嘉兴学院计算机会计.docx
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嘉兴学院计算机会计.docx
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嘉兴学院计算机会计
计算机会计学
实验报告
学院
专业
班级
学号
学生姓名
指导教师
成绩
嘉兴学院实验报告(实验一)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。
2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.启动系统管理:
开始→程序→用友ERP-U872→系统服务→系统管理。
2.以系统管理员身份注册登录系统管理:
系统→注册→出现登录对话框,输入“admin”,确定。
3.增加操作员:
权限→用户→进入“用户管理”→增加,出现“增加用户”对话框,依次输入资料所给内容。
4.建立企业帐套:
帐套→建立→出现“创建帐套”对话框,依次输入资料所给内容。
5.进行财务分工:
权限→权限→出现“操作员权限”对话框,根据资料设置不同的权限。
6.设置基础档案:
(1)基础设置→基础档案→机构人员→部门档案、人员类别、人员档案;
(2)基础设置→基础档案→客商信息→地区分类、供应商分类、供应商档案、客户分类、客户档案;
(3)基础设置→基本信息→系统启用→出现“系统启用”对话框,启用“应收款管理”和“应付款管理”系统→关闭→基础档案→收付结算→付款条件。
三、实验结论及体会
通过本次针对用友的基础设置的操作,让我掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容,熟悉了用友软件的基本功能,同时也理解了系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性,为以后走上工作岗位奠定了坚实的基础。
嘉兴学院实验报告(实验二)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2.理解总账系统初始设置的含义。
3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.设置总账控制参数:
业务工作→财务会计→总账→设置→选项→出现“选项”对话框,先单击下方的“编辑”,再根据资料设置参数。
(基础设置→业务参数→财务会计→总账→出现“选项”对话框)
2.设置基础数据:
(1)外币及汇率:
基础设置→基础档案→财务→外币设置→录入1月份的记账汇率
(2)设置会计科目:
基础设置→基础档案→财务→会计科目→增加,出现“新增会计科目”对话框,依据资料设置科目、科目类型、帐页格式;会计科目→编辑→指定科目→将规定科目设为指定科目
(3)凭证类别:
基础设置→基础档案→财务→凭证类别→增加
(4)结算方式:
基础设置→基础档案→收付结算→结算结算→增加
(5)项目档案:
基础设置→基础档案→财务→项目目录→项目档案→增加,出现“项目大类定义-增加”对话框,根据材料新增“库存商品”项目→设置核算科目、项目结构、项目分类(增加、确定)、项目目录(维护、增加)
(6)开户银行:
基础设置→基础档案→收付结算→本单位开户银行
(7)常用摘要:
基础设置→基础档案→其他→常用摘要
(8)常用凭证:
3.数据权限控制设置:
系统服务→权限→数据权限控制设置→对“科目”对象进行控制。
4.数据权限分配:
系统服务→权限→数据权限分配→进入“权限浏览”窗口→选择用户“王晶”,单击“授权”按钮,弹出“记录权限设置”对话框→选中“查账”复选框,分别选中应选科目,单击“>”按钮,再单击“保存”按钮。
5.期初数据:
(1)辅助账期初余额表:
业务工作→财务会计→总账→设置→期初余额→在“期初往来明细”窗口录入
(2)总账期初余额表:
见“2011年01月份会计科目及期初余额表”
三、实验结论及体会
通过本次实验,我掌握了用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容,理解总账系统初始设置的含义。
同时也掌握了总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
实际操作也更加夯实了理论知识,让人受益匪浅!
嘉兴学院实验报告(实验三)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。
2.熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。
3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.以总账会计的身份进行填制凭证:
、
(1)资金业务:
业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证→增加
(2)部门、个人往来、项目辅助核算业务
(3)外币业务
2.以出纳的身份进行出纳签字
3.以帐套主管的身份进行审核
三、实验结论及体会
通过本次实验,我以总账会计的身份进行填制凭证,以出纳的身份进行签字,以账套主管的身份进行审核。
在这个过程中,我掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容,熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作,掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
对以后从事会计行业的我们,十分有必要开展此次实验!
嘉兴学院实验报告(实验四)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。
2.熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。
3.掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.银行对账
以“王晶”的身份注册进入用友ERP-U8企业应用平台
(1)录入期初未达账项
业务工作→财务会计→总账→出纳→银行对账→银行对账期初录入→打开“银行科目选择”对话框→①选择科目“10020101人民币户”→单击“确定”→输入企业日记账调整前余额为266284.50元,银行对账单调整前余额为206284.50元→单击“银行对账单期初未达项”,进入“企业方期初”窗口→单击“增加”→输入时间“2010.12.31”,结算方式“转账支票”,支票号“10101010”,借方金额“60000”→单击“保存”,单击“退出”
②选择科目“100202美元户”→单击“确定”→输入企业日记账调整前余额和银行对账单调整前余额均为41383.50元→单击“保存”,单击“退出”
(2)录入银行对账单
业务工作→财务会计→总账→出纳→银行对账→银行对账单→打开“银行科目选择”对话框→选择“10020101人民币户”,月份“2010.01-2010.01”,单击“确定”,进入“银行对账单”窗口→单击“增加”→输入银行对账单数据→单击“保存”
(3)银行对账
业务工作→财务会计→总账→出纳→银行对账→银行对账→打开“银行科目选择”对话框→选择“10020101人民币户”,月份“2010.01-2010.01”,单击“确定”,进入“银行对账”窗口
自动对账:
→单击“对账”,打开“自动对账”条件对话框→输入截止日期“2010.01.31”,默认系统提供的其他对账条件→单击“确定”,显示自动对账结果
手工对账:
在银行对账单窗口,对于一些应勾对而未勾对上的账项,可分别双击“两清”栏,直接进行手工对账。
手工对账的标记为“Y”,以区别于自动对账标记。
对账完毕→单击“检查”→检查结果试算平衡→单击“确定”
2.自动转账定义及生成
以“马方”的身份进行自动转账操作
(1)按短期借款期末余额计提短期借款利息(年利率6%),转账编号为0001。
借:
财务费用/利息支出(660301)JG()
贷:
应付利息(223101)QM(223101,月,贷)*0.06/12
总账→期末→转账定义→自定义转账→进入“自动转账设置”窗口→单击“增加”→打开“转账目录”设置对话框→输入转账序号“001”,转账说明“短期借款期末余额计提短期借款利息(年利率6%)”,选择凭证类别“转账凭证”→单击“确定”,继续定义转账凭证分录信息→单击“增行”,确定分录的借方信息。
选择科目编码“660301”,方向“借”,输入金额公式“JG()”→单击“增行”,确定分录的贷方信息。
选择科目编码“223101”,方向“贷”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期初余额QC()”→单击“下一步”→选择科目“220101”,方向“贷”→单击“完成”,返回金额公式栏→继续输入“*0.06/12”→单击“保存”
(2)结转本月未交增值税。
转账编号为0002和0003。
借:
应交税金——未交增值税“应交税费——应交增值税(进项税额)”借方期末余额
贷:
应交税金——应交增值税(进项税额)“应交税费——应交增值税(进项税额)”借方期末余额
单击“增加”→打开“转账目录”设置对话框→输入转账序号“002”,转账说明“结转本月未交增值税”,选择凭证类别“转账凭证”→单击“确定”,继续定义转账凭证分录信息
→单击“增行”,确定分录的借方信息。
选择科目编码“222102”,方向“借”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期末余额QM()””→单击“下一步”→选择科目“22210101”,方向“借”→单击“完成”,返回金额公式栏
→单击“增行”,确定分录的贷方信息。
选择科目编码“22210101”,方向“贷”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期初余额QM()”→单击“下一步”→选择科目“22210101”,方向“借”→单击“完成”,返回金额公式栏→单击“保存”
借:
应交税金——应交增值税(销项税额)“应交税费——应交增值税(销项税额)”贷方期末余额
贷:
应交税金——未交增值税(217102)“应交税费——应交增值税(销项税额)”贷方期末余额
单击“增加”→打开“转账目录”设置对话框→输入转账序号“003”,转账说明“结转本月未交增值税”,选择凭证类别“转账凭证”→单击“确定”,继续定义转账凭证分录信息→单击“增行”,确定分录的借方信息。
选择科目编码“22210105”,方向“借”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期末余额QM()””→单击“下一步”→选择科目“22210105”,方向“贷”→单击“完成”,返回金额公式栏→单击“增行”,确定分录的贷方信息。
选择科目编码“222102”,方向“贷”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期初余额QM()”→单击“下一步”→选择科目“22210105”,方向“贷”→单击“完成”,返回金额公式栏→单击“保存”
(3)计算并结转本月城建税、教育费附加。
转账编号:
0004。
借:
主营业务税金及附加(5402)取借贷平衡差额
贷:
应交税金——应交城建税(217108)“应交税费——未交增值税”贷余×0.07
其他应交款——应交教育费附加(217601)“应交税费——未交增值税”贷余×0.03
单击“增加”→打开“转账目录”设置对话框→输入转账序号“005”,转账说明“算并结转本月城建税、教育费附加”,选择凭证类别“转账凭证”→单击“确定”,继续定义转账凭证分录信息
→单击“增行”,确定分录的借方信息。
选择科目编码“6403”,方向“借”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“取借贷平衡差额CE()””→单击“下一步”→单击“完成”,返回金额公式栏
→单击“增行”,确定分录的贷方信息。
选择科目编码“222108”,方向“贷”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期初余额QM()”→单击“下一步”→选择科目“222102”,方向“贷”→单击“完成”,返回金额公式栏→继续输入“*0.07”
→单击“增行”,确定分录的贷方信息。
选择科目编码“222113”,方向“贷”,在金额公式栏单击参照按钮→打开“公式向导”对话框,选择“期初余额QM()”→单击“下一步”→选择科目“222102”,方向“贷”→单击“完成”,返回金额公式栏→继续输入“*0.03”→单击“保存”
(4)进行本月汇兑损益结转。
月末汇率为:
1美元=6.27700元人民币。
基础设置→基础档案→财务→外币设置→输入调整汇率
总账→期末→转账定义→汇兑损益→打开“汇兑损益结转设施”窗口→选择凭证类别“转账凭证”,汇兑损益入帐科目(财务费用—汇兑损益)
(5)期间损益结转
总账→期末→转账定义→期间损益→打开“期间损益结转设施”窗口→选择凭证类别“转账凭证”,期间损益入账科目“本年利润”
(6)转账生成
总账→期末→转账生成→进入“转账生成”窗口→自定义转账(汇兑损益、期间损益)→全选→生成凭证
3.对账
以账套主管的身份进行审核、记账、对账、结账操作
总账→凭证→审核凭证→进入“凭证审核”窗口→日期“2011-01-01至2011-01-31”→单击“确定”
总账→凭证→记账→进入“记账”窗口→单击“全选”→单击“记账”→单击“退出”
总账→期末→结账→打开“结账”窗口→选择月份“2011.01”→单击“下一步”→单击“对账”→单击“下一步”→单击“完成”
三、实验结论及体会
通过本次试验,我以出纳的身份进入,进行了银行对账;又以主管身份进入对账。
对账对于一个会计来说是基础。
更加了解了用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。
熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。
掌握了银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
这对于我们日后的工作会带来很大便利。
嘉兴学院实验报告(实验五)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.理解报表编制的的原理及流程
2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法;掌握报表单元公式的用法。
3.掌握报表的数据处理、表页管理及图表功能等操作。
4.掌握如何利用报表模板生成一张报表。
二、实验内容、步骤及数据记录
启动UFO报表管理系统:
企业应用平台→财务会计→UFO报表→文件→新建(第一次进入去掉“在开始时启动日积月累”标记,单击关闭)
1.货币资金表
(1)报表定义:
空白报表底部“格式”→表尺寸→行数“7”,列数”4”→确认
(2)设置单元风格:
选中表头→执行“格式”→单元属性→单击“字体图案”选项卡→单击“对齐”选项卡→确认
(3)设置关键词:
选中需要设置关键词的组合单元→数据→关键词→设置
(4)报表公式定义:
选定需定义公式的单元格“库存现金期初数”→数据→编辑公式→单元公式(或单击fx)→选择“用友账务函数”,选择期初(QC),→下一步→单击“参照”→选择科目1001,其余默认→“确定”返回“用友账务函数”→单击确定,返回“定义公式”→确认
(5)库存现金期末(QM),银行期初期末设置类似
2.资产负债表
在“格式”状态下,格式→报表模板→选择所在行业、资产负债表→单击“确认”弹出“模板覆盖”单击确定→在格式状态下,调整报表格式、修改报表公式,保存→在数据状态下执行“数据”→关键词,年月日录入→确认,弹出是否重算第1页,单击是→保存
3.利润表和生成资产负债表方法一致。
4.现金流量表
(1)调用现金流量表模板,在“格式”状态下,格式→报表模板→现金流量表→确认→定义现金流量的关键词,删除“年度”,定义关键词年月日,设置关键词便宜-60→在格式状态下,选择“C6”,(产生现金流量的活动),单击fx,打开函数向导,→选中“XJLL”→下一步→参照→项目编码→打开“现金流量选项”选择与C6左边文字描述一致的项目→确定,单击确认两次,返回“定义公式”对话框,确认。
(2)其他的单元公式重复上述步骤。
(3)在数据状态下,数据→表页重算→单击“是”→文件→另存为→文件名“现金流量表”。
三、实验结论及体会
会计报表是综合反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果。
现金流量的书面文件,日常的会计核算虽然可以提供反映会计主体经营活动和财务支出情况的会计信息,但是这些材料分散在会计凭证和会计账簿中,难以满足会计信息使用者的需要,而通过编制会计报表,可以总结、综合、清晰地反映会计主体的财务状况和经营成果以及收支情况。
在这个实验的过程中,现金流量报表的编制最为复杂,每个单元格都需要输入相应的公式,但是编制成功之后,整个企业的收支及财务状况非常明了。
嘉兴学院实验报告(实验六)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中薪资管理系统的相关内容。
2.掌握薪资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.建立工资账套
以“账套主管”的身份进入用友
基础信息→基本信息→系统启用→打开“系统启用”对话框,单击“WA薪资管理”→单击“确定”
业务工作→人力资源→薪资管理→系统弹出“请先设置工资类别”信息提示框→单击“确定”→打开“建立工资账套”:
第一步“参数设置”→选择本账套所需处理的工资类别个数“单个”→默认币别名称为“人民币”→选择“是否核算计件工资”
第二步“扣税设置”→选择“是否从工资中代扣个人所得税”
第三步“扣零设置”→不做选择
第四步“人员编码”→人员编码长度4位
→单击“完成”
2.基础信息设置
(1)工资项目设置
薪资管理→设置→工资项目设置→打开“工资项目设置”对话框→单击“增加”→单击“名称参照”下拉列表框→选择“基本工资”,默认其他项目→单击“增加”,增加其他项目→完成后,单击“确定”→出现系统提示“工资项目已经改变,确认各工资类别的公式是否正确”,单击“确定”
设置计算公式:
设置→工资项目设置→打开“工资项目设置”对话框→单击“公式设置”选项卡→单击“增加”→单击下拉列表框选择“补助”选项,设置公式“iff(人员类别=”管理人员",300,iff(人员类别=”经营人员”,400,200))”,同理,设置其他计算公式
(2)人员档案设置
设置→人员档案→进入“人员档案”窗口→单击“批增”→打开“人员批量增加”对话框→在左侧的“人员类别”列表中,选择“管理人员”、“工作人员”、“经营人员”→单击“确定”→修改人员档案信息,补充输入银行账号信息→单击“退出”
人员变动:
基础档案→机构人员→人员档案→进入“人员档案”窗口→单击“增加”→输入新增人员苏文的详细档案资料
3.工资数据
(1)人员工资情况
录入正式人员基本工资数据:
业务处理→工资变动→进入“工资变动”窗口→输入“正式人员”工资类别的工资数据
(2)1月份工资变动情况
业务处理→工资变动→进入“工资变动”窗口→输入相应数据
4.代扣个人所得税
设置所得税纳税基数:
设置→选项→打开“选项”对话框→单击“编辑”→打开“扣税设置”选项卡→单击“税率设置”→打开“个人所得税申报表——税率表”对话框→设置所得税纳税基数为3500元,附加费用“2800”,输入相应数据→单击“确定”
5.工资发放:
工资通过银行发放,已将有关转账支票(支票号:
12345680)交付银行。
借:
应付职工薪酬(工资分配)128172.72
贷:
银行存款(实发合计)120336.14
应交税金一应交个人所得税(代扣税)1427.95
应付职工薪酬——养老保险金(养老保险金)6408.63
注意:
分录中的数据除“应付职工薪酬”外,其他均由工资系统查询得到。
总账→凭证→填制凭证→单击“制单”,增加凭证→输入相应分录
6.工资分摊:
应付工资总额等于工资项目"工资分配",工资费用分摊、职工福利、工会经费、职工教育经费、养老保险金也此为计提基数。
人力资源→薪资管理→业务处理→工资分摊→进入“工资分摊”窗口→单击“工资分摊设置”→打开“分摊类型设置”窗口→单击“增加”→打开“分摊计提比例设置”窗口→输入计提类型名称“工资费用”,分摊计提比例“100%”,单击“下一步”→进入“分摊构成设置窗口”→输入相应数据,例如
同理,计提职工福利、工会经费、职工教育经费、养老保险金,完成后,选择“工资费用、职工福利、工会经费、职工教育经费、养老保险金”复选框,核算部门也全选,选择分配到部门,选择明细到工资科目,单击“确定”→单击“制单”,并保存
三、实验结论及体会
通过本次实验,我学会了建立工资账套并设置基础信息,然后出纳员的身份进入系统填制凭证,最后进行工资发放,工资分摊的操作。
通过用友ERP-U8管理软件,掌握薪资管理系统初始化,日常业务处理,工资分摊及月末处理的操作,对我们实际工作中有很大帮助。
嘉兴学院实验报告(实验七)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
掌握用友ERP-U8管理系统中有关固定资产管理的相关内容,掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.初始设置:
(1)启用固定资产管理系统:
以“账套主管”的身份进入用友:
基础信息→基本信息→系统启用→打开“系统启用”对话框,单击“固定资产”→单击“确定”
(2)控制参数:
以“资产管理者”马方进入用友:
业务工作→财务会计→固定资产(第一次打开需要进行初始化)→按照提醒步骤依次设置启用日期、折旧信息、编码方式、财务接口
补充参数设置:
设置→选项→编辑→设置补充参数
(3)设置资产类别:
设置→资产类别→增加,同理完成其他资产类别的设置
(4)设置部门对应折旧科目:
设置→部门对应折旧科目→选择“总部”,单击“修改”→选择折旧科目”660206管理费用/折旧费“,保存,同理完成其他部门的折旧科目的设置
(5)增减方式的对应入账科目:
设置→增减方式→单击“直接购入”,修改→输入对应科目“10020101人民币户”保存,同理输入减少方式“损毁”的对应入账科目“1606固定资产清理”
(6)原始卡片:
卡片→录入原始卡片→选择固定资产类别“012非经营用设备”→确定→输入固定资产名称“办公楼”,双击部门名称选择“总部高层”、增加方式、使用状况、使用开始日期、原值、累计折旧、可用年限→保存→确定。
同理,完成其他固定资产卡片的输入
2.日常及期末业务
(1)资产增加:
卡片→资产增加→选择资产类别→确定→进入“固定资产卡片新增”窗口→输入固定资产名称,使用部门,增加方式,使用状况,原值,可用年限,开始使用日期→保存,进入“填制凭证”,选择付款凭证,生成凭证
(2)资产减少:
卡片→资产减少→选择资产编号,单击“增加”→减少方式“出售”,单击“确定”进入填制凭证,保存。
三、实验结论及体会
固定资产是企业资产的重要组成部分,固定资产管理是否完善、核算是否准确,不仅关系到企业资产的安全性,而且影响到成本费用乃至利润计算的正确性。
在这个实验中,我们主要进行了企业固定资产日常业务的核算和管理,生成固定资产卡片,按月反映固定资产的增减变动、原值变化及其他变化,按月计提折旧,在这个过程中,对于出售旧设备事先进行折旧的操作还是很熟悉,也认识到企业的每一项资产都必须仔细的处理。
嘉兴学院实验报告(实验八)
班级谋财姓名本大爷作品学号88888888成绩
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。
2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。
3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
二、实验内容、步骤及数据记录
1.初始设置
(1)控制参数:
以“财务主管”的身份进入用友:
设置→选项→打开“账套参
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