中航沈飞6007602季度财务分析报告原点参数.docx
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中航沈飞6007602季度财务分析报告原点参数
中航沈飞[600760]年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
中航沈飞股份有限公司
公司英文名称
AVICSHENYANGAIRCRAFTCOMPANYLIMITED
公司简称
中航沈飞
股票代码
600760
成立时间
None
上市时间
1996-10-11
交易所
上海证券交易所
注册地址
山东省威海市文登经济开发区珠海东路28-1号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
中航沈飞股份有限公司(原名:
中航黑豹股份有限公司)为一家中国公司。
该公司主营业务包括实业投资,航空产品研发及机械、电子产品开发、制造。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
中航沈飞2019年2季度末资产总额为23,041,548,842.95元,其中流动资产为16,767,366,702.18元,占总资产比例为72.77%;非流动资产为6,274,182,140.77元,占总资产比例为27.23%;
2019年2季度中航沈飞总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
2,304,154
100.00%
2,443,620
100.00%
145,645
100.00%
流动资产合计
1,676,736
72.77%
1,825,995
74.73%
72,680
49.90%
非流动资产合计
627,418
27.23%
617,624
25.27%
72,965
50.10%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,中航沈飞2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为52.92%,28.40%和17.46%。
2019年2季度中航沈飞流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,676,736
100.00%
1,825,995
100.00%
72,680
100.00%
货币资金
476,122
28.40%
654,536
35.85%
15,554
21.40%
应收票据及应收账款
292,776
17.46%
206,580
11.31%
6,635
9.13%
应收票据
560
0.03%
7,430
0.41%
1,333
1.83%
应收账款
292,216
17.43%
199,149
10.91%
5,302
7.29%
预付款项
16,508
0.98%
33,503
1.83%
7,104
9.78%
其他应收款
1,288
0.08%
4,542
0.25%
2,030
2.79%
其中:
应收利息
0
0.00%
3,269
0.18%
0
0.00%
存货
887,258
52.92%
922,681
50.53%
22,182
30.52%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
5
0.01%
其他流动资产
2,781
0.17%
4,151
0.23%
19,166
26.37%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,中航沈飞2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为50.46%,18.28%和15.88%。
2019年2季度中航沈飞非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
627,418
100.00%
617,624
100.00%
72,965
100.00%
长期股权投资
40,809
6.50%
44,557
7.21%
20,745
28.43%
其他权益工具投资
0
0.00%
10,106
1.64%
93
0.13%
其他非流动金融资产
5,106
0.81%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
19,475
3.10%
20,502
3.32%
1,261
1.73%
固定资产
316,619
50.46%
275,014
44.53%
32,919
45.12%
在建工程
114,665
18.28%
145,738
23.60%
1,169
1.60%
无形资产
99,654
15.88%
99,862
16.17%
13,637
18.69%
长期待摊费用
303
0.05%
166
0.03%
0
0.00%
递延所得税资产
16,593
2.64%
13,019
2.11%
1,739
2.38%
其他非流动资产
14,189
2.26%
8,656
1.40%
1,399
1.92%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中航沈飞2019年年总负债金额为14,383,447,950.24元,所有者权益总额为8,658,100,892.71元,其中资本金为1,400,389,285.0元,资产负债率为62.42%,在负债中,流动负债为13,336,058,113.41元;占负债和所有者权益总额的57.88%,非流动负债为1,047,389,836.83元,占负债和所有者权益总额的4.55%。
2019年2季度中航沈飞负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
2,304,154
100.00%
2,443,620
100.00%
145,645
100.00%
流动负债合计
1,333,605
57.88%
1,604,090
65.64%
85,926
59.00%
非流动负债合计
104,738
4.55%
100,060
4.09%
5,553
3.81%
所有者权益(或股东权益)合计
865,810
37.58%
739,469
30.26%
54,165
37.19%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,中航沈飞2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项,各项分别占比为76.55%,76.55%和14.55%。
2019年2季度中航沈飞流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
1,333,605
100.00%
1,604,090
100.00%
85,926
100.00%
短期借款
34,953
2.62%
71,402
4.45%
48,647
56.61%
应付票据及应付账款
1,020,821
76.55%
789,166
49.20%
14,678
17.08%
应付账款
1,020,821
76.55%
789,166
49.20%
14,678
17.08%
预收款项
194,071
14.55%
676,247
42.16%
5,238
6.10%
应付职工薪酬
9,939
0.75%
9,961
0.62%
943
1.10%
应交税费
5,232
0.39%
4,387
0.27%
1,059
1.23%
其他应付款
19,553
1.47%
20,464
1.28%
15,359
17.88%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
404
0.47%
其他流动负债
49,033
3.68%
32,460
2.02%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,中航沈飞2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延收益,各项分别占比为54.84%,42.96%和2.16%。
2019年2季度中航沈飞非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
104,738
100.00%
100,060
100.00%
5,553
100.00%
长期借款
45,000
42.96%
45,000
44.97%
0
0.00%
长期应付款
57,433
54.84%
52,558
52.53%
15
0.29%
递延收益
2,258
2.16%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
46
0.04%
58
0.06%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
2,444
2.44%
5,537
99.71%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度中航沈飞的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为71.00%,16.17%和9.37%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
865,810
100.00%
739,469
100.00%
54,165
100.00%
实收资本(或股本)
140,038
16.17%
139,721
18.89%
34,494
63.68%
资本公积
614,735
71.00%
606,901
82.07%
57,639
106.41%
库存股
-7,144
-0.83%
0
0.00%
0
0.00%
其他综合收益
-918
-0.11%
-2,125
-0.29%
0
0.00%
专项储备
2,190
0.25%
2,193
0.30%
0
0.00%
盈余公积
1,415
0.16%
1,415
0.19%
1,415
2.61%
未分配利润
81,132
9.37%
-26,276
-3.55%
-52,342
-96.63%
少数股东权益
34,359
3.97%
17,637
2.39%
12,958
23.92%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度中航沈飞的净利润为433,041,900.4元,与2018年的101,686,136.04元相比上升了325.86%。
2015-2019年2季度中航沈飞净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-10,396
2016
-6,744
35.13%
2017
-3,071
54.46%
2018
10,168
431.08%
2019
43,304
325.86%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度中航沈飞的营业利润为513,811,396.06元,与2018年的126,354,797.23元相比上升了306.64%。
2015-2019年2季度中航沈飞营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-11,316
2016
-7,675
32.17%
2017
-3,546
53.79%
2018
12,635
456.25%
2019
51,381
306.64%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度中航沈飞的利润总额为513,421,755.66元,与2018年的126,293,357.08元相比上升了306.53%。
2015-2019年2季度中航沈飞利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-10,483
2016
-6,744
35.67%
2017
-3,071
54.46%
2018
12,629
511.20%
2019
51,342
306.53%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度中航沈飞的成本费用总额为10,705,376,758.95元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为96.41%,2.91%和0.71%。
2019年2季度中航沈飞成本费用构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-1,070,537
100.00%
-605,232
100.00%
-56,041
100.00%
营业成本
-1,032,157
96.41%
-575,400
95.07%
-50,116
89.43%
税金及附加
-1,783
0.17%
-1,636
0.27%
-638
1.14%
销售费用
-433
0.04%
-444
0.07%
-1,377
2.46%
管理费用
-31,115
2.91%
-32,200
5.32%
-2,959
5.28%
研发费用
-7,583
0.71%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
2,534
0.24%
4,449
0.74%
-949
1.69%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度中航沈飞的经营现金流量净额为-4,447,705,703.62元,与2018年的-2,521,239,278.79元相比上升了76.41%;投资活动现金流净额为-168,940,331.47元;筹资活动现金流净额为64,233,194.85元。
2015-2019年2季度中航沈飞经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
6,656
1,892
-4,076
2016
5,957
-13,953
10,279
2017
3,563
-1,590
-16,986
2018
-252,123
-19,757
1,487
2019
-444,770
-16,894
6,423
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度中航沈飞现金流入总金额为4,310,913,725.42元,其中经营活动现金流入为4,205,850,672.99元,占现金流入总额的97.56%;投资活动现金流入为26,193,052.43元,占现金流入总额的0.61%;筹资活动现金流入为78,870,000.0元,占现金流入总额的1.83%。
2019年2季度中航沈飞现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
431,091
100.00%
182,119
100.00%
70,216
100.00%
经营活动现金流入小计
420,585
97.56%
177,337
97.37%
43,378
61.78%
投资活动现金流入小计
2,619
0.61%
406
0.22%
6,205
8.84%
筹资活动现金流入小计
7,887
1.83%
4,375
2.40%
20,632
29.38%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,933,074,061.42元,占经营活动现金流入小计的69.74%;收到的税费返还为4,925,890.33元,占经营活动现金流入小计的0.12%;收到其他与经营活动有关的现金为1,267,850,721.24元,占经营活动现金流入小计的30.14%。
2019年2季度中航沈飞经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
420,585
100.00%
177,337
100.00%
43,378
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
293,307
69.74%
161,225
90.91%
42,196
97.27%
收到的税费返还
492
0.12%
169
0.10%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
126,785
30.14%
15,942
8.99%
1,182
2.73%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,787,015.51元,占投资活动现金流入小计的6.82%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为24,406,036.92元,占投资活动现金流入小计的93.18%。
2019年2季度中航沈飞投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
2,619
100.00%
406
100.00%
6,205
100.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
71
17.53%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
178
6.82%
3
0.96%
0
0.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
2,440
93.18%
331
81.51%
1,205
19.42%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
5,000
80.58%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为5,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的6.34%;收到其他与筹资活动有关的现金为73,870,000.0元,占筹资活动现金流入小计的93.66%。
2019年2季度中航沈飞筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
7,887
100.00%
4,375
100.00%
20,632
100.00%
取得借款收到的现金
500
6.34%
1,100
25.14%
12,500
60.58%
收到其他与筹资活动有关的现金
7,387
93.66%
3,275
74.86%
8,132
39.42%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度中航沈飞现金流出总额为8,863,326,565.66元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为8,653,556,376.61元,占现金流出总额的97.63%;投资活动现金流出小计为195,133,383.9元,占现金流出总额的2.2%;筹资活动现金流出小计为14,636,805.15元,占现金流出总额的0.17%。
2019年2季度中航沈飞现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-886,332
100.00%
-452,513
100.00%
-85,229
100.00%
经营活动现金流出小计
-865,355
97.63%
-429,461
94.91%
-39,815
46.72%
投资活动现金流出小计
-19,513
2.20%
-20,164
4.46%
-7,795
9.15%
筹资活动现金流出小计
-1,463
0.17%
-2,887
0.64%
-37,619
44.14%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为6,032,688,423.28元,占经营活动现金流出小计的69.71%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,200,914,627.77元,占经营活动现金流出小计的13.88%;支付的各项税费为136,998,304.47元,占经营活动现金流出小计的1.58%;支付其他与经营活动有关的现金为1,282,955,021.09元,占经营活动现金流出小计的14.83%。
2019年2季度中航沈飞经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-865,355
100.00%
-429,461
100.00%
-39,815
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-603,268
69.71%
-272,419
63.43%
-26,522
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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