会计电算化实验报告.docx
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会计电算化实验报告.docx
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会计电算化实验报告
云南师范大学
商学院
实验报告册
学期:
2011-2012学年上学期
课程名称:
会计电算化
班级:
10级会计6班
学号:
10422024
姓名:
成国知
2011年12月6日
实验名称
账套的设置与操作员管理
实验目的
掌握账套的设置,过本课程的学习,充分掌握会计的实际应用。
通过实验使学生深入理解会计电算化的基础理论知识,熟练掌握网络财务软件中的总账、报表。
利用模拟业务数据完成凭证的本操作。
本门课程的设计旨在培养学生的实际动手能力,为培养应用型人才提供锻炼的平台。
掌握操作员管理
实验设备
1、计算机系统
2、用友软件
3、各种实验资料、实验指导书
一、账套设置
单位第一次使用电算化账务处理系统时,都需要进行账套设置,账套设置完成,相应的核算账簿就建立起来。
账套设置一般要五步来完成:
第一步:
输入账套信息。
用于记录新建账套的基本信息,其中显示包括已存账套,输入新建账套的账套号,账套名称,账套路径,启用会计期和会计日历。
操作界面如图1所示:
图1账套信息输入界面
第二步:
输入单位信息。
单位信息用于记录本单位的基本信息,包括单位名称,单位简称,单位地址,法人代表,邮政编码,电话,传真,电子邮件,税号,备注。
操作界面如图2所示:
图2单位信息输入界面
第三步:
输入核算信息。
操作界面如图3所示:
图3核算信息输入界面
第四步:
输入基础信息选项。
操作界面如图4所示:
图4基础信息输入选项界面
第五步:
设置分类编码方案。
操作界面如图5所示:
图5分类编码设置界面
2、操作员管理
系统管理员和账套主管通过增设操作员和进行权限设置,一方面可避免与业务无关的人员对系统操作,另一方面可以对系统所包含的各个子系统的操作进行协调,以保证系统的安全与保密。
1、操作员与删除
系统操作人员的增加与删除由系统管理人员进行,系统管理员承担这所有账套管理的最大权限,但系统管理员不参与具体会计事务的处理。
包括操作员ID号、操作员全名、部门、口令、状态。
2、操作人员分工及权限控制
操作人员分工及权限控制由账套主管进行,管理该账套的账套主管用友该账套的最大使用权限,能够使用该套账套的所有功能。
包括管理员、密码、账套、会计年度。
账套主管注册后,才能够对操作人员进行分工和权限控制。
三、会计科目设置
1、会计科目编码
2、会计科目编码的一般原则
(1)首先应结合使用单位会计核算特点和管理需要对全部会计科目进行整理,形成会计科目体系。
(2)会计科目的设置应符合现行会计制度的规定。
(3)会计制度的编码应具有规律性。
(4)会计科目代码的扩展性和易用性要相结合。
3、设置会计科目
具有会计科目设置权限的人员可进入会计科目设置界面,如图所示图6,在图6的界面下,点击“修改”图标可进入图7所示的新增会计科目界面。
图6会计科目设置界面
图7修改会计科目界面
四、科目期余额录入
当会计科目设置完了之后,就可以进入期初余额界面,将会计科目的期初余额输入计算机中。
1、一般会计科目期初余额的输入。
4、计算机系统
5、用友软件
6、各种实验资料、实验指导书
图8
2、有辅助核算的科目期初余额的输入。
图9
五、凭证类别设置
1、预置凭证类别。
2、凭证类别设置。
图10
6、结算方式
会计核算单位与往来单位或个人有多种结算方式,如现金核算、支票核算等,在初始过程中,还需要根据单位的实际情况设置结算方式。
1、结算方式编码。
图11
2、结算方式名称。
3、会计管理标志。
7、部门档案与职员档案
1、部门档案。
(1)部门编号。
(2)部门名称。
(3)部门属性。
(4)负责人、电话、地址、备注。
图12
2、职员档案。
增加职员档案的界面如图13所示:
(1)职员编号。
(2)职员名称。
(3)所属部门。
(4)职员属性
图13增加职员档案
8、客户分类及客户档案
1、客户分类。
图14
2、客户档案。
实验结论分析
与实验体会
1.以会计的身份进行填制凭证,凭证查询操作。
(1)填制凭证。
执行“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。
选择凭证类型、输入制单日期、附单据数。
摘要、科目名称、借方金额、回车后摘要自动带到下一行,输入科目名称和贷方金额。
单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存!
”信息提示框,单击“确定”按钮。
(2)查询凭证。
执行“凭证”|“查询凭证”命令,打开“凭证查询”对话框。
选择输入查询条件,单击“辅助条件”按扭,可输入更多查询条件。
单击“确认”按钮,进入“查询凭证”窗口。
双击某一凭证行,则屏幕可显示出此张凭证。
2.以出纳的身份进行现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记操作。
执行“凭证”|“出纳签字”命令,打开“出纳签字”查询条件对话框。
输入查询条件单击“确认”按钮,进入“出纳签字”的凭证列表窗口。
双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮,进入“出纳签字”的签字窗口。
单击“签字”按钮,凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。
单击“下张”按钮,对其他凭证签字,最后单击“退出”按钮。
3.以账套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
执行“凭证”|“审核凭证”命令,打开“凭证审核”查询条件对话框。
输入查询条件,单击“确认”按钮,进入“凭证审核”的凭证列表窗口。
双击要审核的凭证或单击“确定”按按钮,进入“凭证审核”的审核凭证窗口。
检查无误后,单击“审核”按钮,凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。
审核完全后最后单击“退出”按钮。
4、以账套主管执行“凭证”|“记账”命令,进入“记账”窗口进行记账。
注意第一次记账时,若期初余额试算不平衡,不能记账。
上月未记账,本月不能记账。
未审核凭证不能记账,记账范围应小于等于已审核范围。
作废凭证不需审核可直接记账。
5、进行账簿查询(总账,明细账)
实验五及实验六是自动转账和期末处理。
1、转账生成
自定义转账生成。
(1)执行“期末”|“转账生成”命令,进入“转账生成”窗口。
(2)单击“自定义转账”单选按钮,单击“全选”按钮。
(3)单击“确定”按钮,生成转账凭证。
(4)单击“保存”按钮,系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。
以会计身份进行期间损益结转生成。
(1)执行“期末”|“转账生成”命令,进入“转账生成”窗口。
(2)单击“期间损益结转”单选按钮,选择损益类型“支出”。
(3)单击“全选”按钮,单击“确定”按钮,生成转账凭证。
(4)单击“保存”按钮,系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。
2.对账
以账套主管身份重新注册总账系统。
(1)执行“期末”|“对账”命令,进入“对账”窗口。
(2)将光标定位在要进行对账的月份“2008.01”,单击“选择”按钮。
(3)单击“对账”按钮,开始自动对账,并显示对账结果。
(4)单击“试算”按钮,可以对各科目类别余额进行试算平衡。
(5)单击“确认”按钮。
3.结账
执行“期末”|“结账”命令,符合结账要求,系统将进行结账,否则不予结账。
实验七是编制资产负债表、利润表。
(1)启动UFO,建立报表。
执行“文件”|“新建”命令,建立一张空白报表,单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮,使当前状态为“格式”状态。
(2)设计报表格式,设置报表尺寸、定义组合单元、画表格线、输入报表项目定义报表行高和列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字、调整关键字位置
(3)根据各报表项目的数据来源,运用系统提供的引导公式定义各类公式。
(4)在“数据”状态下进行报表数据处理。
(5)查询和打印报表
(6)退出UFO
经过这几周的上机练习经验,我总结出以下操作要点,在以后的学习中要多加注意:
第一,进行账套的初始设置要认真谨慎,因为一旦启用账套将不能修改。
第二,设置各操作员时要牢记口令密码。
第三,要在以下几个阶段需要进行系统数据备份。
分别是在启用账套前,基础设置完成后,录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结账前。
第四,填制凭证时,凭证日期应大于等于启用日期,不能超过业务日期。
凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。
正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空。
科目编码必须是末级的科目编码。
金额不能为“零”;红字以“-”号表示。
可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
第五,涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。
凭证一经签字,就不能被修改、删除,只有取消签字后才可以修改或删除,取消签字只能由出纳人自己进行。
凭证签字并非审核凭证的必要步骤。
若在设置总账参数时,不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”,则可以不执行“出纳签字”功能。
可以执行“签字”|“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。
第六,审核凭证时,作废凭证不能被审核,也不能被标错。
审核人和制单人不能是同一个人,凭证一经审核,不能被修改、删除,只有取消审核签字后才可修改或删除,已标记作废的凭证不能被审核,需先取消作废标记后才能审核。
第七,转账生成之前,注意转账月份为当前会计月份。
进行转账生成之前,先将相关经济业务的记账凭证登记入账。
转账凭证每月只生成一次。
生成的转账凭证,仍需审核、才能记账。
以账套主管身份将生成的自动转账凭证审核、记账。
第八,结账时只能由有结账权限的人进行。
本月还有未记账凭证时,则本月不能结账。
结账必须按月连续进行,上月未结账,则本月不能结账。
若总账与明细账对账不符,则不能结账。
如果与其他系统联合使用,其他子系统未全部结账,则本月不能结账。
总之,通过上机练习,基本掌握了会计电算化的上机操作要点和技巧,大大提高了我的谨慎性和责任感,亲身体验到了会计电算化的时代性与重要性。
明确了自己的专业学习目标和努力方向,我会将在这段时间的练习操作中总结经验教训,为将来的工作学习中铺下坚实的理论和实践基础,获得更大的进步。
在学习的过程中,我深深感觉到自身所学知识的有限。
有些题目书本上没有提及,所以我就没有去研究过,做的时候突然间觉得自己真的有点无知,虽所现在去看依然可以解决问题,但还是浪费了许多时间,这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方,同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。
同时,在学习过程中,和同学们一起解决出现的问题,这也构成每次实训中必不可少的部分,通过相互之间提出的问题,使我们可以学到更多的知识。
譬如:
有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误,偏偏对账的时候就是有错误,让其同学帮忙看了一下,发现其实是个很小的错误。
所以说,相互帮助是很重要的一点。
这在以后的工作或生活中也非常关键的。
俗话说:
“要想为事业多添一把火,自己就得多添一捆材”。
此次实训,我深深体会到了积累知识的重要性。
在这当中我们遇到了不少难题,但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导,问题得到了解决。
一年的实训结束了,收获颇丰,同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易,最重要的还是细致严谨。
社会是不要一个一无是处的人,所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变,总的来说我对这次实习还是比较满意的,它使我学到了很多东西,为我以后的学习做了引导,点明了方向,我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空!
教师评语与评分
注:
1、实验报告册各栏不够均可加页,课程结束后一周内由任课教师收齐并签字(教师评语处为手写)后交实训中心,实验报告册交纸质打印版。
2、打印时用A4纸,1.5倍行
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