LCSAP最终用户培训手册FI 110.docx

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LCSAP最终用户培训手册FI110

SAP用户操作培训手册

财务会计模块

最终用户培训手册

SAP项目组编制

2003年12月

版本号：

V1.0

目的

本教程的目的是使最终用户掌握对固定资产变更业务的操作管理。

必备条件

计算机，键盘和鼠标知识

Windows技能

可以登录mySAP.com系统

具备mySAP.com基础知识

主题一：

固定资产变更流程用户操作规程

固定资产变更流程用户操作规程

流程编号：

TBFI-110

起草：

XXX

日期：

审核：

批准：

版本

变更原因

批准日期

执行日期

1.0

新建

1目的：

在R/3系统中，统一并规范固定资产变更管理流程，确保固定资产变动管理有序、科学。

2适用范围：

浪潮济南、浪潮北京固定资产变更。

3文件内容概述：

成本会计提交固定资产增值减值报告，交公司总经理审批同意后可在系统内作固定资产增值减值的会计处理，并由行政部固定资产管理员对固定资产主数据相关内容进行修改；

固定资产使用部门填制固定资产升级领料单，交公司总经理审批同意，到仓库领料，成本会计在系统内补作固定资产领料应提取的增值税销项税金，并由行政部固定资产管理员对固定资产主数据相关内容进行修改；

固定资产报废报告、捐赠报告经公司总经理审批后，成本会计在系统内进行相应的会计处理；

行政部固定资产管理员将销售发票交到财务时，成本会计在系统内进行相应的会计处理。

4具体内容

4.1操作步骤:

4.1.1固定资产报废

系统路径

会计—财务会计—固定资产—过帐—报废—通过报废收回资产

事务码

ABAVN

按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：

输入公司代码、资产编号、凭证日期、记帐日期、资产价值日（与记帐日期一致），文本项输入凭证摘要；点击

，进入下一屏。

输入期间、参照（附件张数），点击

，进入下一屏。

涉及到下的两个选项要根据资产购置选择一项。

如果报废资产是当年购置的选从当前年度购置项，如果报废资产是以前年度购置的选上一年度购置项。

点击

，系统提示

通过总帐凭证处理，将固定资产清理（损益）转至固定资产清理，然后将固定资产清理科目的余额转至营业外支出-处理固定资产净损失。

4.1.2固定资产销售、捐赠、转移

固定资产销售同固定资产报废处理，收入通过AR处理。

固定资产捐赠同固定资产报废处理。

固定资产转移由行政部固定资产管理员修改固定资产主数据。

固定资产升级领料处理同从库存领用资产处理流程。

4.1.3固定资产增值处理

系统路径

会计—财务会计—固定资产—过帐—购置—自制产品

事务码

ABZE

按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：

输入公司代码、资产编号、凭证日期、记帐日期、期间；业务类型选110厂内购置，回车，进入下一屏。

输入记帐金额，冲销科目选资本公积，文本项输凭证摘要，凭证类型选AA，

参照输附件张数，点击

，系统提示

4.1.4固定资产减值处理

系统路径

会计—财务会计—固定资产—过帐—购置—贷项凭单—在发票年

事务码

ABGL

按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：

输入公司代码、资产编号、凭证日期、记帐日期、期间；如果减值发生在固定资产购置当年，业务类别选发票年的贷项凭证，如果减值发生在固定资产购置以后年度，业务类别选未来年度冲销收购，回车，进入下一屏。

输入记帐金额；如果减值的资产发生过增值，冲销科目选资本公积，减值超过增值部分选营业外支出-资产评估减值（此时需分两次处理），如果减值的资产没有发生过增值，冲销科目选营业外支出-资产评估减值。

点击

，系统提示