防范银行业职务犯罪途径分析.docx

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防范银行业职务犯罪途径分析

防范银行业职务犯罪途径分析

　　　　近几年来，在金融业对外逐步开放的压力之下，各大银行纷纷加速了业务创新和制度改革的步伐，突出标志便是四大国有商业银行完成股份制改革并成功上市。

然而，业务面的扩宽和资金量的扩大在带来机遇的同时，也裹挟着更多的金融风险，职务犯罪便是其中之一。

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　　概念及特点

　　所谓银行业职务犯罪，是指在银行业（包括商业银行、城市信用社、农村信用社等）工作的人员，利用从事银行工作的职务便利，侵犯公共财产，破坏金融管理秩序，以及其它危害社会依照法律应当受到刑法处罚的行为。

具体包括金融工作人员购买假币、以假币换取货币，受贿、贪污，挪用资金、挪用公款，违法向关系人发放贷款、违法发放贷款，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，非法出具金融票证、对违法票据承兑、付款、保证，洗钱等犯罪的活动。

由于银行工作的特殊性，其危害性比其它领域的职务犯罪更为严重。

　　当前银行业职务犯罪存在案件多发基层、一把手职务犯罪严重、内外勾结作案突出、案发后携款潜逃等特点。

　　第一，案件多发基层。

由于媒体报道的倾向性，提起银行业职务犯罪，浮现在人们脑海的往往是王雪冰、张恩照、金德琴这些落马的前总行领导的形象。

然而，各地统计数据却清晰地表明，职务犯罪在基层更为多发。

据统计，1997年至2000年江西省金融系统职务犯罪案件中，基层分理处、储蓄所、信用社等负责人作案的占案件总数的％，直接经办人如会计、出纳、信贷、储蓄人员作案的占案件总数的％；在近年沪，浙、闽三地银行发生的全部案件中，线人员作案的比例达％，其中出纳、储蓄和会计岗位发案占案件总数的40％；而2000年昆明地区查处的全部27名金融职务犯罪嫌疑人中，有24名属银行支行、分理处、储蓄所等基层机构负责人和信贷、会计、出纳、储蓄等基层岗位的工作人员。

　　第二，一把手职务犯罪严重。

中国国情调查研究中心的项统计表明，在过去的十多年中，我国被撤换的国有商业银行各级行长达数百人，所涉金额以百亿元计。

在当前我国各大银行实行的仍然是“长制”的背景之下，上至总行行长，下至分行、支行行长，在一行之内，均有着极大的权力而缺乏有效制衡。

不管是款物的分配和报销，还是人员干部的选拔和任免，都由各级把手们牢牢掌控着。

　　第三，内外勾结作案突出。

为了达到骗贷、票据诈骗、腾挪资金、甚至是直接窃取银行资金的目的，一些银行外部犯罪分子不惜花重金拉拢腐蚀银行内部工作人员，利用其职务便利条件进行各种形式的金融犯罪。

这种内外勾结作案的特点危害极大，一方面给银行造成了人，财，物方面的重大损失：

另一方面由于银行工作人员熟悉业务流程，懂得如何规避银行规章制度的约束和监管，他们的加入使得犯罪更加隐蔽，从而加大了发觉、侦破案件的难度。

　　第四，案发后携款潜逃。

有关巨贪携款潜逃海外的新闻报道不胜枚举，其中影响较大的有中国银行广东开平支行前后三任行长卷款远遁加拿大、中国银行黑龙江分行河松街支行原行长高山卷走客户上亿存款逃往国外等案件。

最高人民检察院反贪总局剖析的102件特大金融案件（其中以银行案件为主），作案后携款潜逃的达38件，占37％，携款金额亿元，造成巨大损失。

银行业职务犯罪作为一种典型的“白领犯罪”，其作案者往往是在权衡得失之后作出的犯罪决意。

因此往往在作案之前便有了详密的作案计划，这给案件侦查工作以及之后的抓捕带来了极大困难。

　　犯罪原因

　　首先，从宏观方面看，社会转型与金融体制改革的不彻底是银行业职务犯罪的根本原因。

　　自1978年改革开放以来，我国社会一直处于一个风云际会、急速变革的转型时期。

在这一时期里，各种外来的、内生的利益诉求、思想潮流都在进行激烈的博弈交锋，而金融体制改革的不彻底也导致了当前金融法规的不健全、金融监管不到位及金融机构管理、财务漏洞多。

这就使得银行内部一些价值观、人生观、消费观已然发生异化的人们有了权力寻租的机会和条件。

　　社会转型时期经济活动中存在大量失范行为，这也为银行业职务犯罪提供了适宜的土壤和条件，银行内部滋生的腐败行为也加剧了职务犯罪的发生。

有的银行机构为了追求经济效益，对些匆忙上马的政绩工程盲目批贷。

甚至直接入股牟利，违规经营导致了银行业合规文化形同虚设。

同时，由于当前金融市场发展的不平衡所导致的行业竞争异常激烈。

银行与其他金融机构之间、银行与银行之间存在的不正当竞争屡见不鲜。

为了争夺客户、争揽存款，置行业诚信与职业道德于不顾，不惜采取送礼甚至是行贿的方式来拉拢和讨好客户，这便导致了整个行业环境的浊化。

在这样的宏观大背景之下，一些别有用心分子借“客户管理”、“业务创新”之名行职务犯罪之实也就在所难免了。

　　其次，从中观方面看，银行内部制度的不完善是银行业职务犯罪的重要原因。

　　用人制度。

随着业务量的扩大和市场竞争的加剧，银行业迎来了用人高峰。

但由于各种原因，多数银行往往通过与职员签订临时合同的形式招新，这些所谓的“临时工”一般缺少正规培训，而工作量却相当大，往往心存不满，一方面容易导致业务失错，更可怕的是导致职务犯罪风险的酿成；另一方面，银行系统直存在内招、顶替的传统，很多银行在招聘中对本系统职工子女的网申、笔试、面试环节都多加照顾，这也是当前银行用人制度方面存在的问题。

银行机构为追求高效益，在中层干部乃至负责人的选任上，也往往重才轻德，一些业务能力突出但道德水平不佳的人员得以进入重要岗位，埋下了银行业职务犯罪的隐患。

　　培训制度。

目前各大银行逐步建立起了各自的员工培训制度，然而在他们组织的培训活动中，无论是新入职人员培训，抑或是老职工进修，都只将学习重点放在专业知识、业务能力上，对思想政治教育、道德文化学习却是毫不关心，即便有这样的课程安排，也只是走走过场，徒具形式。

这问题在基层特别是城郊、农村网点更为突出。

而在前一段时间风行的各级银行行长入京培训的活动中。

各分行、支行行长也普遍反映食宿俱佳，培训内容却只是流于形式，最后也只是以一两篇无关痛痒的论文结业，这样的培训效果可想而知。

　　决策制度。

我国银行系统，尤其是各地基层分支机构，仍然存在“把手说了算”的问题。

“用人一句话用钱一支笔”。

基层负责人集人、财、物三权于一身，对重大决策如单位工程建设、贷款发放等都是由其人拍板决定，其他同事不能也不敢监督，这是造成刘明康主席所说的“一把手纷纷落马”现象的重要原因。

　　惩处制度。

违规经营是银行业职务犯罪的前奏，小金库是银行业职务犯罪的温床，而原因即在于银行内部惩处制度的过松。

很多银行在内部纪律检查过程中便已发觉问题，然而，出于各种不必要的“担心”――影响银行声誉、影响领导声誉、影响机构业绩等，往往采取大事化小、小事化了的态度，将案件于内部消化，不交司法机关处理，这在很大程度上助长了犯罪人的侥幸心理，使得小错酿成巨祸，当公安、检察机关介入时，为时已晚。

　　再次，从微观方面看，员工道德水平不高、业务素质不过硬是银行业职务犯罪的直接原因。

　　上述的宏观、中观方面的社会、制度原因，最终都会形成合力推动思想不纯的银行员工产生犯罪动机，犯罪机会一旦出现，他们就会铤而走险、以身犯法。

在过去很多年中，一份在银行上班的工作都被视为金饭碗。

然而，近些年来随着行业竞争的加剧和各大银行股份制改革的进行，银行工作量开始增大，薪水却涨幅有限，更有众多的老员工因为改革而内退、退休。

大量的年轻人员被招入银行队伍，在基层，新员工往往缺乏长期职业培训，业务素质也没有以往老一辈员工纯熟，其中有的人思想道德水平不高，面对工作中出现的金钱诱惑很难站得住阵脚。

　　值得注意的是，有很多研究者认为文化程度不高也是银行工作人员职务犯罪的原因，对此笔者不能苟同――众多的真实案例告诉我们，无论是总行、省分行一级中具备高学历的工作人员，还是市分行、支行中文化程度较低的工作人员都有可能深陷职务犯罪之中，而高学历的犯罪分子一旦进行职务犯罪，由于其作案手法更具技术性、更隐蔽，其案件侦破更加困难，给银行带来的损失也更加严重。

　　职务犯罪的防控

　　如何对“高危”行业展开职务犯罪预防，这里提出以下几点建议。

　　第一，进一步深化体制改革，优化银行业竞争环境。

　　应当说，当前银行业竞争秩序混乱、银行业职务犯罪抬头，从本质上说是我国金融体制依然不健全所致。

在过去的很长时间里，我国的银行业都处于各级政府的高度保护之下，行政色彩浓重，自身市场主体地位不明，抵抗经营风险包括职务犯罪风险的能力过弱。

同时，在体制改革之际，各项规章制度的不健全也使犯罪分子有了可乘之机。

针对这问题，必须要坚持加快建立健全银行法律制度体系建设；另一方面在适当的时机对目前各银行尤其是大型国有银行中

　　些人浮于事、消极懈怠的闲散机构、人员实行裁、减、并。

　　第二，规范用人，培训制度，推进内部监控制度现代化。

　　针对当前银行系统内尤其是各基层支行、农村网点在招聘新职工、提拔中层干部，选任一把手上不够制度化，存在为了照顾本系统职工子弟降低标准录取、提拔选任干部由上级领导人说了算、只看重业务能力忽视道德品质等问题，目前急需建立公平的招聘制度、规范的选拔制度。

　　规范的用人制度包括了三层次人员的选拔录用，即既包括新职工的招聘，还包括中层、高层管理干部的提拔。

无论是何种级别的员工，都应采取公开、公平、公正的录用考察机制。

　　银行应从柜员管理制度，贷款集体审批制度、财务审批及财务公开制度等内部监督管理制度下手建立科学可行的内控体系。

现阶段多数商业银行实行的集记账，收付款为一体的“综合柜员制”，尽管对提高工作效率起到了一定作用，但是这种单人操作的业务模式不能保证资金安全，必须对单人临柜，吸储或收贷的行为加以防范，严格执行各项职能分管，做到双人复核、双人管库、账务日清月结：

而针对银行系统内一把手权力过大的特点，必须执行严格的贷款集体审批制度，通过成立专门的贷款审批组织，对各类贷款申请严格审查，在此基础上集体研究决定，防止“一言堂”个人独断重要贷款项目；严格落实财务审批制度，推行阳光财务。

　　第三，建立计算机技术防范体系，对抗智能型职务犯罪。

　　如今的银行业职务犯罪呈现出个智能化、科技化的趋势，不少犯罪分子，尤其是低龄职务犯罪分子凭借这技术特长，利用银行计算机，电算，信息网络等系统的管理、技术漏洞，进行隐蔽性极强的作案。

为对抗智能型职务犯罪，必须加大资金，人员投入，采用先进技术，提高防范设施的技术层次和科技含量，从而建立起严密的技术防范体系，确保银行信息数据、网络运行安全。

　　第四，加大与司法机关合作力度，共同打击银行业职务犯罪。

　　英国作家达雷尔有句名言：

“犯罪总是以惩罚相补偿，只有处罚才能使犯罪得到偿还”，而贝卡里亚在他的经典之作《论犯罪与刑罚》中更是说到：

“对于犯罪最强有力的约束力量不是刑罚的严酷性，而是刑罚的必定性。

”

　　然而，目前很多银行对于职务犯罪行为的性质认识不够。

对此，一方面各级银行及其纪检监察部门必须高度重视反腐肃贪，大力支持纪检部门在案件查处中行使职权；加强同司法机关的密切配合，主动通报，使检察机关对银行内的工作、管理、经营情况等有必要的了解；对内部员工的行为构成犯罪的，要及时移交司法机关；此外，还必须加强对携款潜逃案件的专项治理工作，积极主动地配合公安、检察机关搞好抓捕追赃工作，努力挽回所造成的经济损失。

另一方面检察机关也要注意加强与各级银行沟通联系，互通有无，通过召开联席会议等形式共同研究分析银行业职务犯罪发生的特点和成因，对发现银行内部存在的漏洞和问题，及时发出检察建议，督促其建立健全规章制度。