用友通精算普及版所得税汇算发版说明.docx

用友通精算普及版所得税汇算发版说明.docx

《用友通精算普及版所得税汇算发版说明.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《用友通精算普及版所得税汇算发版说明.docx（19页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

用友通精算普及版所得税汇算发版说明

用友通精算普及版所得税汇算发版说明

目　　录

1.产品概述2

1.1.所得税汇算总体布局图3

1.2.功能节点部署3

1.3.数据总体流程图3

2.产品应用范围和主要功能说明4

2.1.产品应用范围4

2.2.产品主要功能4

3.产品主要功能说明5

3.1.涉税科目设置5

3.1.1.功能描述5

3.1.2.注意事项5

3.2.企业基本信息5

3.2.1.功能描述5

3.2.2.注意事项6

3.3.基础信息管理6

3.3.1.涉税信息6

3.3.1.1功能描述6

3.3.1.2注意事项6

3.3.2.税收优惠信息7

3.3.2.1功能描述7

3.3.2.2注意事项7

3.3.3.税务机关批准信息8

3.3.3.1功能描述8

3.4.财务数据管理8

3.4.1.期初财务数据导入8

3.4.1.1功能描述8

3.4.1.2注意事项9

3.4.2.本期财务数据导入9

3.4.2.1功能描述9

3.4.2.2注意事项9

3.4.3.长期股权投资10

3.4.3.1功能描述10

3.4.3.2注意事项10

3.4.4.投资转让损失10

3.4.4.1功能描述10

3.4.4.2注意事项10

3.4.5.境外投资10

3.4.5.1功能描述10

3.4.5.2注意事项10

3.4.6.弥补亏损明细表11

3.4.6.1功能描述11

3.4.7.资产折旧摊销纳税调整明细导入11

3.4.7.1功能描述11

3.4.7.2注意事项11

3.4.8.以公允价值计量资产纳税调整表11

3.4.8.1功能描述11

3.5.其他纳税管理11

3.5.1.其他纳税调整输入11

3.5.1.1功能描述11

3.5.1.2注意事项12

3.6.报表管理12

3.6.1.年度纳税申报表12

3.6.1.1功能描述12

3.6.1.2注意事项12

3.6.2.纳税调整事项明细表12

3.6.2.1功能描述12

3.6.2.2注意事项12

3.6.3.生成电子数据13

3.6.3.1功能描述13

4.系统环境13

5.其他注意事项说明13

5.1.导入财务数据14

5.1.1.功能描述14

5.1.2.注意事项14

5.2.所得税汇算账套升级14

5.2.1.功能描述14

6.产品安装说明16

6.1.安装光盘目录结构和文件说明16

6.2.加密方式说明16

1.产品概述

通过建立税务指标与会计科目的联系，建立财务与税务的桥梁，完成财务处理与税务处理的无缝连接。

所有税务指标依据纳税申报表要求进行设置，税务指标和纳税申报表之间的关联和税收政策的分析计算由软件后台自动完成。

税收政策模板和财税指标对应关系能够根据税收政策变更实现同步更新。

1.1.所得税汇算总体布局图

1.2.功能节点部署

1.3.数据总体流程图

2.产品应用范围和主要功能说明

2.1.产品应用范围

Ø本产品支持支持2007年新会计准则。

Ø该产品不支持非正常会计期间账套。

Ø支持用友通普及版

2.2.产品主要功能

门户模块

功能模块

子模块

内容

涉税科目设置

作为数据的筛选条件将相关的财务数据提取到税务系统进行计税工作。

企业所得税

企业基本信息

企业基本信息

填列企业基本信息

基础信息管理

涉税信息

填列和企业所得税申报相关的涉税信息

税收优惠信息

填列和企业所得税申报相关的税收优惠信息

税务机关批准信息

填列和企业所得税申报相关的税务机关批准信息

财务数据管理

财务报表

填列或从外部导入财务报表

期初财务数据导入

填列或导入与企业所得税申报相关的会计科目期初余额

本期财务数据导入

填列或导入与企业所得税申报相关的会计科目本期发生数

长期股权投资

填列长期股权投资的相关明细信息

投资转让损失

填列投资转让损失的相关明细信息

境外投资

填列境外投资的相关明细信息

弥补亏损明细表

填列弥补亏损明细信息

资产折旧摊销纳税调整明细导入

填列资产折旧摊销明细信息

以公允价值计量资产纳税调整表

填列以公允价值计量资产纳税调整信息

其他纳税管理

其他纳税调整输入

填列其他需要调整的纳税调整事项

报表管理

年度纳税申报表

自动生成企业所得税年度纳税申报表

纳税调整事项明细表

自动生成纳税调整事项明细表

生成电子数据

生成报送税务机关的电子数据文件

3.产品主要功能说明

3.1.涉税科目设置

3.1.1.功能描述

系统在所得税汇缴时将以涉税科目设置作为数据的筛选条件将相关的财务数据提取到税务系统进行计税工作。

对于哪些科目与计税相关，系统有默认的设置，加载默认设置的方式是：

单击菜单“加载”→“加载默认涉税科目”加载默认涉税科目，可以修改对应关系。

3.1.2.注意事项

Ø该科目下的所有子科目的对应设置，与其保持一致。

Ø选择加载默认涉税科目后，以前所做的关于涉税科目涉税信息的设置将不再有效。

Ø涉税指标支持多对一、一对多对应，但是用户要经过分析后将财务数据导入涉税指标中。

3.2.企业基本信息

3.2.1.功能描述

Ø初次使用该模块时请补齐企业基本信息。

Ø界面中标*号的项目为必填或必选项目。

3.2.2.注意事项

Ø软件将会提示输入的纳税人识别号是否正确，如果输入确认无误，单击图中的〖确定〗进行确认，录入的纳税人识别号保存以后，将不能进行修改。

Ø可以导入部分建账时的信息

1）企业名称为建账时企业名称

2）税务登记证号为建账时税号

3）所得税预缴默认为季度

4）适用会计制度根据建账时所选行业默认置灰

3.3.基础信息管理

3.3.1.涉税信息

3.3.1.1功能描述

Ø填列用户的基础涉税信息，包括工资及三项经费信息、社保及住房公积金信息、已纳税款信息、广告费业务宣传费及坏账核算信息，如图。

3.3.1.2注意事项

Ø〖广告费业务宣传费及坏账核算信息〗中的坏账核算方法为必选项。

3.3.2.税收优惠信息

3.3.2.1功能描述

Ø填列税收优惠信息，如图

3.3.2.2注意事项

Ø〖小型微利企业减免税附列资料〗中有关小型微利企业四个判断指标“是否从事国家非限制和禁止行业”、“企业从业人数”、“资产总额”、“所属行业”为必填项，需要据实填写。

“企业从业人数（全年平均人数）”项目数据保存后会四舍五入为整数。

Ø〖减免税额试算〗按钮可以帮助用户通过当前应纳税所得额试算出减免税额，操作介绍如下：

1）在生成最新的年度纳税申报表后，单击界面中的〖减免税额试算〗按钮，软件显示“减免税额试算器”界面；

2）“应纳税所得额”数据取自年度纳税申报表中，也可以自行修改填列；

3）“实际税率”数据可以从下拉菜单中选择，也可以自行修改填列；

4）软件自动计算出“减免税额”，用户可以参考填列进【税收优惠信息】界面。

3.3.3.税务机关批准信息

3.3.3.1功能描述

Ø填列税务机关的批准信息，如图

3.4.财务数据管理

3.4.1.期初财务数据导入

3.4.1.1功能描述

Ø根据用友通账套中的会计科目的期初余额分析形成税务指标来进行涉税数据采集。

Ø分上部的税务指标界面和下部的财务指标界面，用户可将下部对应的财务指标数据导入上部的税务指标内，也可独立输入税务指标数据。

3.4.1.2注意事项

Ø软件中每个会计科目的期初财务数据都按照规则，自动标明了期初数据的余额方向；

Ø无下级科目的一级会计科目可以直接导入数据，有下级科目的会计科目需要勾选最末级的会计科目后才能导入数据。

3.4.2.本期财务数据导入

3.4.2.1功能描述

Ø根据用友通账套中的会计科目的本期发生额分析形成税务指标来进行涉税数据采集。

Ø分上部的税务指标界面和下部的财务指标界面，用户可将下部对应的财务指标数据导入上部的税务指标内，也可独立输入税务指标数据。

3.4.2.2注意事项

Ø所有财务和税务指标数据都为用友通账套中的会计科目的本期发生数；对于年中建账的用户，损益类科目的本期累计发生数正常情况下应等于用户在“期初余额”内输入的“累计借方”或者“累计贷方”加上建账期至本年度末该科目的本期累计发生数，由于用户的会计处理方式不尽相同，可能存在“期初余额”内输入的“累计借方”或者“累计贷方”金额和本期实际发生数不一致的情况，此时“企业所得税”中的损益类税务指标科目的本期发生数需要用户分析后再做填列；

Ø如果用户对损益类科目未使用用友通账套的自动结转功能，而是手工填写结转凭证，则“本期财务数据导入”中导入的损益类科目发生数将包括结转金额，税务指标的发生数需要用户分析后再做填列；

Ø无下级科目的一级会计科目可以直接导入数据，有下级科目的会计科目需要勾选最末级的会计科目后才能导入数据；

Ø某些涉及纳税申报表中需要披露的台账信息，需要手工填列，不能直接导入数据，其他导入和输入事项明细，请参阅软件操作手册相关部分；

3.4.3.长期股权投资

3.4.3.1功能描述

Ø填列长期股权投资台账信息。

3.4.3.2注意事项

Ø初次登陆【长期股权投资】，无需单击〖增加〗按钮即可直接录入长期股权投资台账信息，非初次登陆如需填列台账信息则需要单击〖增加〗按钮。

Ø〖长期股权投资核算方法〗和〖是否全额征税〗项目为必选项。

Ø多条长期股权投资台账信息可通过单击〖首页〗、〖上页〗、〖下页〗、〖尾页〗按钮进行查询。

3.4.4.投资转让损失

3.4.4.1功能描述

Ø填列投资转让损失信息。

3.4.4.2注意事项

Ø当年的〖已弥补金额〗不能大于〖当年投资损失结转以后年度金额〗。

3.4.5.境外投资

3.4.5.1功能描述

Ø填列境外投资台账信息。

3.4.5.2注意事项

Ø初次登陆【境外投资】，无需单击〖增加〗按钮即可直接录入境外投资台账信息，初次登陆默认的〖境外所得抵扣方法〗为分国不分项，非初次登陆如需填列台账信息则需要单击〖增加〗按钮。

3.4.6.弥补亏损明细表

3.4.6.1功能描述

Ø填列弥补亏损明细信息。

3.4.7.资产折旧摊销纳税调整明细导入

3.4.7.1功能描述

Ø普及版用户不包含固定资产管理模块，因此“资产折旧、摊销纳税调整明细表”中的相关明细信息均需用户手工填列。

3.4.7.2注意事项

Ø软件已经设置了固定资产的默认残值率和部分税法规定的资产折旧摊销年限，如果实际情况和默认设置不一致，可自行修改。

Ø第8列的本期折旧摊销税收金额，依据税法有关规定自动计算得出，不允许在单元格内进行修改。

3.4.8.以公允价值计量资产纳税调整表

3.4.8.1功能描述

Ø填列以公允价值计量资产纳税调整信息。

3.5.其他纳税管理

3.5.1.其他纳税调整输入

3.5.1.1功能描述

Ø填列会计与税收有差异需要纳税调整的其他纳税调整事项，用户可按实际情况新增调整事项。

3.5.1.2注意事项

Ø新增的纳税调整事项必须选择调整方向。

3.6.报表管理

3.6.1.年度纳税申报表

3.6.1.1功能描述

Ø自动生成全套企业所得税年度纳税申报表，用户可进行打印或导出成Excel格式报表。

3.6.1.2注意事项

Ø由于软件是根据用户的原始财务数据和涉税信息来自动生成全套企业所得税纳税申报表，因此用户不能在已生成的申报表上直接修改数据，如需修改申报表数据，用户需返回之前的原始财务数据和涉税信息输入界面，检查财务数据或涉税信息是否有误，修改完毕后进入该功能重新生成申报表。

Ø如果没有修改原始财务数据和涉税信息，打开申报表时将不再重新运算，一旦修改了原始财务数据和涉税信息，再次打开申报表时，申报表将重新计算生成，也可以勾选菜单栏的【窗口】-【每次计算报表】选项，勾选后每次打开纳税申报表，报表都将重新计算。

3.6.2.纳税调整事项明细表

3.6.2.1功能描述

Ø披露当年纳税调整事项的相关明细信息。

3.6.2.2注意事项

Ø纳税调整事项明细表只是列示出用户当年纳税调整事项的所有相关明细信息以供参考，该表并不需要作为“企业所得税年度纳税申报表”的一部分上报税务机关。

3.6.3.生成电子数据

3.6.3.1功能描述

Ø生成上报税务机关的电子数据文件。

4.系统环境

软件环境：

用友通

硬件环境

最低配置

推荐配置

客户端

内存256MB以上、CPU500MHz以上、磁盘空间2GB以上

内存512MB以上、CPU1GHz以上、磁盘空间4GB以上

软件环境

操作系统

服务器端：

Win2000S（SP4）、Win2003S（SP2）、Vista

客户端：

Win2000（SP4）、WinXP（SP2）、Win2003S（SP2）

（所有操作系统都需使用简体中文版）

数据库

MSSQL2000（SP4）、MSSQL20005（SP2）、MSDE2000Rela

网络协议

TCP/IP、NamedPipe

IE

IE6.0（SP1）以上

分辨率

推荐1024*768

5.其他注意事项说明

⏹【企业基本信息】中填写的纳税人识别号如果包含字母，则字母一律为大写。

⏹菜单栏【基础设置】-【税务标准设置】中的税务标准已经按税法规定进行了设置，一般情况下无需修改，否则可能导致纳税申报表计算结果异常。

⏹已纳税款和税收优惠信息及弥补以前年度亏损信息是税务机关的重点审核项目，用户需据实填列。

5.1.导入财务数据

5.1.1.功能描述

由于初次登录时，软件将自动导入用友通账套内的相关涉税财务数据，因此当用户对用友通账套内的涉税凭证或固定资产相关信息做出修改后，可利用该功能将修改过的财务数据重新导入。

5.1.2.注意事项

Ø用户如果对用友通账套内的涉税凭证作出修改，需要将涉及影响的税务指标数据重新导入或者重新手工填列；

Ø可以通过单击“文件”菜单栏下的“导入财务数据”，进行财务数据的重新导入.

5.2.所得税汇算账套升级

5.2.1.功能描述

Ø如果账套要进行所得税汇算账套升级才能操作所得税汇算。

Ø选择【开始】→【程序】→【用友通系列管理软件】→【用友通】→【所得税汇算账套升级】

Ø选择数据库身份验证方式，,单击“下一步”

Ø选中需要安装所得税汇算软件的账套，单击“下一步”

Ø单击“完成”，完成所得税汇算账套升级过程

6.产品安装说明

6.1.安装光盘目录结构和文件说明

安装盘内容

安装盘

安装内容

详细内容

备注

主要程序

安装主程序

用友通精算普及版所得税汇算.exe

安装主程序

安装说明

用友通精算普及版所得税汇算安装说明.doc

说明文件

操作手册

用友通精算普及版所得税汇算操作手册.doc

说明文件

6.2.加密方式说明

1、包含用友通所得税汇算插件产品的加密盒。

加密狗里两个加密点，所得税汇算和所得税汇缴年度，所得税汇算控制模块启用，所得税汇缴年度是4位数字记录购买的年度如“2008”，用于控制取数帐套年度。

通过续费充值卡可修改所得税汇缴年度。

一个加密点控制“所得税”模块启用；

一个加密点控制购买使用年度，点击“所得税汇算”门户菜单时，根据账套所属年度检索加密狗里4位数字记录购买的年度；

如果账套所属年度大于购买的使用年度，如：

账套所属年度为2009年，而购买的所属年度为2008年，则账套所属年度（2009年）的“所得税汇算”模块将无法打开并给出提示：

“2009年所得税汇缴服务无法提供，请购买服务注册卡进行注册。

”

如果账套所属年度小于购买的使用年度，如：

账套所属年度为2007年，而购买的所属年度为2008年，则账套所属年度（2007年）的“所得税汇算”模块中，“涉税科目设置”功能仍然能够正常使用，但是“企业所得税”功能使用时将提示没有相对应的模板。

2、因部分机器更换新加密狗时出现无法识别但重启后正常的现象，建议一旦更换加密狗后，插加密狗重启机器。