用友软件辅助核算练习.docx
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用友软件辅助核算练习
实验一系统管理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中有关财务管理系统中的系统管理的相关内容,理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性,充分理解财务分工的意义。
【实验内容】
1.建立单位账套2.增加操作员3.进行财务分工
4.备份账套数据5.账套数据引入6.修改账套数据
【实验资料】
1.建立新账套
(1)账套信息
账套号:
学生号(例如:
1班学号25号的帐套号就为125;2班学号为02号的帐套号就为202);账套名称:
广西钦州商贸公司;采用默认账套路径;启用会计期:
2009年1月;会计期间设置:
1月1日至12月31日。
(2)单位信息
单位名称:
广西钦州商贸公司;单位简称:
商贸公司。
(3)核算类型
该企业的记账本位币为人民币(RMB);企业类型为工业;行业性质为新会计制度;账套主管为梁中强;按行业性质预置科目。
(4)基础信息
该企业有外币核算,进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案
科目编码级次:
42222
其他:
默认
(6)数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
2.财务分工
(1)001梁中强(口令:
1)--账套主管
负责财务软件运行环境的建立,以及各项初始设置工作;负责财务软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行;负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作;负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2)002王芳(口令:
2)--出纳
负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-凭证-出纳签字”权限,具有“总账-出纳”的全部操作权限。
(3)003王小磊(口令:
3)--会计
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限,具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限,具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。
【实验要求】
1.以系统管理员Admin的身份注册系统管理。
【操作指导】
1.启动系统管理
执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统服务”|“系统管理”命令,进入“用友ERP-U8〖系统管理〗”窗口。
2.登录系统管理
(1)执行“系统”|“注册”命令,打开“注册〖系统管理〗”对话框。
(2)输入:
服务器(默认);操作员:
admin;密码:
(空)。
单击【确定】按钮,以系统管理员身份进入系统管理。
注意:
∙为了保证系统的安全性,在“系统管理员登录”对话框中,可以设置或更改系统管理员的密码。
首先将“改密码”复选框选中,单击【确定】按钮,打开“设置操作员口令”对话框,在“新口令”和“确认新口令”后面的输入区中均输入新密码,最后单击【确定】按钮,返回系统管理。
∙一定要牢记设置的系统管理员密码,否则无法以系统管理员的身份进入系统管理,也就不能执行账套数据的输出和引入。
∙考虑实际教学环境,建议不要设置系统管理员密码。
∙用友ERP-U8系统运行期间禁止修改计算机操作系统日期。
3.增加操作员
(1)执行“权限”|“用户”命令,进入“用户管理”窗口,窗口中显示系统预设的几位用户:
demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。
(2)单击工具栏中的【增加】按钮,打开“增加用户”对话框,按表中所示资料输入用户。
(3)最后单击【退出】按钮结束,返回“用户管理”窗口,所有用户以列表方式显示。
注意:
∙只有系统管理员用户才有权限设置操作员。
∙操作员编号在系统中必须唯一,即使是不同的账套,操作员编号也不能重复。
∙设置操作员口令时,为保密起见,输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。
∙所设置的操作员用户一旦被引用,便不能被修改和删除。
∙指定“梁中强”为“账套主管”角色,“账套主管”角色拥有了该账套的全部功能权限。
其他两位用户不通过指定角色的方式来分配功能权限,直接在权限分配时指明其相应的权限。
4.建立账套
(1)执行“账套”|“建立”命令,打开“创建账套”对话框。
(2)输入账套信息
现存账套:
系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示,用户只能查看,不能输入或修改。
“[999]演示账套”是系统内置的。
账套号:
必须输入。
本例输入账套号001。
账套名称:
必须输入。
本例输入“北京光明科技有限公司”。
账套路径:
用来确定新建账套将要被放置的位置,系统默认的路径为“C:
\U8SOFT\ADMIN”,用户可以人工更改,也可以利用“…”按钮进行参照输入,本例采用系统的缺省路径。
启用会计期:
必须输入。
系统缺省为计算机的系统日期,更改为“2009年1月”。
输入完成后,单击【下一步】按钮,进行单位信息设置。
(3)输入单位信息
单位名称:
用户单位的全称,必须输入。
企业全称只在发票打印时使用,其余情况全部使用企业的简称。
本例输入“北京光明科技有限公司”。
单位简称:
用户单位的简称,最好输入。
本例输入“商贸公司”。
其它栏目都属于任选项。
输入完成后,单击【下一步】按钮,进行核算类型设置。
(4)输入核算类型
本币代码:
必须输入。
本例采用系统默认值“RMB”。
本币名称:
必须输入。
本例采用系统默认值“人民币”。
企业类型:
用户必须从下拉列表框中选择输入。
系统提供了工业、商业两种类型。
如果选择工业模式,则系统不能处理受托代销业务;如果选择商业模式,委托代销和受托代销都能处理。
本例选择“工业”。
行业性质:
用户必须从下拉列表框中选择输入,系统按照所选择的行业性质预置科目。
本例选择行业性质为“新会计制度科目”。
账套主管:
必须从下拉列表框中选择输入。
本例选择“001梁中强”。
按行业预置科目:
如果用户希望预置所属行业的标准一级科目,则选中该复选框。
本例选择“按行业性质预置科目”。
输入完成后,单击【下一步】按钮,进行基础信息设置。
(5)确定基础信息
如果单位的存货、客户、供应商相对较多,可以对他们进行分类核算。
如果此时不能确定是否进行分类核算,也可以等到分销软件启动时再设置分类核算。
按照本例要求,选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”四个复选框,单击【完成】按钮,弹出系统提示“可以创建账套了么?
”,单击【是】按钮,稍候,打开“分类编码方案”对话框。
(6)确定分类编码方案
为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理,系统要求预先设置某些基础档案的编码规则,即规定各种编码的级次及各级的长度。
按实验资料所给内容修改系统默认值,单击【确认】按钮,打开“数据精度定义”对话框。
(7)数据精度定义
数据精度是指定义数据的小数位数,如果需要进行数量核算,需要认真填写该项。
本例采用系统默认值,单击【确认】按钮,弹出系统提示“创建账套成功!
”和“现在进行系统启用的设置吗?
”。
单击“是”,弹出“系统启用”对话框。
(8)系统启用
选中“GL-总账”复选框,弹出“日历”对话框,选择日期“2009年1月1日“,单击“确定”按钮,单击“退出”按钮。
5.财务分工
(1)执行“权限”|“权限”命令,进入“操作员权限”窗口。
(2)选择001账套;2009年度。
(3)从操作员列表中选择梁中强,选中“账套主管”复选框,确定梁中强具有账套主管权限。
注意:
∙由于在建立账套时已指定“梁中强”为账套主管,此处无需再设置。
∙一个账套可以设定多个账套主管。
∙账套主管自动拥有该账套的所有权限。
∙如果在角色管理或用户管理中已将“用户”归属于“账套主管”角色,则该操作员即已定义为系统内所有账套的账套主管。
本例中,由于在用户管理中指明了“梁中强”具有“账套主管”角色,因此,“梁中强”不仅是001账套的账套主管,同时也是本系统中其他账套的账套主管。
(4)选择王芳,单击工具栏中的【修改】按钮,打开“增加和调整权限”对话框,根据实验资料选择相应的权限项,单击【确定】按钮。
同理,设置操作员王小磊的权限。
(5)单击工具栏中的【退出】按钮,返回系统管理。
注意:
∙在用友ERP-U8系统中,提供了三个层次的权限管理。
分别是功能级权限管理、数据级权限管理、金额级权限管理。
∙功能级权限管理提供了对不同的用户分配不同功能模块的操作权限。
例如:
用户“王芳”分配了“总账-出纳”的全部权限。
∙数据级权限管理。
该权限可通过两个方面进行控制,一个是字段级权限控制,另一个是记录级权限控制。
例如:
设定用户“王小磊”只能录入某一种凭证类别的凭证。
∙金额级权限管理。
该权限主要用于完善内部金额控制,实现对具体金额数量划分级别,对不同岗位和职位的操作员金额级别控制,限制他们制单时可以使用的金额数量。
例如,设定用户“王小磊”只能录入金额在20000元以下的凭证。
∙功能级权限的分配在系统管理中“权限分配”中设置,数据级权限和金额级权限在“企业门户”|“基础信息”|“数据权限”中进行设置,且必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行。
本实验中只功能权限的分配。
6.备份账套数据
(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理。
(2)执行“账套”|“输出”命令,打开“账套输出”对话框,选择需要输出的账套001,单击【确认】按钮。
(3)系统压缩完成所选账套数据后,弹出“选择备份目标”对话框。
(4)单击下拉列表框,选择需要将账套数据输出的驱动器及所在文件夹,单击【确认】按钮。
(5)系统开始进行备份,备份完成后,弹出系统提示“备份完毕!
”,单击【确定】按钮返回。
注意:
∙只有系统管理员(admin)才能进行账套备份。
备份的账套数据名以“Uferpact”为前缀。
∙正在使用的账套是不允许删除的。
∙若要删除选中账套数据,则在输出账套时,选中“删除当前输出账套”即可。
7.账套数据引入
(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理。
(2)执行“账套”|“引入”命令,打开“引入账套数据”对话框,选择需要引入的账套路径“c:
\u8soft\demo999”,选择账套文件“UFERPACT.LST”单击【打开】按钮。
(3)系统提示“重新指定账套路径吗?
”,单击“否”按钮。
(4)系统提示“正在引入账套,请等待……”,最后提示“账套引入成功!
”,单击【确定】按钮。
注意:
∙只有系统管理员(admin)才能进行账套引入。
8.修改账套数据
如果账套启用后,需要修改建账参数,需要以账套主管的身份注册进入系统管理。
(1)在“系统管理”窗口,执行“系统”|“注册”命令,打开“注册〖系统管理〗”对话框。
注意:
∙如果此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理,那么需要首先执行“系统”|“注销”命令,注销当前系统操作员,再以账套主管的身份登录。
(2)输入:
操作员“001”;密码“1”。
选择账套“001北京光明科技有限公司”;会计年度“2009”;日期“2009-01-01”。
(3)单击【确定】按钮,进入“系统管理”窗口,菜单中显示为黑色字体的部分为账套主管可以操作的内容。
(4)执行“账套”|“修改”命令,打开“修改账套”对话框,可修改的账套信息以白色显示,不可修改的账套信息以灰色显示。
(5)修改完成后,单击【完成】按钮,弹出系统提示信息“确认修改账套了么?
”,单击【是】按钮,确定“分类编码方案”和“数据精度定义”,单击【确认】按钮,弹出系统提示“修改账套成功!
”
实验二基础档案设置
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容,理解基础档案设置在整个系统中的作用,理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。
【实验内容】
设置基础档案。
包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。
【实验资料】
北京光明科技有限公司分类档案资料如下:
(1)部门档案
(2)职员档案
(3)客户分类
(4)供应商分类
(5)地区分类
(6)客户档案
(7)供应商档案
(8)外币及汇率
币符:
USD;币名:
美元;固定汇率1:
8.275。
(9)结算方式
【实验要求】
以账套主管“梁中强”的身份注册企业门户。
【操作指导】
1.启动企业门户
执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企业门户”命令,打开“注册〖企业门户〗”对话框。
输入:
操作员“001”;密码“1”。
选择账套“001北京光明科技有限公司”;会计年度“2009”;日期“2009-01-01”。
单击“确认”按钮。
2.进行基础设置
打开“控制台”页签,执行“基础信息”|“基础档案”命令,在“基础档案”窗口中,双击要设置档案项目,即进入相应项目的设置界面。
3.按所给实验资料依次输入基础档案数据。
注意:
∙所有档案建立时,应遵循事先设定的编码原则。
∙客户档案、供应商档案应建立在最末级分类上。
∙上述基础档案的建立在总账系统中也可进行。
实验三总账管理系统初始设置
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容,理解总账系统初始设置的意义,掌握总账系统初始设置的操作方法。
【实验内容】
1.总账系统控制参数设置
2.基础档案设置:
会计科目、凭证类别、项目目录
3.期初余额录入
【实验要求】
以“梁中强”的身份进行初始设置。
【实验资料】
1.总账控制参数
2.基础数据
(1)2009年12月份会计科目及期初余额表
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
1001现金
日记
借
6875.70
1002银行存款
银行日记
借
193829.16
100201工行存款
银行日记
借
193829.16
100202中行存款
银行日记
借
美元
1131应收账款
客户往来
借
157600.00
1133其他应收款
个人往来
借
3800.00
1141坏账准备
贷
800.00
1151预付账款
供应商往来
借
1201物资采购
借
-294180.00
120101生产用物资采购
借
-101000.00
120102其他物资采购
借
-193180.00
1211原材料
借
2058208.00
121101生产用原材料
数量核算
借
吨
150000.00
121102其他原材料
借
1908208.00
1221包装物
借
1232材料成本差异
借
1000.00
1243库存商品
借
544000.00
1251委托加工物资
借
1301待摊费用
借
642.00
130101报刊费
借
642.00
1501固定资产
借
260860.00
1502累计折旧
贷
47120.91
1603在建工程
借
160301人工费
项目核算
借
160302材料费
项目核算
借
160303其他
项目核算
借
1911待处理财产损溢
191101待处理流动资产损溢
191102待处理固定资产损溢
1801无形资产
借
58500.00
2101短期借款
贷
200000.00
2121应付账款
供应商往来
贷
276850.00
2131预收账款
客户往来
贷
2151应付工资
贷
2153应付福利费
贷
8200.00
2171应交税金
贷
-16800.00
217101应交增值税
贷
-16800.00
21710101进项税额
贷
-33800.00
21710105销项税额
贷
17000.00
2181其他应付款
贷
2100.00
2191预提费用
贷
219103借款利息
贷
3101实收资本
贷
2609052.00
3131本年利润
贷
0.00
3141利润分配
贷
-119022.31
314115未分配利润
贷
-119022.31
4101生产成本
借
17165.74
410101直接材料
项目核算
借
10000.00
410102直接人工
项目核算
借
4000.74
410103制造费用
项目核算
借
2000.00
410104折旧费
项目核算
借
1165.00
410105其他
项目核算
借
4105制造费用
借
410501工资
借
410502折旧费
借
5101主营业务收入
贷
5102其他业务收入
贷
5401主营业务成本
借
5402主营业务税金及附加
借
5405其他业务支出
借
5501营业费用
借
5502管理费用
借
550201工资
部门核算
借
550202福利费
部门核算
借
550203办公费
部门核算
借
550204差旅费
部门核算
借
550205招待费
部门核算
借
550206折旧费
部门核算
借
550207其他
部门核算
借
5503财务费用
借
550301利息支出
借
(2)凭证类别
(3)项目目录
3.期初余额
(1)总账期初余额表(见“会计科目及期初余额表”)
(2)辅助账期初余额表
会计科目:
1133其他应收款余额:
借3800元
会计科目:
1131应收账款余额:
借157600元
会计科目:
2121应付账款余额:
贷276850元
会计科目:
4101生产成本余额:
借17165.74元
【操作指导】
1.启动与注册
1.单击“开始”按钮,执行“程序”|“用友ERP-U8”|“财务会计”|“总账”命令,打开“注册[总账]”对话框。
2.输入:
操作员“001”;密码“1”。
选择:
账套“001北京光明科技有限公司”;会计年度“2009”;日期“2009-01-01”。
单击“确认”按钮。
2.设置总账控制参数
1.首次进入总账系统,打开“选项”参数设置对话框。
2.选择系统默认选项。
3.单击“确定”按钮,总账系统正式启用。
系统启用后,如果默认账套参数与实际不符,可以采用以下方法进行调整。
1.执行“设置”|“选项”命令,打开“选项”对话框。
2.分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡,按照“实验资料”的要求进行相应的设置。
3.设置完成后,单击“确定”按钮。
3.设置基础数据
建立会计科目——增加明细会计科目
1.执行“设置”|“会计科目”命令,进入“会计科目”窗口,显示所有“按新会计制度”预置的科目。
2.单击“增加”按钮,进入“会计科目棗新增”窗口,输入实验资料中所给的明细科目。
3.输入明细科目相关内容。
输入编码“100201”、科目名称“工行存款”;选择“日记账”、“银行账”,单击“确定”按钮。
4.继续单击“增加”按钮,输入实验资料中其他明细科目的相关内容。
5.全部输完后,单击“关闭”按钮。
注意:
∙增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。
∙科目一经使用,就不能再增设下级科目。
只能增加同级科目。
建立会计科目——修改会计科目
1.在“会计科目”窗口中,单击要修改的会计科目“1001”。
2.单击“修改”按钮或双击该科目,进入“会计科目棗修改”窗口。
3.单击“修改”按钮,选中“日记账”复选框,单击“确定”按钮。
(4)按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性,修改完成后,单击“返回”按钮。
注意:
∙已有数据的科目不能修改科目性质。
∙被封存的科目在制单时不可以使用。
∙只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存
建立会计科目——删除会计科目
1.在“会计科目”窗口中,选择要删除的会计科目。
2.单击“删除”按钮,弹出“记录删除后不能修复!
真的删除此记录吗?
”提示框。
3.单击“确定”按钮,即可删除该科目。
注意:
∙如果科目已录入期初余额或已制单,则不能删除。
∙非末级会计科目不能删除。
∙被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除;如想删除,必须先取消指定。
建立会计科目——指定会计科目
1.在“会计科目”窗口中,执行“编辑”|“指定科目”命令,进入“指定科目”窗口。
2.单击“现金总账科目”单选按钮,将“1001现金”由待选科目选入已选科目。
3.单击“银行总账科目”单选按钮,将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。
4.单击“确认”按钮。
注意:
∙指定会计科目是指定出纳的专管科目。
只有指定科目后,才能执行出纳签字,从而实现现金、银行管理的保密性,才能查看现金、银行存款日记账。
∙在指定“现金科目”、“银行科目”之前,应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。
设置凭证类别
1.执行“设置”|“凭证类别”命令,打开“凭证类别预制”对话框。
2.单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。
3.单击“确定”按钮,进入“凭证类别”窗口。
4.单击工具栏中的“修改”按钮,再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮,选择“借方必有”;在“限制科目”栏输入“1001,100201,100202”。
5.设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,100201,100202”;转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,100201,100202”。
6.设置完后,单击“退出”按钮。
设置项目目录——定义项目大类
1.执行“设置”|“编码档案”|“项目目录”命令,进入“项目档案”窗口。
2.单击“增加”按钮,打开“项目大类定义棗增加”对话框。
3.输入新项目大类名称“生产成本”。
4.单击“下一步”按钮,其他设置均采用系统默认值。
最后单击“完成”按钮,返回“项目档案”窗口。
注意:
∙项目大类的名称是该类项目的总称,而不是会计科目名称。
如:
在建工程按具体工程项目核算,其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。
设置项目目录
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