固原原州区会计核算中心部门预算.docx

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固原原州区会计核算中心部门预算

固原市原州区会计核算中心2019年部门预算

第一部分单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分2019年部门预算情况说明

第四部分名词解释

原州区会计中心2019年部门预算——单位概况

　一、主要职能

1．主要职能

原州区会计中心是隶属于财政局的二级事业单位，主要承担“核算、监督”两大会计职能，承担全区142个集中核算单位的会计核算工作。

（1）认真贯彻执行《预算法》、《会计法》等法律法规和财政财务规章制度，按照会计电算化的核算要求，对各集中核算单位统一进行财务会计处理，真实、完整、及时地反映各集中核算单位的财务活动状况。

（2）建立健全会计集中核算运行各项规章制度，负责会计中心工作人员及各单位财务管理员的业务培训。

（3）监督集中核算单位执行国家财经法律、法规，规范其财务收支行为，维护财经纪律。

（4）统一办理集中核算单位的现金收付、往来款项的管理及其他收付事项的资金结算业务。

（5）执行部门预算，按规定向集中核算单位和有关部门提供预算执行情况、财务报表等会计信息。

（6）办理备用金管理，协助集中核算单位做好经费使用的审核、控制和监督，提高财政资金使用效益。

（7）统一会计档案管理。

对集中核算单位的会计档案在年度内进行统一保管、编目、立卷、归档。

　二、部门预算单位构成

中心有“一室两部”，即办公室、核算部、稽核部。

为二级预算单位，独立核算，执行事业单位会计制度。

中心核定编制32人，年末实有在职人员35人，其中：

科级干部1名，副科级干部1名，工作人员33人。

现职专业技术人员24人管理人员11人。

原州区会计中心2019年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：

万元

收入

支出

项目

预算数

项目（按功能分类）

预算数

小计

一般公共预算财政拨款支出

政府性基金预算财政拨款支出

一、本年收入

一、本年支出

　677.41

677.41　

（一）一般公共预算财政拨款收入

（一）一般公共服务支出

518.16　

518.16　

（二）政府性基金预算财政拨款收入

（二）外交支出

（三）国防支出

（四）公共安全支出

（五）教育支出

（六）科学技术支出

（七）文化旅游体育与传媒支出

（八）社会保障和就业支出

83.78　

83.78　

（九）卫生健康支出

30.7　

30.7　

（十）节能环保支出

（十一）城乡社区支出

（十二）农林水支出

（十三）交通运输支出

（十四）资源勘探信息等支出

（十五）商业服务业等支出

（十六）金融支出

（十七）自然资源海洋气象等支出

（十八）住房保障支出

44.77　

44.77　

（十九）粮油物资储备支出

（二十）灾害防治及应急管理支出

（二十一）其他支出

二、上年结转结余

　二、年末结转结余

（一）一般公共预算财政拨款

（一）一般公共预算财政拨款

（二）政府性基金预算财政拨款

（二）政府性基金预算财政拨款

收入总计

677.41　

支出总计677.41

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位：

万元

功能分类科目

2018年执行数（决算数）

2019年预算数

2019年预算数与2018年执行数（决算数）

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

增减额

增减%

【139003】原州区会计核算中心本级

512.48

677.41

542.41

135.00

　2010650

事业运行　

374.77　

383.16　

383.16　

8.39

2.24%

2010699

其他财政事务支出

43.10

135.00

135.00

91.90

213.22%

2019999

其他一般公共服务支出

0.16

-0.16

-100%

　2080505

机关事业单位养老保险缴费支出

48.29

55.82

55.82

7.53

15.59%

2080506

机关事业单位职业年金缴费支出

6.15

22.33

22.33

16.18

263.09%

　2080599

其他行政事业单位离退休支出

0.60　

0.60　

0.6

　2082701

财政对失业保险基金的补助

1.21　

2.23　

2.23　

1.02

102%

2082702

财政对工伤保险基金的补助

0.42

0.56

0.56

0.14

33.33%

2080703

财政对生育保险基金的补助

1.93

2.24

2.24

0.31

16.06%

2101103

公务员医疗补助

6.16

8.37

8.37

2.21

35.88%

2101201

财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助

19.32

22.33　

22.33　

3.01

15.58%

　2210201

住房公积金

33.49　

33.49　

33.49

　2210203

购房补贴

10.97　

11.28　

11.28　

0.31

2.83%

注：

2018年度机关事业单位养老保险缴费支出实际支出120.96万元，其中专户拨入清算2014年-2016年资金72.67万元；住房公积金由财政直接与市公积金中心核算；其他行政事业单位离退休支出2019年预算数0.6万元是退休人员团结奖。

2018年“2082701-财政对失业保险基金的补助、2082702-财政对工伤保险基金的补助、2082703-财政对生育保险基金的补助”的填入决算报表的“2089901-其他社会保障和就业支出”，“2101201-财政对职工基本医疗保险基金的补助”的填入决算的“2101199-其他行政事业单位医疗支出”。

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位：

万元

经济科目

基本支出预算

科目编码

科目名称

合计

人员支出

日常公用支出

总计

542.41

521.19

22.04

301

一、工资福利支出

519.55

519.55

30101

基本工资

148.01

148.01

30102

津贴补贴

58.31

58.31

30103

奖金

30106

伙食补助费

30107

绩效工资

88.27

88.27

30108

机关事业单位基本养老保险缴费

55.82

55.82

30109

职业年金缴费

22.33

22.33

30110

职工基本医疗保险缴费

22.33

22.33

30111

公务员医疗补助缴费

8.37

8.37

30112

其他社会保障缴费

5.02

5.02

30113

住房公积金

33.49

33.49

30114

医疗费

30199

其他工资福利支出

77.60

77.60

302

二、商品和服务支出

22.04

22.04

30201

办公费

3.0

3.0

30202

印刷费

2.01

2.01

30203

咨询费

30204

手续费

0.04

0.04

30205

水费

30206

电费

30207

邮电费

1.0

1.0

30208

取暖费

30209

物业管理费

30211

差旅费

3.0

3.0

30212

因公出国（境）费用

30213

维修（护）费

2.0

2.0

30214

租赁费

30215

会议费

30216

培训费

1.06

1.06

30217

公务接待费

30218

专用材料费

30224

被装购置费

30225

专用燃料费

30226

劳务费

30227

委托业务费

30228

工会经费

5.04

5.04

30229

福利费

30231

公务用车运行维护费

1.0

1.0

30239

其他交通费用

30240

税金及附加费用

3.74

3.74

30299

其他商品和服务支出

0.15

0.15

303

三、对个人和家庭的补助

0.82

0.82

30301

离休费

30302

退休费

30303

退职（役）费

30304

抚恤金

30305

生活补助

30306

救济费

30307

医疗费补助

30308

助学金

30309

奖励金

30310

个人农业生产补贴

30399

其他对个人和家庭的补助支出

0.82

0.82

310

四、资本性支出

31002

办公设备购置

31003

专用设备购置

31007

信息网络及软件购置更新

31099

其他资本性支出

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位：

万元

2018年预算数

2018年执行数（决算数）

2019年预算数

合计

因公出国（境）费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国（境）费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国（境）费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

2.39

2.0

2.0

0.39

1.92

1.92

1.92

1.0

1.0

1.0

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

单位：

万元

功能分类科目

2018年执行数（决算数）

2019年预算数

2019年预算数与2018年执行数（决算数）

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

增减额

增减%

小计

人员经费

日常公用经费

注：

我单位无基金收支业务。

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：

万元

收入

支出

项目

预算数

项目

预算数

一、财政拨款预算收入

677.41

一、行政支出

（1）一般公共预算财政拨款收入

677.41

其中：

财政拨款支出

（2）政府性基金预算财政拨款收入

非同级财政拨款支出

二、事业预算收入

二、事业支出

677.41

其中：

非同级财政拨款（科研及辅助活动）

其中：

财政拨款支出

677.41

纳入财政专户管理的非税收入

非同级财政拨款支出

三、上级补助预算收入

三、经营支出

四、附属单位上缴预算收入

四、上缴上级支出

五、经营预算收入

五、对附属单位补助支出

六、债务预算收入

六、投资支出

七、非同级财政拨款预算收入

七、债务还本支出

八、投资预算收益

八、其他支出

九、其他预算收入

本年收入合计

677.41

本年支出合计

677.41

十、上年结转

九、年末结转结余

（1）财政拨款结转

（1）财政拨款结转

其中：

一般公共预算财政拨款收入

其中：

一般公共预算财政拨款收入

政府性基金预算财政拨款收入

政府性基金预算财政拨款收入

（2）非财政拨款结转

（2）财政拨款结余

其中：

本级横向财政拨款

其中：

一般公共预算财政拨款收入

非本级财政拨款

政府性基金预算财政拨款收入

十一、上年结余

（3）非财政拨款结转

（1）财政拨款结余

其中：

本级横向财政拨款

其中：

一般公共预算财政拨款收入

非本级财政拨款

政府性基金预算财政拨款收入

（4）非财政拨款结余

（2）非财政拨款结余

其中：

本级横向财政拨款

其中：

本级横向财政拨款

非本级财政拨款

非本级财政拨款

（5）专用结余

（3）专用结余

（6）经营结余

（4）经营结余

收入总计

677.41

支出总计

677.41

七、部门收入总表

部门收入总表

单位：

万元

本年收入合计

财政拨款预算收入

事业预算收入

上级补助预算收入

附属单位上缴预算收入

经营预算收入

债务预算收入

非同级财政拨款预算收入

投资预算收益

其他预算收入

小计

一般公共预算财政拨款收入

政府性基金预算财政拨款收入

小计

其中：

小计

非本级财政拨款

本级横向财政拨款

非同级财政拨款（科研及辅助活动）

纳入财政专户管理的非税收入

677.41

677.41

677.41

八、部门支出总表

部门支出总表

单位：

万元

科目编码

本年支出合计

行政支出

事业支出

经营支出

上缴上级支出

对附属单位补助支出

投资支出

债务还本支出

其他支出

【139003】原州区会计核算中心本级

677.41

677.41

2010650-事业运行

383.16

383.16

2010699-其他财政事务支出

135.00

135.00

2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出

55.82

55.82

2080506-机关事业单位职业年金缴费支出

22.33

22.33

2080599-其他行政事业单位离退休支出

0.60

0.60

2082701-财政对失业保险基金的补助

2.23

2.23

2082702-财政对工伤保险基金的补助

0.56

0.56

2082703-财政对生育保险基金的补助

2.24

2.24

2101103-公务员医疗补助

8.37

8.37

2101201-财政对职工基本医疗保险基金的补助

22.33

22.33

2210201-住房公积金

33.49

33.49

2210203-购房补贴

11.28

11.28

原州区会计中心2019年

部门预算——部门预算情况说明

一、关于核算中心2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

中心2019年财政拨款收入预算677.41万元，其中：

本年收入677.41万元，包括一般公共预算拨款677.41万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。

财政拨款支出预算677.41万元，包括：

一般公共服务支出518.16万元、社会保障和就业支出83.78万元、卫生健康支出30.70万元、住房保障支出44.77万元。

二、关于核算中心2019年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

中心2019年一般公共预算财政拨款基本支出542.41万元，其中：

本年收入安排支出542.41万元，上年结转资金安排支出0万元。

比2018年执行数469.38万元增加73.03万元，增长15.56%。

人员经费521.19万元，主要包括：

基本工资148.01万元、津贴补贴58.31万元、基本养老保险缴费55.82万元、绩效工资88.27万元、职业年金缴费22.33万元、基本医疗保险缴费22.33万元、公务员医疗补助缴费8.37万元、其他社会保障缴费5.02万元、其他工资福利支出77.60万元、住房公积金33.49万元、其他对个人和家庭的补助支出0.82万元；

公用经费22.04万元，主要包括：

办公费3.0万元、印刷费2.01万元、手续费0.04万元、邮电费1.0万元、差旅费3.0万元、维修（护）费2.0万元、培训费1.06万元、工会经费5.04万元、公务用车运行维护费1.0万元、税金及附加3.74万元、其他商品和服务支出0.15万元。

（二）项目支出情况说明

中心2019年一般公共预算财政拨款项目支出135.0万元，其中：

本年收入安排支出135.0万元，上年结转结余资金安排支出0万元。

核算业务费项目2019年一般公共服务2010699-财政事务-其他财政事务支出（99）预算135.0万元，比2018年执行数43.10万元增加91.90万元，增长213.22%。

主要用于政府会计制度平台建设及运行费用90万元、业务费45万元。

三、关于中心2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

中心2019年“三公”经费财政拨款预算数为1.0万元，其中：

因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费1.0万元，公务接待费0万元。

2019年“三公”经费财政拨款预算比2018年减少1.39万元，其中：

公务用车运行费减少1.0万元，主要是财政集中处置1辆公务车，年末公务用车1辆；公务接待费减少0.39万元，主要原因是严格执行公务接待标准要求。

四、关于中心2019年政府性基金预算拨款情况说明

中心2019年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于中心2019年收支预算情况的总体说明

中心2019年收入总预算677.41万元，其中：

本年收入677.41万元，上年结转结余0万元；支出总预算677.41万元，其中：

本年支出677.41万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：

财政拨款预算收入677.41万元，占100%；事业预算收入0万元；上级补助预算收入0万元；附属单位上缴预算收入0万元；经营预算收入0万元；债务预算收入0万元；非同级财政拨款预算收入0万元；投资预算收益0万元；其他预算收入0万元。

本年支出包括：

事业支出677.41万元，占100%；经营支出0万元；上缴上级支出0万元；对附属单位补助支出0万元；投资支出0万元；债务还本支出0万元；其他支出0万元。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

中心为全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，所以没有机关运行经费。

（二）政府采购情况

2019年，中心政府采购预算92.5万元，其中：

政府采购货物预算92.5万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2018年12月31日，中心占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆1辆，价值14.58万元；办公家具价值10.9万元；其他资产价值107.53万元。

国有资产分布情况为：

固定资产107.8万元，占88.28%，其中：

土地、房屋及构筑物0万元，占固定资产的0%；通用设备96.9万元，占89.89%；专用设备0万元，占0%；文物和陈列品0万元，占0%；图书档案0万元，占0%；家具、用具、装具及动植物10.9万元，占10.11%。

无形资产14.31万元，占11.72%。

（四）预算绩效情况

2019年会计核算中心无重点项目建设，我单位的项目资金主要是弥补经费不足用于业务方面的基本支出，按制度规定及工作进展有序支出，保障单位业务正常运行，但未进行绩效评价。

（五）其他需说明的事项

1、我单位现有办公用房权属司法局，牵扯办公用房的一切费用我单位从未负担过，在决算中没有数据可填报，资产报表也未填列。

2、我单位期末账面数量为1辆，车改方案尚未批复，车辆已于2018年12月底封存。

3、在资产管理系统中将财务软件变更分类，从固定资产调至无形资产14.31万元。

原州区会计中心2019年部门预算——名词解释

1、一般预算总收入：

“地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。

即税收