经济运行分析精选报告.docx
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经济运行分析精选报告.docx
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经济运行分析精选报告
经济运行解析报告
篇一:
企业上半年经济运行解析报告
**企业上半年经济运行解析报告
2012年对于*****有限企业是极拥有挑战的一年,为了圆满完成企业全年各项经济指标,我企业在收到2012年上半年经济运行解析工作的通知后,积极组织企业相关人员对企业
上半年的经济情况进行解析,以保证更好的安排下半年的工作,解析结果以下:
一、主要经济指标完成情况
1.市场开发
2012年我企业市场开发指标为万元,1-6月份本质完成万元,占全年计划的,主要项目为
2.经营总量
上半年计划完成产值万元,本质完成产值万元。
3.实现收益
上半年实现收益万元。
4.管理费上交
企业1-6月份应交管理费万元,钱币资金上交万元。
5.薪水发放及保险缴纳情况
上半年职工薪水发放到月份,保险缴纳至月份,1-6月薪水、保险节余部分将在下期工程款回来此后全部发放以及交纳。
经济指标完成情况图表解析(单位:
万元):
二、资本流转及使用情况
1.企业1-6月份在施工程为累计回完工程款万元,其主建工程**************。
存在的主要问题是,我企业针对这个问题已定制了特地的应付措施,以保证能及时的回完工程款。
2.
(1)、截止6月底,企业在资本结算中心没有贷款。
(2)、个人借款6月底余额213045.07元,全部为在施工程项目经理、企业经理及管理人员所借备用金,正在逐月清理,年终全部清理。
(3)、财务费用上半年共支出元,为银行汇款手续费。
三、合同的履约情况
严格依照各项合同的约定事项执行,资料、劳务合同签订率
100%,劳务费用按月按合同约定比率足额支付,无超付现象,无劳务瓜葛发生;由于资本紧张,资料欠款不能够按合同约定比率支付,更无超付现象,无法律瓜葛发生。
四、项目责任成本控制情况
1、成本解析
企业上半年估量成本万元,本质成本万元,成本降低额万元,成本降低率。
*********项目主要损失为人工费损失。
造成*********项目项目人工费损失的原因是劳务分包费以平米包干计价,远远超出定额中人工费单价。
2、企业工料解析
见附件
3、影响经济效益的原因
人工费:
就当前市场而言管理费率越来越高,劳务企业的管理费居高不下,且企业现有劳务资源缺乏,造成有工程没有劳务队,有劳务队,但素质不高,劳务施工过程中造成浪费、返工情况严重,无形的增加施工成本。
资料费:
在项目管理过程中各项大宗主材的认价程序较从前越来越透明化。
甲方参加力度越来越大,企业当前已建立部分协议用户,但远远不能够满足正常施工需要。
资本瓶颈也是限制企业资料费居高不下的突出原因。
机械费:
所实用于支付电费以及劳务队的机械使用花销。
其他直接费:
给土建单位的配合费、上交企业的管理费及提取的质量基金,给土建单位的配合费越来越高是主要原因,企业整体产值不高,造成从项目上提取的点数增大,加大了项目成本支出。
五、全年经济展望
1、全年市场开发指标万元,预计对内万元,对外万元。
2、全年经营总数指标万元,预计全年完成产值万元,
3、上交管理花钱币万元,预计万元管理费能够按时上交,
4、收益指标万元,全年预计实现收益万元。
5、薪水准时发放,五险一金足额准时上交企业。
6、预计下半年回完工程款万元
六、下半年的工作措施
1、积极开拓市场,加大对外承揽任务的力度,努力实现年度经营指标。
2、严抓项目成本管理,加强落实成本管理制度,在保证工程质量的前提下,严格控制项目成本。
3、侧重项目资料管理,严把项目资料进出关,并按期进行项目物质耗资盘点,按月对项目进行成本解析。
4、保障资料及时供给,加快施工进度,提升三钢工具和机械设备的周转使用率。
5、加强劳务管理,严格依照各项目所签订的劳务合同执行,防备发生劳务瓜葛。
6、加紧后期工程的进度,赶忙退出三钢租借工具和机械设备,
减少不用要的成本支出。
7、加强处目管理人员的培训与学习。
依照分企业的本质情况,有针对性的拟定培训计划,努力提升职工业务素质。
篇二:
经济运行解析报告范文
经济运行解析报告范文
****年对于河化企业来说是充满商机、极具?
战的一年。
由于受国际磷铵价格和海运费上涨带动以及国内市场需求的增长,预期磷铵市场将出现旺销势头;而原资料供应运输紧张、
价格上涨和电力不足又严重限制企业生产。
如何?
住时机,掌握商机,昨年终鹿化企业对
外面市场环境和企业内部情况进行了充分研究,提出以“管理重严、生产重稳、经营重效、挖潜重实、职工重责、发展重谋”作为****年度经营工作方针,拟定了年度经营计划。
经董事会赞同,****年度的经营目标是生产磷铵22万吨,实现销售收入4.13亿元,年度损失额控制在8,500万元以内。
一季度在股东单位和政府相关部门的支持下,企业董事会正
确领导,经营班子积极组织实施,战胜了原资料供应紧张及电力不足等困难,狠抓工艺、设备管理,做好平衡调换,想方想法解决原资料供应和电力不足等问题,使生产实现稳产高产。
同时抓住国际市场价格上涨时机,加大产品出口力度,获取了较好的销售收益。
一季度共计生产磷铵64,197.55吨,完成年度目标任务的30%;销售磷铵70,806.01万吨,实现销售收入13,280.63万元,完成年度销售收入的32%;经营损失957.32万元。
与上年一季度对照,磷铵产量增加72%,销量增加43%;损失额下降74.07%。
一季度可说是产销两旺,产销率达110%,资本回笼率100%,实现开门红,为全面完成年度经营目标
带来了优异初步。
以下将相关情况分别解析报告。
一、一季度经营情况
(一)生产牢固、产量增加、耗资下降
一季度重申生产重稳,进一步加强生产设备管理和工艺指标解析、控制,并针对上年四时度高负荷生产运行出现的一些列问题,多次召开专题会议,解决制约生产的瓶颈问题。
同时加强对职工的岗位培训和安全
教育
,重申员工重责,提升职工责任心,杜绝重要安全事故发生,使设备圆满率、开车率、工艺指标合格率不断提升,各装置基本实现了长周期、安全、牢固运行,产量大幅上涨,耗资明显下降。
除氟化铝外,液氨、硫酸、磷酸、磷铵全部达产并超额完成产量
计划
。
其中:
1
、产量
1
、磷铵生产
吨,完成年计划的29.18%。
磷铵开车率比上年同期提升
60%,产
量增加
吨,增加72%。
2
、磷酸生产
吨,完成年计划的28.99%。
磷酸开车率比上年同期提升
27%,产
量增加11,884.76吨,增加64%。
矿耗(磷矿)由上年同期的4.3467吨降至3.9557吨,
下降9%。
3、硫酸生产101,280.00吨,完成年计划的量增加25,014.94吨,增加33%。
27.52%。
硫酸开车率比上年同期提升
4%,产
4、液氨生产14,417.59吨,完成年计划的产量增加5,447.79吨,增长61%。
26.21%。
合成氨开车率比上年同期降低
3%,
5、氟化铝生产393.55吨,完成年计划的13.12%。
氟化铝开车率比上年同期降低——%,产量增(减)——吨,增长(下降)——%。
产品产量比较表
项目产品上年一季度本质今年度计划今年一季度与上年同比
本质完成年计划%增减量(吨)增减%
液氨
硫酸
磷酸
氟化铝
磷铵
2
、耗资
1
、合成氨煤耗由上年同期的
1.5909吨降至1.4201吨,下降10.74%,;耗蒸气由上年的
3.2023吨降至
吨,下降6.7%;电耗由上年的1,975.09度降至1,737.66吨,下降
12%。
2
、硫酸电耗由上年的
142.36度至
度,下降7.7%。
3
、磷酸矿耗(磷矿)由上年同期的
吨降至3.9557吨,下降9%,;酸耗(硫酸)
由上年的2.9711吨降至2.6854吨,下降9.62%;电耗由上年的279.52度降至
度,
下降27%。
4
、磷铵氨耗由上年同期的
0.2283吨降至0.2253吨,下降1.3%,;酸耗(磷酸)由上年
的0.4908吨降至0.4721吨,下降3.81%;电耗由上年的41.4度降至30.63度,下降
26%。
5、氟化铝——
(二)原资料供应紧张、价格上涨
一季度两煤两矿供给因铁路运输紧张,原资料采购价格上涨。
其中
(1)烟煤由上年同期240元/吨升至285元/吨,增加45元/吨,上涨19%;
(2)无烟煤由上年同期400元/吨升至480元/吨,增加80元/吨,上涨20%;
(3)硫铁矿由上年同期128元/吨升至160元/吨,增加32元/吨,上涨25%;
(4)磷矿由上年同期218元/吨升至235元/吨,增加17元/吨,上涨8%;
(5)氢氧化铝由上年同期1,390元/吨升至2,240元/吨,增加850元/吨,上涨61%;以上主要资料采购价格与上年同期对照,综合上涨率超15%,当前仍有上涨趋势。
(三)产品销售量及销售收入大幅增长
在销售方面,由于今年国际磷铵价格和海运费上涨及国内需求增长影响,带动国内磷铵市场,销量增加,价格上涨。
主产品磷铵国内销售量和出口量均比上年同期有较大幅度增长。
特别是磷铵出口价格涨幅较大,一季度出口离岸价与上年同期的160美元/吨对照,上涨了近60美元/吨,平均达220.5美元/吨,3月底已升至260美元/吨。
我企业抓住契机,加大产品出口力度,出口量和创汇大幅增长,磷铵出口量由上年同期的2.54万吨增加至
3.31万吨,增加0.77万吨,增长31%;出口创汇由上年同期的
万美元,增加305万美元,增长72%;
425万美元增加至
730
1、磷铵销售70,806.01吨(其中出口33,115.36吨),完成年度任务的32%,与上年同
比增加42.53%;实现销售收入12,300.65万元,与上年同期比增长80%。
2、氟化铝销售934吨,完成年度任务的31%,与上年同期比增长
112.27%;实现销售收
入374.09万元,与上年同期比增长90.19%。
3、硫酸销售13,271.48吨,完成年度任务的18%,与上年同期比下降20.43%,(销量下
降的主要原因是磷铵增产使自用硫酸量增加所至);实现销售收入万元,与上年
同比下降7.93%。
4、液氨因今年电力不足而限产,其产量只能满足磷铵生产需要,故没有对外销售。
5、其他产品(粉煤、氟硅酸和煤灰等副产品)销售收入231.39万元,与上年同期的335.43万元对照,减少104.04万元,下降31.02%,其他销售收入下降的主要原因是减少粉煤销售所至(企业粉煤成球项目正在施工中,粉煤加工成球使用可降低成本,故减少粉煤销售)。
产品销售收入比较表
品名销售****年一季度本质****年一季度本质与****年同期比
销量(T)单价(元/T)销售收入(万元)销量(T)单价(T/元)销售收入(万元)销量单价销售收入
增减数±%增减额±%增减额±%
液氨
硫酸
氟化铝
磷铵
其他收入
合计
(四)成本持续下降
一季度由于生产实现长周期、安全、牢固运行,生产工艺控制较好,除氟化铝因原资料价格上涨较大、产量下降等影响成本大幅上涨外,磷铵、磷酸等制造成本均比昨年同期有较大幅度下降,在原资料采购价格上涨15%的情况下,主要产品磷铵的制造成本降至
1472.47元/吨,与上年同比降低258.35元/吨,下降15%。
磷铵工厂完好成本降至
1,735.48元/吨,与上年同比,降低了237.62元/吨,下降12%,同时消化原资料涨价因
素57.90元。
1、制造成本大幅下降
(1)硫酸制造成本为258.06元/吨,与上年同期的
309.98元/吨对照,降低51.92元,
下降16.75%。
(2)磷酸制造成本为2,016.41元/吨,与上年同期的
元/吨对照,降低
元/吨,下降16.35%,同时消化磷矿价格上涨因素
元/吨。
(3)液氨制造成本为1,898.16元/吨,与上年同期的
元/吨对照,降低
元/吨,下降8.41%,同时消化原料煤价格上涨因素142.39元/吨。
(4)磷铵制造成本为1,472.47元/吨,与上年同期的
元对照,降低258.35元/
吨,下降14.93%,同时消化在资料价格上涨因素
元。
(5)氟化铝制造成本为10,393.01元/吨,与上年同期的
7,589.42元/吨对照,增加
2,803.59元/吨,上涨36.94%,其中原资料价格影响成本增加
1,285.69元/吨。
产品平均制造成本比较表:
品名直接资料直接人工直接制造花销减副产品折旧单位制造成本同期比较
03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度
04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度增减金额起落%
硫酸
磷酸
液氨
磷铵1162.481114.126.795.737.8810.09553.67342.531730.821472.47-258.35-14.93氟化铝
2、管理花销
一季度管理花销总计支出1,091.32万元,与上年同期的720.92万元对照,增加370.40万元,上涨51.38%。
管理花销同比大幅增加,原因是新增花销很多,主要有:
预提技术开发费133万元,预提排?
费48万元,预提公积金42万元,效能工资38万元,工资附加费26.31万元、房产税和土地使用税34万元,新增花销共计321.31万元,占增加总数
的87%。
平均每吨磷铵产品负担145.28元(按磷铵、氟化铝产量和硫酸、液氨销售量计算分担金额),与上年同期132.64元/吨对照,上涨9.53%。
3、销售花销
一季度销售花销总计支出255.29万元(其中自营出口运杂费181.94万元),与上年
286.75万
元(其中自营出口运杂费140.80万元)对照减少31.46万元,下降11%。
平均每吨磷铵产品负担9.72元(计算依照同管理费,自营出口每吨负担为64.72元,多55元厂内至港口运杂费)与上年的25.75元(自营出口每吨负担为80.75元,多55元厂内至港口运杂费)对照,每吨减少16.03元,下降62%.。
4、财务费用
一季度财务费用支出(含预提未付)628.56万元,与上年同期309.99万元对照增加增加318.57万元,上涨102.77%。
与上年同比大幅增加的原因是上年少计提了一个半月的长远借款利息,现在年则为按正常计提。
平均每吨产品负担8.37元(计算依照同管理费)与上年同期的5.70元对照,增加2.67元,上涨46.86%。
(五)财务成就明显,减亏幅度较大
一季度累计实现销售收入13,280.63万元,与昨年同期7,762.77万元对照,增加收入
5,468.46万元,增长111.74%,累计损失957.32万元,占年度控亏指标的11.26%,与上
年同期3,691.39万元对照减少损失2,734.07万元,下降74.07%。
二、财富负债及全部者权益变动情况
至****年3月底,企业财富总数为197,611.25万元,比年初的198,764.68万元减少
1,153.43万元,其中:
固定财富净值171,743.78万元,流动财富16,546.92万元,无形及递延财富9,320.55万元;负债总数为172,846.61万元,比年初的173,042.71万元减少196.10万元,其中:
长远负债162,986.93万元(长远借款154,869.32万元,长远应付款8,117.61万元),流动负债9,859.68万元;全部者权益总数为24,764.63万元,比年初的25,206.02万元减少441.39万元。
其中:
股本70,175万元(广西投资(企业)企业50,175万元,国投财富管理企业20,000万元),资本公积620.10万元,应填充损失46,030.47万元。
三、现金流量解析?
今年上半年企业的现金流入量为21,743.34万元,现金流出量为21,641.24万元,净现金流量增加102.14万元。
四、财务指标综合解析
(一)偿债能力解析
1、长远偿债能力
3月底,企业的财富负债率达87.47%,全部者权益比率只有12.53%,债务权益比率
698.08%;与年初的财富负债率86.73%、全部者权益比率13.27%、债务权益比率653.58%对照,负债率增加,权益率减少。
主要原因:
一是计提一季度长远借款利息594万元,因无力支付而增加长远借款,使财富负债率上涨。
二是一季度仍出现经营损失额957.32万元,以致全部者权益比率和下降。
解析显示负债率过高,债务负担重,长远偿债能力太低,融资困难,企业经营存在较暴风险。
2、短期偿债能力
3月底的流动比率为167.82%,速动比率为100.15%,营运资本只有6,687.24万元。
这三项指标与年初139.30%、67%、4,809.34万元对照,有较大幅度提升。
流动比率由年初
的139.30%上涨至167.82%,提升了20%;速动比率由年初的67%上涨至100.15%,提升了49%。
这两项指标已凑近和达到理想状态(正常指标:
流动比率为200%,速动比率
为100%),营运资本也比年初增加1,877.90万元,增长39%,解析显示我企业的现金流增加较快,短期偿债能力和抗风险能力有了较大提升。
(二)营运能力解析
****年一季度的存货周转率为1.64次,与上年同期0.94次对照,周转速度提升了74%,说明周转速度较快,产品畅销。
3月底帐面反响存货资本占用6,672.36元,其中:
库存磷
铵还有1.20万吨,占用资本1,798多万元,其他中间产品(氟化铝、硫酸、磷酸、液氨)占用资本1,172万元,产品占用资本共计2,970万元。
原资料占用资本1,283万元,其他存货占用资本2,415
万元。
从存货资本占用解析,一是主要产品磷铵占用资本很多,主若是3月份有7000多
吨未能按期装运出口,产品积压在港口所至。
二是原资料占用资本太少,主若是由于铁路
运输紧张,造成两煤两矿库存严重不足,影响正常生产;三是其他存货占用资本很多,主
若是基建结转节余物质资料和备品备件等,占用资本2,000多万元,应想方想法盘活变现。
一季度应收账款周转率达5.04次,与上年同期的3.51次对照,周转速度提升了44%,说明我企业的资本回笼较上年同期要快,一季度共回笼资本10,835.51万元,资本回笼率超
过100%。
一季度的流动财富周转率只有0.83次,与上年同期的0.44次对照,诚然提升
了88%,但周转依旧较慢。
解析显示我企业的产品在今年一季度的销售效率比较高,产品畅销,有较好的市场远景,资本回笼较快,企业营运能力与上年同比,有较大提升,但原
料供给不足给企业带来很大压力。
流动财富周转速度较慢,也说明基建期积压的2000多万元存货资本占用不合理,应赶忙办理变现。
(三)盈利能力解析
3月底的总财富报酬率为-0.47%、全部者权益酬金率为-3.87%、销售毛利率为8.26%、销售净利率为-7.21%、成本花销收益率为-6.82%,与上年同期的总财富报酬率-1.74%、全部者权益酬金率、销售毛利率-26.78%、销售净利率-47.55%、成本花销收益率-33.08%
对照,各项指标都有较大幅度上涨,显示企业的盈利能力提升。
影响盈利能力提升的因素,
一是今年一季度生产牢固,产量大幅增加,耗资降低,
单位制造成本下降。
与上年同比,
产量增加2.7万吨,增长72%;制造成本降低
元/吨,下降12%;二是产品销售
量大幅增加,价格上涨。
销售量比上年同期增加
万吨,增长42.53%;销售价格上涨
361.56元/吨,上涨33%
。
值得一提的是在以上因素影响下,鹿化企业
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