金蝶K3作业指导书03固定资产080407.docx
- 文档编号:29865467
- 上传时间:2023-07-27
- 格式:DOCX
- 页数:12
- 大小:868.57KB
金蝶K3作业指导书03固定资产080407.docx
《金蝶K3作业指导书03固定资产080407.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《金蝶K3作业指导书03固定资产080407.docx(12页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
金蝶K3作业指导书03固定资产080407
作业指导书_固定资产
目录
1.0概述3
1.1内容介绍3
2.0登录金蝶4
3.0固定资产5
3.1固定资产整体流程5
3.2基础资料的设置6
3.3卡片的增加9
3.4日常处理10
3.5计提折旧11
3.6期末结账12
版本变更记录
版本号
时间
作者
变更内容
1.0
2008-4-3
李向峰
创建文档
杨建辉
审核
作用指导书_固定资产
1.0概述
感谢您使用金蝶K/3ERP系统。
本手册是固定资产的操作指导书。
1.1内容介绍
本手册包含以下内容
∙固定资产的整体流程
∙基础资料的设置
∙卡片的日常处理
2.0登录金蝶
登录金蝶
1
点击桌面的金蝶图标
2
选择“当前账套”=“账套号|公司名称”
你可以选择三种文字登录:
中文简体,中文繁体,英语。
然后输入用户名和密码,点击确定即可。
如图1
注意:
你可以通过右上角的“修改密码”功能来重新更改密码。
图1
3
进入到K3主界面,如图2
图2
3.0固定资产
金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础,帮助企业实现对固定资产的全面管理,包括固定资产的新增、清理、变动,按国家会计准则的要求进行计提折旧,以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。
它能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值,追踪固定资产的使用状况,加强企业资产管理,提高资产利用率。
固定资产管理系统中,固定资产初始化产生的初始余额可以传递到总账系统,作为固定资产相关科目的初始余额;固定资产新增、变动、清理,折旧计提与费用分摊均可自动生成凭证,并传递到总账系统。
3.1固定资产整体流程
3.2基础资料的设置
基础资料
路径
Ä财务会计
Ä固定资产管理
Ä基础资料
1
变动方式类别的增加:
点击新增—输入代码,名称—新增。
如图3
注意:
1.软件本身预置了一些类别,可以修改或者删除。
2.如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证,就必须在“固定资产变动方式”界面中的<对方科目代码>框中输入对方科目代码。
同时也应输入该类业务所产生的记账凭证的凭证字(如:
收,付,转)、摘要内容和核算项目。
图3
2
使用状态类别的增加:
点击新增—输入代码,名称,选择是否计提—确定。
如图4
注意:
1.已使用的固定资产使用状态项目不能被删除。
图4
3
折旧方法的查看和设置。
此界面分为三个页签:
如图5,6
<显示>:
在此显示系统预设和用户自定义的所有折旧方法,双击其中的折旧方法,可进入该折旧方法的编辑界面中。
<编辑>:
在此对折旧方法进行编辑和新增,只有单击【新增】或【编辑】按钮后,此界面上的内容才可进行编辑操作,对于预设折旧方法,只有折旧选项是可以改动的。
<折旧方法定义说明>:
在此有对各类系统预设折旧方法和自定义每期折旧率法的说明,供用户查询。
接下来对预设折旧方法、自定义公式折旧法、自定义每期折旧率法分别进行说明。
注意:
建议用户在选择固定资产折旧方法时,如果不能预见以后期间该固定资产是否会进行原值、使用期限或累计折旧的调整时,建议选择动态的折旧方法,保证固定资产始终按照调整后的折旧要素计提折旧。
图5
图6
4
资产类别的增加,输入代码,名称,使用年限,净残值率,计量单位,固定资产科目,累计折旧科目,卡片编码规则。
如图7
注意:
卡片编码规则是为了在增加卡片的是自动生成有规律的卡片编码。
也可以不设置。
比如电子设备,规则为DZ000, 当录入电子设备时,会自动生成DZ001,DZ002。
。
。
。
图7
3.3卡片的增加
新增卡片
路径
Ä财务会计
Ä固定资产管理
Ä业务处理
Ä新增卡片
1
固定资产的管理要记录固定资产的来源、规格型号、存放地点和使用部门,以跟踪固定资产的使用,同时需要根据固定资产的价值信息和折旧方法,进行折旧计提和折旧费用的分摊。
因此在正常需计提折旧情况下,新增固定资产卡片时要录入以下方面的数据:
基本信息、部门及其他、原值与折旧。
如图8
注意:
在不计提折旧情况下(系统参数中选择了“不折旧(对整个系统)”的选项),则新增固定资产卡片要录入数据会稍有不同,除基本信息、原值及部门信息外,还有初始化数据和期间数据。
图8
3.4日常处理
卡片变动
路径
Ä财务会计
Ä固定资产管理
Ä业务处理
Ä变动处理
1
2
3
固定资产的变动:
可处理如固定资产的使用部门变动,原值及累计折旧变动等情况。
如图9
固定资产的清理:
可处理固定资产的投资转出,报废,清理等.和固定资产的变动不同的是,固定资产清理后,其价值为零,将不再纳入到本单位的固定资产管理之中.
凭证管理:
针对固定资产日常的增加,变动,清理等业务可在凭证管理中产生记帐凭证,并将凭证转到总帐系统中.
注意:
固定资产变动业务可包括两个方面:
• 一是对价值信息的变更,包括1)对固定资产的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过原先的估计,例如延长固定资产的使用寿命等2)根据企业的实际情况,对固定资产折旧方法、预计使用寿命、预计净残值等折旧要素进行变更,系统从下期开始将按变动后的折旧要素计提折旧。
• 二是非价值信息的变更,如固定资产的使用情况、使用部门、存放地点等发生变动,
图9
3.5计提折旧
计提折旧
路径
Ä财务会计
Ä固定资产管理
Ä期末处理
Ä计提折旧
1) 登录K/3客户端主控台后,进入固定资产管理系统,单击【期末处理】®【计提折旧】,弹出“计提折旧”界面;如图10
2) 单击【下一步】设置折旧凭证的摘要和凭证字;
3) 单击【下一步】,选择是否保留当期已修改的折旧额,然后单击【计提折旧】,系统开始进行折旧的计算工作;
4) 如果本期已经提过折旧,会提示:
“是否重新计算折旧?
”,选择【是】,系统继续进行折旧的计算工作,完成后将提示生成折旧凭证的凭证字号等信息;
5) 单击【完成】,结束计提折旧操作并退出“计提折旧”界面。
他、
注意:
在系统中录入了折旧方法为“工作量法”的固定资产。
需要在先输入本期的工作量。
图10
3.6期末结账
期末处理
路径
Ä财务会计
Ä固定资产管理
Ä期末处理
Ä期末结账
1.在固定资产系统的主界面,单击【期末处理】,进入期末处理模块,在此模块中单击【期末结账】,弹出“期末结账”界面,如果确认进行结账处理,单击【开始】,系统会先检查系统业务的处理情况,如果存在业务处理不完善的情况,系统将给予提示,用户需根据提示完成这些业务再进行结账处理。
如果系统检查一切顺利,则自动完成结账过程,会计期间转入下一期。
如果发现已结账期间的信息有误,可以进行反结账。
反结账的操作方法如下:
在期末处理模块,按住Shift键,单击【期末结账】,弹出“期末结账”界面,选择<反结账>,单击【开始】,系统自动完成反结账过程,会计期间转回上一期。
如图11
注意:
结账或反结账前,要确保没有其他用户在同时使用固定资产管理系统。
图11
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 金蝶 K3 作业 指导书 03 固定资产 080407