业务招待工作执行因时间紧迫或特殊原因应先向部门领导请示,同意后可以事后二天内申请补办手续,未获请示同意的费用,其招待费用由本人自行承担;招待工作补办申请逾期一律不予受理,特殊情况需经分管领导批准后方可报销。
(3)因工作需要招待客人,必须按照标准严格执行。
宴请标准由部门领导按实际需要制定,尽量减少陪餐人员。
重要接待任务需要提高宴请标准的,报总经理审批。
3、业务招待审核及核准报销
招待费用申报,严重超标、以少报多或未实际执行虚报费用,由本人承担全部费用并提出严重警告,审查人未予举发,审查人员处罚报销额之20—30%。
三、其它有关规定
1、业务招待申报单一律列为机密文件,保管人应妥为上锁保管,各级承办人不得泄密。
其它单位不得留存或影印交际工作申报单。
2、招待费用因故无法取得发票或以其它发票名目替代报销,需先呈报部门经理批准。
3、业务招待工作承办人申报招待如有不实、不必要或假公济私经查属实,一律追回其报销款项,并处记大过处分,情况严重(连续多次)并得予以辞退,其他审查人员则按章追究责任。
4、不实、不必要或假公济私申报,如经举发查实,(不公开)奖励举报人并发给此项金额1/3~1/2之奖金。
5、业务承办人或对口单位因未妥善做好应该之交际,而致使工作推行困难或招致抱怨,视同办事不力,经查实处记过或降职处分。
6、费用包干的业务部门,在核定额度范围内,提供正式的报销凭证由部门领导核准,分管领导批准,总公司总经理/党委书记签字后方可报销。
招待费管理制度3
一、业务执行费的使用原则
1、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定,业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。
2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。
3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到积极的作用。
二、业务招待费的使用范围
1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。
2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。
3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。
4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。
5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐,茶水饮料等必要性支出。
三、业务招待费的管理
1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部。
计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。
2、行政部是业务招待费的管理部门,并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。
4、行政部每年对本企业业务招待费使用情况分项作出分析报告和处理意见,交公司分管领导批示。
由行政部提交全年业务招待费使用情况统计表,向员工代表大会报告。
四、业务招待费使用标准和申请程序
1、行政部负责日常招待物品的采购,经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐。
行政部负责建立招待物品的领用台帐。
2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意,可到行政部事务员处签字领取。
一次领用价值超过800元,需公司分管领导批准。
3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品,统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。
4、有关来客就餐的标准和申请程序。
(1)外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排。
就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字,在行政部办理来客就餐手续。
(2)上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作,其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意,公司分管领导批准,到行政部办理有关手续。
(3)上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的,可由承办部门事先提出申请,经行政部主任同意,公司分管领导批准到行政部办理有关手续。
(4)因本企业工作需要在外招待客人,招待标准应事先报公司领导批准后,填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销。
(5)本企业发生突发性事件,在抢险、抢修、救灾过程中需用餐,由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达。
(6)因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的,按工作餐标准由项目经管部门填写申请,经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续。
五、其它有关规定
(1)各有关部门应严格按就餐标准申请。
凡超过标准的,其超出部分自理。
(2)凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。
(3)食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续。
(4)招待来客时,严格控制陪同人数。
六、本制度由行政部负责检查和考核
解释权归行政部。
招待费管理制度4
为切实加强业务招待费管理,进一步控制费用支出,做到既有利于开展业务活动,又有利于提倡勤俭节约、提高效益,经研究决定对业务招待费管理规定如下:
一、定义
本办法所称招待费,是指因公务活动或业务需要而合理开支的招待费用。
交际费用包括餐费、礼品费用等。
二、管理原则
严格控制、限额支出、强化考核、责任到人。
三、具体规定
1、经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。
即:
(1)先由各部门经理拟定年度业务招待费预算方案,经总经理审核后,拟定出各部门的年度业务招待费支出计划及分解计划,根据审批权限经财务部复审后报送总经理审批。
(2)对业务招待费用开支实行月度控制、季度平衡、年终考核。
若遇特殊业务活动确需增加额度的,经各部门提出书面意见,报总经理审核同意后决定。
对超额完成销售收入的部分,可按5‰追加限额。
(3)各部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》,先经部门经理审批,最后由总经理或其授权人批准后方可列支,未经事先批准者一律不得报销。
高于原授权金额需要重新申请,取得授权人同意方可报销。
报销时需注明招待对象,就餐饭店,金额,陪同人员等。
2、业务招待费列支标准如下:
①在外面出差一般情况不允许招待费开支;
②客户来酒店招待:
经理级招待100元/位;酒店级分管领导招待标准本着节约的原则实报实销,业务招待就餐无特殊情况一律在本酒店进行。
3、报销审批手续
经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内填写费用报销单,同时附合法票据及《业务招待申请审批单》办理审批手续。
四、列支考核
经年终考核超过规定额度,按所超部分的50%扣减部门主要负责人年终奖金。
凡不按规定或超标准开支的招待费,一律不予报销,由有关责任人自负。
五、附则
本规定适用于索易东总部及所有子酒店。
本规定自20某某年1月1日起实施,本规定由总部财务部负责解释。
招待费管理制度5
第一章总则
第1条管理原则
先申请、后执行;预算总额控制;对口接待,专款专用,全程监督。
接待计划(接待方案)的拟定与接待分工:
(一)接待计划(接待方案)包括迎送、陪同人员、日程、交通工具、食宿安排,以及领导会见、宴请等资料。
(二)上级领导及相关单位领导来中心的指导、考察等接待工作,由办公室根据相关规定,经中心领导的批示拟定接待计划,报请领导审批后由办公室和有关部门负责承办。
(三)其他业务部门人员的接待工作,经中心领导批准,履行相关手续后,由业务相关部门负责接待,需要的物资(票务、宾馆及酒店预定、会场需用物资等)可由办公室按接待部门交至的《业务招待费申请单》的领导批示,配合接待部门提前做好统一安排。
(讨论是否需要接待计划)
第2条业务招待费用定义
业务费:
是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。
招待费:
是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游费等;因招待领用的酒水及香烟等。
第3条使用范围
与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用。
(不包含市场公关费)
3.1上级主管部门领导来我司检查、指导、协调工作;
3.2兄弟公司的领导、职工因公来我司考察、联系业务、洽谈工作;
3.3外单位来公司或与相关单位联系业务、洽谈合作事项;
3.4其他因公需要招待事项。
第4条使用原则
4.1业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待,不接待”,“可发生可不发生费用,不发生”,“态度热情,费用从简”的原则。
4.2陪同人员坚持适度从紧原则,原则上不能超过需接待人员的12。
(原则上不能多于需接待人员)
4.3严格执行规定限额和招待标准,分档次接待原则,坚决控制非业务性接待,严禁随意超标进行业务招待,特殊情景需说明原因,经请示总经理同意后方可进行招待,否则,财务部门不予报销。
第二章费用发生具体规定
第5条费用申请制度及审批流程:
业务费用实行事先申请,事中控制,事后报销。
发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表”,注明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等资料,并根据招待对象进行费用预算,经分管领导同意,财务部审核,公司总经理批准后执行。
第6条招待物品的采购:
为降低业务招待费成本,原则上由办公室根据常规招待需求统一竞价采购,并由专人进行物品与台账管理,凭《招待物品购买申请表》(物资采购申请单)与采购发票到财务报账。
6.1招待物品的领用:
由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》(附件三),并由物品保管人和办公室主任签字,方能对领用的物品到财务办理核销手续。
6.2各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经办公室主任同意,可到物品管理员处签字领取。
一次领用价值超过600元的招待物品,需总经理批准。
6.3上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品,统一由办公室根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办。
费用不单独在业务招待费中体现。
(需要讨论该模式是否适用)
第7条如到协议酒店饭店招待时,原则上实行现款结算,也能够实行授权签字,分阶段按协议统一结算。
对于授权签字,具体规定如下:
7.1签字人必须为公司有效的授权人,非授权人必须事先得到授权人的批准;
7.2签单时须注明:
招待单位、招待事由、招待人数、陪同人员、授权人及招待日期。
第8条有关业务招待费用标准:
原则要求用工作餐。
如果确需招待的,原则上只安排一次,重要来宾或因工作需要停留时光较长者,可视情景增加一次招待,其余时光尽量安排工作餐。
8.1工作餐标准按被接待宾客的级别安排。
副厅级及以上级别宾客、总经理及以上宾客每人次为100元,副处级及以上、副总经理及以上每人次70元,其他人员按每人次50元标准控制。
8.2上级主管单位来公司检查指导或考察工作需要招待的,其开支标准(上限为):
部级宾客为每人次300元,厅级宾客为每人次200元,处级宾客为每人次150元,科级及以下宾客为每人次120元,5人以上的宾客团队按每人次100元的标准开支。
8.3外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人中最高级别安排,其开支标准:
董事长级别每人次200元,副总经理及以上级别每人次150元,5人以上的招待团队按每人次120元标准开支;副总经理以下级别每人次80元,5人以上的招待团队按每人次60元标准开支。
如需安排旅游、食宿,旅游经费按照各景点费用市价进行控制,食宿参照公司《差旅费管理办法》中副总经理及以上级别、部门经理部长对应的标准进行控制。
8.4兄弟单位来来我司考察、联系业务、洽谈工作的,原则上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的,其开支标准:
厅级及以上、副总经理及以上宾客每人次130元,其余级别宾客每人次为80元,5人以上的招待团队按每人次60元的标准开支。
8.5如因实际需要安排来宾住宿的,可由业务承办部门事先提出申请,由公司总经理批准后方可办理。
开支标准参照公司《差旅费管理办法》,按照来宾最高级别人员参照我司对应级别人员标准进行控制。
8.6因工作需要在外招待客人,根据上述三条对应的招待对象标准控制开支,招待事项应事先填写“业务招待费申请表”经分管领导同意,公司总经理批准后执行。
8.7招待用酒水(仅指白酒,烟及其他酒水包括在上述标准内(需要讨论))原则上由办公室统一配置,按统一标准安排,10人及以上每桌不超过4瓶(500ML),10人以下每桌不超过1-3瓶(500ML),招待用的酒水由办公室做好购买及领用管理。
因特殊情景不能从办公室领用酒水,需要临时购买的,单价(原则上)不能超过150元瓶(500ML),(讨论是否需要分级别)(厅级及以上级别宾客、董事长、总经理级别宾客标准为260元瓶,副厅级及副总经理宾客标准为200元瓶,副处级及以上、副总经理及以上宾客标准为150元瓶,其他宾客标准为120元瓶控制。
)超过部分需总经理批准方可报销。
8.8单次购买招待鲜花(150元)、水果(100元)、饮料(30元)标准原则上不能超过50元。
8.9如因特殊需对已招待来宾要赠送礼品、礼金,需填写“业务招待费申请表”中,经分管领导同意,公司总经理批准后执行。
礼品、礼金金额原则上不得超过200元人。
其他单独赠送礼品、礼金的,原则上金额不得超过500元人。
8.10因特殊情景紧急发生需要业务招待时,不方便先填写“业务招待费申请表”的,可根据招待对象的级别及人数向总经理口头请示后执行,在回公司两个工作日内补签“业务招待费申请表”方可到财务报销。
第三章费用报销
第9条报销“业务招待费”时,应如实整理单据并填写“付款申请单”按规定的程序审批,并附上经审批的“业务招待费申请表”。
9.1礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明,在发票背面签字并注明日期;
9.2在办公室领用招待物品,凭签字手续完整的《招待物品领用单》,方可到财务办理核销手续。
第10条发票要求
10.1不允许用白条、假票报销;
10.2定额发票印章要清晰可识别,发票归属地与费用发生地必须一致;
10.3手工开具的发票书写要求清晰,资料完整且印章必须清晰,不得套开、虚开;
10.4机打发票发生日期必须与费用发生日期一致。
第11条报销审批流程
报销人→部门负责人→分管领导审核→财务部审核→财务分管领导审核→总经理审批→财务部出纳处领款或核销
第四章费用报销职责界定
第12条报销人的职责
12.1报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责,单据及附件应合法、完整。
12.2各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐(发票正面向上、平均摊薄粘贴),否则财务部有权拒绝报销。
第13条分管领导的职责
13.1负责审查费用项目申请及批准手续,报销金额是否控制在申请的预算之内。
13.2对所报销项目的真实性、合理性负责。
第14条财务审核人员的职责
14.1负责审查单据的合法性、真实性,报销资料是否贴合有关标准。
14.2审查报销项目审批手续的完整性。
第15条审批者的职责
审批者对报销项目的真实性、必要性、费用总体的合理性负责。
第五章处罚办法
第16条报销人营私舞弊、弄虚作假,不予报销不真实不合理部分。
对已经报销的,除退回违规报销金额外,同时对报销人予以违规报销金额20%-100%但不低于100元的罚款,对于情节严重的,研究移至司法机关处理。
第17条分管领导在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情景下签名准予报销的,对其给予违规报销金额10%-50%但不低于50元的罚款。
第18条财务审核人员审核不严使中心造成损失的,对财务审核人员按违规报销金额5%-15%的罚款。
第19条审批人对违规报销或审核不严给中心造成的损失承担连带职责。
第六章附则
第20条本规定由中心财务部负责解释和修订。
第21条本规定自发布之日开始施行。
招待费管理制度6
为了加强财务管理,科学、有效地利用办公经费,根据上级文件精神,结合我镇实际情景,经镇班子会研究决定,现就公务接待及招待费作如下规定:
一、接待范围
1、到本单位指导检查工作的县、市机关部门领导同志;
2、各兄弟乡镇单位领导;
3、市县相关部门领导;
4、外出接待上级有关领导。
二、公务接待资料
1、公务接待费用包括餐饮、接待烟、住宿等费用。
2、因处理紧急、重大以及突发性事件,造成工作人员误餐的,可安排工作餐。
3、党代会、人代会等重大会议,上级临时安排的重大会议、重大活动所发生的公务接待,其费用支出能够计入会议或活动费用,但入帐时必须要有会议或活动通知、签到表。
其他会议及活动不得搞任何形式的聚餐,可按每人每一天(20-50元)的标准发放会议、活动伙食补贴,该项支出不作为接待费统计。
4、购送土特产支出需严格控制,财务科目单列,另行统计;县内公务活动一律不准购送土特产。
三、公务接待标准
1、用餐:
机关部门到乡镇指导检查工作或乡镇之间交流工作原则上安排工作餐,标准控制每桌400元。
因上级重要来宾或重大工作活动,确实需要宴请的,应遵循热情务实俭朴、厉行节俭原则。
2、住宿:
工作人员因公外出的住宿费用,一律带回原单位报销。
四、审批程序
1、按照来宾实行对口接待的原则,由接待领导或科室告知镇办公室并报请主要领导同意后,由镇办公室统一安排。
自行安排的,接待费用自理,镇办公室负责人员不得违规事后补充手续。
2、出差外地招待,亦按以上规定办理。
五、接待工作的管理
1、烟酒由镇办公室统一管理,按照来宾级别核定招待烟酒档次,接待人员按核定的标准领取烟酒,自购烟酒一律不予报销。
2、接待人员要严格按标准执行,不准随意扩大接待范围,提高接待标准,否则超标部分费用自理。
六、招待费管理规定
1、系统内来客一般不予招待。
确因特殊原因需招待的,按照接待审批程序,由主要领导同意后,镇办公室安排工作餐。
2、镇本级工作人员确因工作不能离开岗位,需要在外就餐的,如搞宣传活动等,经分管领导同意后,由镇办公室统一安排工作餐,按每人每餐30元标准执行。
七、招待费实行团体审核,各口于每季季未将招待费票据,送镇办公室集中登记后上交镇财政监督领导小组审核,镇长签署核销。
八、本规定自印发之日起执行,各办事处参照执行。
招待费管理制度7
第一条为进一步规范各类业务接待行为,促使我公司党风廉政建设和各项事业健康发展,以“厉行节俭,合理开支,严格控制,超标自负”为原则,以贴合内控管理各项规定为宗旨,特制定本办法。
第二条业务招待费指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。
业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则。
除十个营销中心招待费预算外所有业务招待费均由综合部统一管理、审批,财条部负责制定预算,并对业务招待费使用情景进行监督和控制。
第三条业务招待坚持对口接待的原则。
上级机关和兄弟单位的领导,由分公司综合部统一安排接待;上级机关和兄弟单位的部门负责人,由分公司对口职能部室与综合部会商后安排接待;上级机关和兄弟单位的一般工作人员,由分公司对口职能部室或业务部门安排接待;地方行政部门一般人员,由分公司各工作相关部门安排接待;旗县分公司副经理以上,由分公司综合部安排接待。
第四条业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则。
招待上级机关的领导,由分公司领导班子成员、综合部主任或
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