费用预算.docx

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费用预算

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具体应用以软件实际功能为准

本手册的著作权属于用友优普信息技术有限公司

版权所有·翻制必究

2014年8月第一次印刷

UFERP、U8、iCRM为用友优普信息技术有限公司的注册商标。

Windows,WindowsNT,SQLServer是MicrosoftCorporation的注册商标。

本书中涉及的其他产品商标为相应公司所有。

在中华人民共和国印制。

目　录

目　录I

第1章　系统概述1

1.1　系统功能1

1.2　产品接口2

1.3产品升级说明3

第3章　操作流程4

3.1使用准备4

3.2系统操作流程5

3.3主要业务流程6

第4章　基础设置7

4.1年度结转7

4.2系统选项10

4.3预算项目11

4.4预算表设计17

4.5预算版本25

4.6执行数初始录入26

第5章　费用预算业务处理30

5.1预算编制30

5.2预算编制列表38

5.3预算调整42

5.4预算调整列表43

第6章　费用预算查询分析45

6.1部门预算分析45

6.2项目预算分析47

6.3综合预算分析50

第1章　

系统概述

费用预算系统是用友ERP-U8的重要组成部分，适用于各类企业、行政、事业与科研单位进行费用预算的管理和控制，主要处理费用预算编制，调整的全流程以及后续的执行数据和预算数据的对比分析等。

本系统作为企业、行政事业单位费用控制的工具，可以控制U8系统的网上报销中的申请单，借款单和报销单涉及到的费用项目发生以及总账凭证中涉及到费用的相关科目发生额。

通过对单据和凭证对应业务发生额的控制，做到对各项费用进行事前计划、事中控制，并为事后的分析考核提供数据。

本系统应用简捷，预算项目可以使用导入会计科目的功能快速完成；用参照预算编制模板的方式，提供向导型的界面交互，方便用户快速建立预算编制样表。

可以帮助客户快速的建立自己的费用预算体系。

1.1　系统功能

费用预算管理系统适用于各类企业、行政事业单位的费用预算的编制和管控。

可以与网上报销系统集成，控制网上报销系统中费用申请单，借款单和报销单对应的发生，费用申请单默认走预算占用；可以与总账系统集成使用，控制总账凭证中对应科目的发生。

费用预算系统有以下主要功能

●基础设置：

◆预算项目：

针对预算编制中需要用到的预算项目进行维护，可以设置部门或者项目编制，可以配置对应的控制规则；

◆预算表设计：

支持按照系统预置的模板用向导方式建表；预算样表支持进行发布，发布后可以增加对应的节点；

◆支持手工录入或者直接抽取总账科目数据形成预算的期初执行数；

●预算编制：

◆支持多版本预算数据的编制；

◆支持在编制中联查实际数明细；

◆支持在栏目中扩展显示预算项目的实际差异数据、实际差异率、占用率以及完成率等。

◆支持在列表中显示预算编制表的状态，编制数据等；

●预算调整：

◆支持手工增加调整单；

◆提供调整单工作流程配置和审批；

◆支持对编制数据进行多次调整；

●预算控制

◆提供对网上报销、总账系统的预算控制；

◆提供在网上报销系统中进行预算数据查看和控制数据查看；

◆提供在总账系统中进行预算数据查看和控制数据查看；

●预算查询分析

◆部门分析表，按照部门+预算项目或者预算项目+部门做分组；

◆项目分析表，按照项目+预算项目或者预算项目+项目做分组；

◆综合分析表，支持按照部门+项目+预算项目、项目+部门+预算项目或者预算项目+部门+项目进行数据的分组显示；

◆支持联查预算调整数据和预算实际数据；

◆支持与之前编制期间进行数据的比较分析；

1.2　产品接口

费用预算系统除了自身有业务处理、数据分析的功能外，与其他系统相结合，能够发挥更强大的功能。

费用预算系统可以与网上报销系统和总账系统联用。

费用预算系统与总账系统

●支持对发生额或者累计发生额进行控制；

●支持一个预算项目对于多个科目的控制；

●支持按照科目的方向进行控制；

●支持预算编制的期间和控制的期间不一致的应用场景；

●支持严格或者提示的控制方式；

●支持按照发生金额或者累计发生额的百分比进行控制；

●支持在保存时或者审核时进行预算的控制；

●支持在总账系统进行预算数据和控制数据的查看；

费用预算系统与网上报销系统

●支持对发生额或者累计发生额进行控制；

●支持设置费用项目和预算项目的对照关系，单据录入时按照费用项目自动携带预算项目；

●支持预算编制的期间和控制的期间不一致的应用场景；

●支持严格或者提示的控制方式；

●支持按照发生金额或者累计发生额的百分比进行控制；

●支持在保存时或者审核过程中进行预算的控制；

●支持在网上报销系统进行预算数据和控制数据的查看；

1.3产品升级说明

原有财务分析产品部分数据可以对应升级到费用预算产品中

●只支持原有财务分析中精细预算部分的数据进行升级；

●编制方式为科目+部门或者科目+项目的财务分析数据可以直接升级为对应的费用预算编制数据，升级后的内容包括预算项目、预算样表、预算编制表、预算执行数据；

●原有财务分析中，追加后的预算数据直接升级为费用预算的编制数据，不在费用预算系统中体现原有追加的过程；

●升级上来的预算项目和科目为一一对应的关系，控制系统为总账系统，控制方式为严格控制，控制期间为月度控制。

根据费用项目和预算项目的对应关系，对网上报销日常单据进行控制。

第3章

　操作流程

下面提供一个操作本系统的标准流程，用户在使用时最好按照标准流程进行操作，只有这样才能保证您少走弯路，并保证数据的正确性。

特别是第一次使用的用户，更应遵守使用顺序。

3.1使用准备

在您使用费用预算系统前，如果您未使用过用友ERP-U8其他系统，则需按《系统管理》使用手册中的要求准备系统运行环境，并根据启用的模块准备基础信息的档案，如部门、职员等。

具体要求见《系统管理》使用手册和相关模块的手册。

针对使用本系统来说，用户在准备好基础信息后，还需要准备如下的信息：

●单位信息：

单位信息是指纳入网上报销管理的单位的基础信息，具体包括：

单位的统一编码、单位名称、单位性质、单位电话、单位地址、邮编、负责人、经手人、经手人电话、身份证号、单位的启用日期。

●系统运行参数：

系统运行参数即为系统的相关参数配置。

根据您的业务模式，通过参数配置，可以将网上报销系统配置为满足企业实际业务的系统。

●部门信息：

预算编制时，如果需要按照部门进行编制，需要按照企业的实际业务情况，维护部门的相关信息。

●科目设置：

进行科目设置后，费用预算中的预算项目可以直接导入会计科目，并自动匹配上对照关系。

●项目大类和项目：

维护预算编制时需要的项目大类和明细项目信息。

●费用项目分类和费用项目：

如果费用预算系统需要对网上报销系统进行控制，需要维护费用项目档案和预算项目档案的对照关系。

3.2系统操作流程

图3-1

3.3主要业务流程

图3-2

第4章　

基础设置

4.1年度结转

在新编制年度，提供预算体系的年度结转功能，包括预算项目、预算表的导入功能。

操作界面

点击【费用预算】-【基础设置】-【年度结转】，进行对费用预算系统使用的跨年预算体系的导入操作。

如图4-1-1。

图4-1-1

栏目说明

●预算项目：

允许单独选择，选择预算项目导入后，将会把上年所有预算项目导入到当前年度中，预算项目编码、名称、部门编制、项目编制、项目大类、控制系统、控制规则、科目对照关系和上年设置保持一致；

●预算表：

选择导入预算表，必须同时导入预算项目，将会把上年所有的预算表复制到当前年度中，年度自动处理为下一年度，预算表编码、名称、金额单位、精度、部门、项目、项目大类、预算项目、周期、预算表发布状态和上年保持一致；

 操作说明

导入预算项目

    1、仅选中【预算项目】，点【确定】按钮，如图4-1-2

图4-1-2

2、预算项目导入结果如图4-1-3

图4-1-3

导入预算项目和预算表

   1、选中【预算项目】和【预算表】，点【确定】按钮，如图4-1-4

图4-1-4

2、查看导入的预算表，如图4-1-5

图4-1-5

自建预算项目、预算体系重新建立

  适用于预算项目、预算表和上年相比差异较大的情况。

4.2系统选项

预算管理系统的系统选项主要是设置预算第一期间对应的核算期间、预算项目编码方案、预算控制启用月、控制系统、控制版本等设置工作。

操作界面

点击【费用预算】-【设置】-【系统选项】如图4-2-1；

图4-2-1

选项说明

●预算第一期间对应的核算期间：

输入对应的核算期间。

举例：

如当前账套001是2014年度，启用日期是1月1日，对应核算的起始会计周期为2月，则核算数据2月2日的业务数据写入预算的第一个期间。

账套002的2014年度2月1日启用，则002账套3月2日的业务数据写入预算的第一期间。

●预算项目编码方案：

◆默认4222，预算项目编码最大级数13级，最大长度40，单级最大长度9；

◆导入会计科目后，预算项目编码同会计科目编码方案；

◆允许增加级次，如果某一级次未被预算项目编码使用，允许减少；

◆每个级次皆允许增长，增长后在原有编码基础上前面补0；

◆每个级次允许缩短，但要确保预算项目编码不重复，否则给出提示：

“级次修改后导致存在相同的预算项目编码，不允许修改！

”

●预算控制启用月份，选择控制启用月份，比如，5月份开始控制，1-4月实际数需要在执行数初始录入里面抽取或手工录入，1-4月占用数可以通过费用申请单补录，5月之后做控制系统的业务单据时开始按预算项目设置的控制规则进行控制；

◆根据所选控制系统检查对应系统当期是否录入数据；

◆如果选择控制总账，检查当期没有录入期初数据、总账没有做凭证、

◆如果选择控制网报、检查当期网报系统未做费用申请单、借款单、报销单据；

●控制系统：

包含控制总账、控制网报。

●控制版本：

选择进行预算控制的预算版本。

操作说明

1、进入【系统选项】界面，

2、点【编辑】按钮，修改设置后保存。

注意

●预算第一期间对应核算期间：

如果存在业务单据引用预算项目，此参数不允许修改。

●预算控制启用月：

录入预算期初数据后，此设置可以选择以后的月份，不允许选择之前的月份。

4.3预算项目

预算项目是费用预算系统的核心设置、预算数据的项目维度，它是对预算对象的细分，用来表现预算的具体业务内容。

例如：

制定管理费用预算时，预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用细分为：

办公费、差旅费等等，这些细分后的预算对象称为预算项目。

预算项目列表

操作界面

点击【费用预算】-【基础设置】-【预算项目】，显示"预算项目列表"界面，如图4-3-1：

可进行预算项目的增、删、改、导入操作。

图4-3-1

栏目说明

●预算项目编码：

显示预算项目编码。

●预算项目名称：

显示预算项目名称。

●部门编制：

显示是否指定了部门编制属性。

●项目编制：

显示是否指定了项目编制属性。

●项目大类编码：

显示项目编制时指定的项目大类编码。

●项目大类名称：

显示项目编制时指定的项目大类名称。

●备注：

显示预算项目备注信息。

操作说明

1.进入列表界面，单击〖增加〗按钮，进入预算项目定义界面，如图4-3-2；

2.选择一个预算项目档案，单击〖修改〗按钮，进入预算项目定义界面，可以修改预算项目信息；

3.选择预算项目档案，单击〖删除〗按钮，可以删除预算项目，允许批量删除，但要求预算项目未被使用；

4.单击〖导入〗按钮，可导入会计科目。

导入预算项目

操作界面

单击〖导入〗按钮，进入导入条件界面，图4-3-2，可以选择按照科目分类导，也可以过滤出全部的预算项目进行导入。

图4-3-2

选择条件后单击〖确定〗按钮，进入

图4-3-3

条件说明：

●科目类型：

指资产、负债、权益、成本、损益等，可按科目类型来过滤会计科目。

●科目编码：

可输入科目编码范围来过滤满足条件的会计科目。

栏目说明

●科目编码：

显示会计科目档案中科目编码。

●科目名称：

显示会计科目档案中科目名称。

操作说明

1.进入列表界面，单击〖导入〗按钮，进入导入会计科目查询界面；

2.输入科目类型或科目编码条件，单击〖确定〗按钮，进入导入会计科目界面，图4-3-3；

3.勾选会计科目，可选全部，也可按shift+鼠标拖动选择部门会计科目，单击

〖确定〗按钮，进行导入。

新增预算项目

操作界面

进入列表界面，单击〖增加〗按钮，进入预算项目定义界面，如图4-3-4，科目对照设置界面如图4-3-5

图4-3-4

图4-3-5

栏目说明

表头

●预算项目编码：

录入或显示预算项目编码。

●预算项目名称：

录入或显示预算项目名称。

●部门编制：

默认否，可选择是，如果是导入的会计科目，有部门辅助核算，显示【是】，否则显示【否】。

●项目编制：

默认否，可选择是，如果是导入的会计科目，有项目辅助核算，显示【是】，否则显示【否】。

●项目大类：

如果是项目编制，必须要选择项目大类，如是导入的会计科目，显示会计科目指定的项目大类。

●控制系统：

参照选择控制系统，包含总账和网上报销，可同时选择。

表体-控制规则

●序号：

系统默认显示顺序编号。

●控制范围：

可选择设定的控制范围组。

●控制周期：

可选择年、季、月，可以和编制周期不同，如年编月控，可以任意组合。

●控制指标：

包含发生金额、累计发生金额。

●控制比例：

手工录入，以百分比显示。

●控制方式：

包含严格控制、超预算审批、仅仅提示，其中超预算审批只适用于网上报销，建议网上报销单据设置审批流程。

表体-科目对照

●计算符：

+、-，科目对照可设置多行，以此作为运算号。

●科目编码：

参照会计科目，显示会计科目编码，如是导入的预算项目，显示对应的会计科目编码。

●科目名称：

显示会计科目名称。

●控制方向：

可选，借贷方向，如是导入的预算项目，显示对应的会计科目方向。

控制范围组：

在预算项目定义界面，单击toobar上【控制范围】，进入控制范围组界面，如图4-3-6

图4-3-6

●控制范围组编码：

手工录入。

●控制范围组名称：

手工录入。

●部门编制：

手工选择。

●项目编制：

手工选择。

●项目大类：

选择项目编制，需要指定项目大类。

●表体部门编码、项目编码根据表头的部门编制属性和项目编制属性显示，可参照选择部门档案和项目档案。

操作说明

1.进入预算项目定义界面，单击〖增加〗按钮，可进行预算项目信息的录入；

2.录入预算项目信息、控制规则信息、科目对照信息，单击〖保存〗按钮，预算项目保存成功；

3.单击〖修改〗按钮，可修改预算项目信息、控制规则信息、科目对照信息。

4.单击〖删除〗按钮，可删除未被使用的预算项目。

注意事项

●控制方式选择需专人审批，网报单据必须设置工作流。

4.4预算表设计

在此界面设计预算表样，系统预置了5个预算表模板，可选择模板来设计预算表样。

操作界面

选择【基础设置】菜单下的【预算表设计】，进入“预算表设计”界面。

如图4-4-1。

图4-4-1

点【增加】按钮，进入选择预算表模板界面，部门费用预算表模板如图4-4-2

图4-4-2

部门预算总表模板如图4-4-3

图4-4-3

项目预算表模板如图4-4-4

图4-4-4

部门项目预算表模板如图4-4-5

图4-4-5

公共费用预算表如图4-4-6

图4-4-6

项目预算总表如图4-4-7

图4-4-7

选择模板，单击【确定】按钮，返回预算表设计界面，进行预算表内容的选择。

如预算项目选择，图4-4-8

图4-4-8

编制周期选择4-4-9

图4-4-9

预算表样预览，图4-4-10

图4-4-10

栏目说明

预算表模板

●部门费用预算表：

按部门编制，部门在表头。

●部门预算总表：

按部门编制，部门在表体，在列维。

●项目预算表：

按项目编制，项目在表头。

●部门项目预算表：

按部门、项目编制，部门、项目在表头。

●公共费用预算表：

按预算项目编制，

●项目预算总表：

按项目编制，项目在表体。

预算表设计

表头

●编码：

手工录入。

●名称：

手工录入。

●金额单位：

可以选择元、千元、万元。

●金额精度：

金额单位选元时精度默认2，可修改为0-2，金额单位选千元时精度默认5，可修改为0-5，金额单位选万元时精度默认6，可修改为0-6。

表体-预算项目页签

●序号：

默认从1开始排序，可修改，按照修改后的序号生成预算编制表样。

●预算项目编码：

参照预算项目档案，

✧如选择的是部门费用预算表、部门费用总表模板，预算项目可参照的是部门编制属性的预算项目。

✧如选择的是项目预算表，预算项目可参照的是项目编制属性的预算项目。

✧如选择的是部门项目预算表，预算项目可参照的是部门、项目编制属性的预算项目。

✧如选择的是公共费用预算表，预算项目可参照的是非部门、非项目编制属性的预算项目。

●预算项目名称：

显示对应的预算项目名称。

●显示名称：

默认显示预算项目名称，可修改，按照修改后的显示在预算表样中。

表体-编制周期页签

●序号：

默认从1开始排序，可修改，按照修改后的序号生成预算编制表样。

●编码：

参照预算周期档案，可选择年初、年、半年、季、月，可混合选择。

●名称：

显示对应的预算周期名称。

●显示名称：

默认显示预算周期名称，可修改，按照修改后的显示在预算表样中。

表体-部门页签（部门费用总表才显示）

●序号：

默认从1开始排序，可修改，按照修改后的序号生成预算编制表样。

●部门编码：

参照部门档案。

●部门名称：

显示对应的部门名称。

●显示名称：

默认显示部门名称，可修改，按照修改后的显示在预算表样中。

操作说明

1.进入预算表设计界面，单击〖增加〗按钮，可进行预算表模板的选择，选择默认后，单击【确定】按钮；

2.录入预算表头信息、预算项目、部门、编制周期信息，其中，预算项目可以不选择，再编制预算时再进行选择。

3.单击【预览】按钮，可显示按照预算表设计选择的内容生成的预算表样。

4、单击【保存】按钮，保存预算表样。

5、单击【发布】按钮，发布预算表菜单、显示模板和打印模板，发布后在执行数初始录入和预算编制下会出现以预算表名称为名的菜单名，如图4-4-11

图4-4-11

6、单击【取消发布】按钮，在执行数初始录入和预算编制下预算表名称为名的菜单名不显示。

7、单击【修改】按钮，取消发布或未发布的预算表可以修改，可以修改的内容有：

预算表名称、金额单位、金额精度、预算项目、部门、编制周期，修改后重新生成编制表样。

8、单击【复制】按钮，可以将预算表名称、金额单位、金额精度、预算项目、部门、编制周期等内容复制过来。

4.5预算版本

在此处可以定义预算版本。

可以按年度定义。

操作界面

选择【基础设置】菜单下的【预算版本】，进入“预算版本”界面。

如图4-5-1。

图4-5-1

栏目说明

●版本编码：

手工录入。

●版本名称：

手工录入。

●执行版本：

在系统选项中设为控制版本的，此处显示【是】，否则显示【否】。

●备注：

手工录入版本说明。

操作说明

1.进入预算版本界面，单击〖增加〗按钮，可进行预算版本的新增；

2.录入预算版本编码、名称、备注，单击〖保存〗按钮，预算版本保存成功；

3.单击〖修改〗按钮，可修改预算版本名称、备注信息。

4.单击〖删除〗按钮，可删除未被使用的预算版本。

4.6执行数初始录入

用于录入控制启用月前各编制周期的实际数据。

操作界面

选择【执行数初始录入】菜单下的【预算表】，进入预算表主界面。

系统显示空白预算表界面，允许增加期初预算表录入期初实际数据，如图4-6-1所示：

图4-6-1

点【增加】按钮，预算项目自动带出预算表设计时所选的预算项目，如图4-6-2：

图4-6-2

参照部门，如图4-6-3

图4-6-3

参照预算项目，如图4-6-4

图4-6-4

栏目说明

表头

●编码：

单据编码，根据编码规则设置生成或手工录入。

●编制日期：

默认显示系统登录日期。

●部门：

参照部门档案。

●项目：

参照预算表设计时对应的项目大类下的项目档案。

表体：

●预算项目编码：

默认带出预算表设计时所选择的预算项目编码，空行可参照对应编制属性的预算项目，按预算表设计时预算项目显示顺序显示。

●预算项目编码：

默认带出预算表设计时所选择的预算项目编码。

●部门：

显示预算表设计时选择的部门档案名称，按预算表设计时部门显示顺序显示。

●周期：

显示预算表设计时选择的编制周期名称，按预算表设计时编制周期显示顺序显示。

●实际数：

可手工录入也可进行抽取，手工录入时允许录入最末级的数据（指末级周期、末级部门、末级预算项目）。

●占用数：

补录的费用申请单（录入了预算项目），数据直接传递到占用数中。

操作说明

增加预算表

1.点击〖增加〗按钮，用户可进行表头、表体项的录入，表体允许【增行】【插行】【删行】【栏目】选择操作。

2.可以点击【抽取】按钮，对于在预算项目中设置了科目对照的可以按照此关系从总账数据中进行抽取。

3.点〖保存〗按钮，即可保存录入或抽取的数据。

4.继续增加，重复以上1-3步操作。

删除预算表

1.点击〖删除〗按钮，删除当前预算表。

修改预算表

1.点击〖修改〗按钮，系统将会进入预算表的编辑状态。

2.修改完成后，点击〖保存〗按钮，保存当前修改；点击〖放弃〗按钮取消此次修改。

第5章　

费用预算业务处理

费用预算主要完成预算编制和预算调整业务。

●预算编制：

针对预算表，编制不同部门、项目的预算数据，可以进行预实分析。

●预算编制列表：

显示所有预算表，所有部门、项目编制预算表的编制、提交、审批情况，可以批量提交、审批、弃审、撤消操作，也可以联查预算表。

●预算调整：

针对编制的预算表进行预算数据的调整，可以记录调整前、调整额、调整后预算情况，调整时允许新增预算项目进行预算调整。

●预算调整支持审批流。

●预算调整列表：

显示所有调整单的提交、审批情况，可以批量提交、审批、弃审、撤消操作，也可以联查调整单。

5.1预算编制

预算编制

操作界面

选择【预算编制】菜单下的【预算表】，进入预算表主界面。

系统显示空白预算表界面，允许增加预算表录入预算数据，如图5-1-1所示：

图5-1-1

点【增加】按钮，预算项目自动带出预算表设计时所选的预算项目，如图5-1-2：

图5-1-2

参照部门，如图5-1-3

图5-1-3

参照预算项目，如图5-1-4

图5-1-4

栏目说明

表头

●编码：

单据编码，根据编码规则设置生成或手工录入。

●编制日期：

默认显示系统登录日期。

●预算版