施工项目经济活动分析报告.docx

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施工项目经济活动分析报告

施工项目经济活动分析报告

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日期：

一、工程基本情况……………………………………………………………5

（一）基本情况…………………………………………………………5

（二）施工任务划分……………………………………………………5

（三）主要工程数量……………………………………………………6

二、生产任务完成情况及其分析……………………………………………7

（一）产值完成情况…………………………………………………7

（二）产值完成情况分析及采取的措施………………………………7

三、管理人员及劳动力状况分析……………………………………………8

（一）劳动生产率………………………………………………………8

（二）劳务费支出所占产值比例………………………………………8

（三）劳务费支出分析…………………………………………………8

（四）协作队伍阶段性表现……………………………………………8

四、物资管理分析……………………………………………………………10

（一）材料费支出所占产值比例………………………………………10

（二）材料费支出分析………………………………………………10

（三）材料节超分析…………………………………………………10

（四）周转材料和临时钢结构材料管理分析………………………11

五、机械管理分析…………………………………………………………11

（一）机械费支出所占产值比例……………………………………11

（二）机械费支出分析………………………………………………11

六、工期情况特别是关键节点工期情况分析……………………………12

（一）主要工程施工分析……………………………………………12

（二）关键节点工期分析……………………………………………12

七、方案优化……………………………………………………………15

八、经营情况及其分析………………………………………………………16

（一）验工计价情况……………………………………………………16

（二）指挥部资金收支及往来情况……………………………………17

（三）项目管理经费支出情况…………………………………………18

（四）项目利润整体情况………………………………………………18

（五）盈亏原因分析……………………………………………19

九、工程变更索赔情况………………………………………………………28

（一）概算梳理…………………………………………………………28

（二）Ⅰ类变更设计……………………………………………………28

（三）Ⅱ类变更设计……………………………………………………29

（四）政策性调差………………………………………………………29

（五）施工配合费…………………………………29

十、后期情况预测………………………………………………………29

十一、债权债务情况…………………………………………………………30

（一）项目债权情况……………………………………………………31

（二）项目债务情况……………………………………………………31

（三）项目资金节超情况………………………………………………31

（四）资金短缺原因分析………………………………………………32

十二、管理经验总结和需要整改的具体措施………………………………36

（一）管理经验……………………………………………………………36

（二）整改措施……………………………………………………………36

十三、其它需说明的问题……………………………………………………37

（一）工期方面…………………………………………………………37

（二）工程、材料及劳务结算盘点……………………………………37

附表：

附表一：

工程项目基本情况

附表二：

验工计价情况汇总表

附表三：

项目变更设计动态管理表

附表四：

管理经费支出情况明细表

附表五：

盈亏分析表

附表六：

盈亏汇总表

附表七：

项目部责任成本控制表

附表八：

劳务用工结算情况汇总表

附表九：

主要物资收、拨、消耗与库存统计表

附表十：

物资预算与实际消耗对比分析表

附表十一：

周转材料摊销统计表

附表十二：

机械租费结算情况明细表

附表十三：

自有设备折旧（租费）统计表

附表十四：

业主验工拨款及指挥部对子分公司验工拨款情况表

附表十五：

资金收支情况明细表

附表十六：

应缴已缴资金情况明细表

附表十七：

利润完成情况明细表

附表十八：

债权债务情况明细表

一、工程基本情况

（一）基本情况

新建向塘至莆田铁路三江镇至福州段JX-4B标段标段为集团公司中标项目，位于江西抚州市境内。

设计线路等级为国铁Ⅰ级，旅客列车设计行车速度为200km∕h。

其中五公司正线长度为27.603km，起点里程为DK160+818.24，终点里程为DK188+250，合同价为4.7亿元。

合同工期为2008年10月1日～2011年11月。

该项目建设单位为向莆铁路股份有限公司，中铁第四勘察设计集团有限公司负责设计，北京铁研监理建设有限责任公司负责工程施工过程的监督。

（二）施工任务划分

新建向塘至莆田铁路三江至福州段JX-4B标段由五公司、一公司、桥隧公司三个单位负责施工，物资公司负责主要材料物资供应，即甲供物资、甲控物资及自采物资。

任务划分见表1-1。

施工任务划分表表1-1

序号

施工单位

起讫里程

管段长度

主要工程

1

五公司

DK160+818.24～DK188+250

27.603

路基正线长度16.9公里、桥梁20座、涵洞91座、隧道工程3座共660米

2

3

4

5

6

（三）主要工程数量（表1-2）

主要工程数量表表1-2

序号

工程名称

单位

数量

序号

工程名称

单位

数量

1

路基

区间土石方

立方米

3065914

6

大型临时设施

铁路岔线、便桥

公里

其中

土方

立方米

1359886

汽车运输便道

公里

20.92

石方

立方米

1117596

通信

公里

渗水土

立方米

230314

电力线路

公里

3.23

改良土

立方米

299436

电力线路（永临结合）

合）

公里

A组填料

立方米

58682

给水干管路

公里

1.17

站场土石方

立方米

1992479

制存梁场

处

4

其中

土方

立方米

375536

材料厂

处

4

改良土

立方米

61268

轨节拼装基地

处

A组填料

立方米

0

路基附属工程

立方米

219037

其中

浆砌片石

立方米

148502

混凝土

立方米

70535

2

桥涵

特大桥（2座）

延长米/座

2534.24

大桥（16座）

延长米/座

4772.085

中桥（2座）

延长米/座

184.52

小桥

延长米/座

涵洞（91座）

横延米/座

2955.1

3

隧道

隧道（3座）

延长米/座

660

其中

L≤1km双线

延长米/座

660

L≤1km单线

延长米/座

1km＜L≤2km单线单线

延长米/座

1km＜L≤2km双线

延长米/座

L≤4km单线

延长米/座

L＜4km双线

延长米/座

4

轨道

正线铺轨

铺轨公里

站线铺轨

铺轨公里

5.856

铺新岔

组

其中

单开道岔

组

特种道岔

组

铺道床

立方米

158693

5

房屋

生产及办公房屋

平方米

居住及公共房屋

平方米

二、生产任务完成情况及其分析

（一）产值完成情况

截止2010年12月25日累计验工产值51489万元，占内部预算总价54871万元的93.84%。

产值完成情况见表2-1（单位：

万元，开累为指挥部责任成本分劈验工）。

（二）产值完成情况分析及采取的措施

1、产值完成情况分析

截止到2010年12月25日，实际完成产值5.08亿元，占内部预算总价的92.7%。

（1）路基施工：

目前路基土石方填筑工程量剩余级配碎石2025方，挖方全完，剩余路基防护栅栏、电缆槽等路基少量附属工程。

滞后原因是剩余段级配碎石路段为路堑改良段，路堑改良土由于土源全部为借土远运，致使改良土施工进度相对缓慢，在一定程度上制约着路基级配碎石的施工。

目前路基施工重点为路基交验和道砟施工，确保铺架工期，同时力争在上道砟前最大限度地完成剩余路基附属工程，避免上砟后再施工上述工程造成成本加大。

（2）桥梁施工：

桥梁下构全完，剩余部分桥梁附属片石砌筑。

目前桥梁施工重点为桥梁交验。

2、采取的措施

（1）加大路基、桥梁验交工作的力度，为道砟、铺架施工，创造更多的工作面。

（2）经理部班子实行领导包保责任制，靠前指挥、垂直管理，及时掌握施工现场的第一手资料，切实解决施工生产中存在的问题，全力促进生产进度。

（3）经理部与项目部签订了工期包保责任书，明确了工期节点目标及双方的责任，制定了激励奖惩办法，提高参建员工的工作积极性。

（4）经理部成立了现场督导组，充分发挥指导、督促、落实的作用，发现问题及时沟通，及时解决，努力加快施工进度。

三、管理人员及劳动力状况分析

五公司在向莆铁路设立中铁三局五公司向莆铁路经理部，定员116人，设“五部一室”，即工程管理部、安全质量部、机械物资部、财务会计部、综合部及中心试验室，现有人员905人。

经理部下设三个工区。

（一）劳动生产率

全员劳动生产率见表3-1。

全员劳动生产率分析表表3-1

时间

内容

单位

五公司

六公司

七公司

桥隧公司

线桥公司

电务公司

指挥部

合计

季度

管理人员

人

154

协议工人

人

751

合计

人

905

产值

万元

6719

全员劳动

生产率

万元/人月

2.47

开累产值

万元

50838

开累全员劳动生产率

万元/人年

28.08

（二）劳务费支出所占产值比例

劳务费支出所占产值比例表表3-2

序号

时间

内容

单位

五公司

六公司

七公司

桥隧公司

线桥公司

电务公司

物资公司

指挥部合计

1

季度

劳务费支出

万元

2981

2

实际完成产值

万元

6719

3

占产值比例

%

44.37

4

开累

劳务费支出

万元

17331

5

实际完成产值

万元

50838

6

占产值比例

%　

34.09

（三）劳务费支出分析

劳务费支出占已完产值比例34.09%基本趋于合理。

（四）协作队伍阶段性表现

1、协作队伍数量

协作队伍数量表表3-3

时间

内容

单位

五公司

六公司

七公司

桥隧公司

线桥公司

电务公司

合计

本季协作队伍个数

个

50

开累协作队伍个数

个

94

2、对协作队伍的评价（从质量、工期进度、合作态度等方面描述）

94个协作队伍，其中表现较好的协作队伍6个，较差的协作队伍14个，其它协作队伍经评审，均为合格分包方。

四、物资管理分析

（一）材料费支出所占产值比例

材料费支出所占产值比例见表4-1。

材料费支出所占产值比例表表4-1

时间

内容

单位

五公司

六公司

七公司

桥隧公司

线桥公司

电务公司

合计

开累材料费支出

万元

21552

开累完成产值

万元

50838

开累所占比例

（%）

42.39

（二）材料费支出分析

物资消耗情况汇总表表4-2

项目

五公司

建安房建

建安项目

桥隧

线桥

六公司

七公司

物资消耗

21552

周转材料摊销

1415

合计

22967

从材料费占已完成产值比例以及结合经理部所承担的工程性质分析，五公司基本趋于合理。

（三）材料节超分析

物资预算与实际消耗对比分析表

编报单位:

中铁三局五公司经理部

2010年3季（月）

序号

物资名称

规格型号

计量单位

计划用量

实际用量

超用节余量

差额合计

一

钢材

吨

10954.69

11408.32

-453.62

水泥

92089

88549

3540

砂

145772.4

148788.77

-3016

碎石

600396

603541.64

-3145

（四）周转材料和临时钢结构材料管理分析

各单位均未按照集团公司中铁三物[2009]135号《集团公司直管项目大型周转材料费用编制标准及主要材料损耗率标准的通知》进行周转材料摊销。

五、机械管理分析

（一）机械费支出所占产值比例

机械费支出所占产值比例表表5-1

时间

内容

单位

五公司

六公司

七公司

桥隧公司

线桥公司

电务公司

合计

开累

机械费支出

万元

4967

完成产值

万元

50838

所占比例

%

9.8

（二）机械费支出分析

机械使用费表表5-2

序号

单位

自有机械

租赁机械

修理费

机械费用合计

实际进成本

应进成本

差额

已结算

应结算

差额

1

五公司

19393649

19393649

0

20779277

26114310

5335033

2

七公司

3

建安公司项目部

4

建安公司梁场

合计

六、工期情况特别是关键节点工期情况分析

合同工期2008年10月1日～2011年11月。

向莆铁路股份有限公司铺架工程到达五公司起点（三局起点）2011年3月22日开始铺架，2010年8月16日铺架完成，工期近5个月。

主要工程施工分析

1、路基工程

路基土石方及地基处理施工分析见表6-1。

路基土石方及地基加固施工分析表表6-1

时间

内容

五公司

六公司

七公司

合计

开累

路基自然段

数量

51

开工

51

主体完成

51

区间土石方（万m3）

设计数量

306.6

累计完成

306.6

完成%

100

剩余

0

站场土石方（万m3）

设计数量

199.2

累计完成

199.2

完成%

100

剩余

0

合计完成土石方（万m3）

设计数量

505.8

累计完成

505.8

完成%

100

剩余

13

2、桥涵工程

1）桥梁下部施工分析见表6-2。

桥梁下部施工分析表表6-2

时间

内容

五公司

六公司

七公司

合计

开累

座

设计

20

开工

20

完成

19

孔桩（根）

设计

1841

累计完成

1841

完成（%）

100

剩余

0

承台（个）

设计

242

累计完成

242

完成（%）

100

剩余

0

墩身（个）

设计

242

累计完成

242

完成（%）

100

剩余

0

2）连续梁等特殊孔跨施工分析见表6-3。

连续梁等特殊孔跨表6-3

单位：

联

连续梁

五公司

六公司

七公司

合计

设计

2

开工

2

合拢

2

合拢（%）

50

开工情况

墩位全开

8

墩身全完

8

梁部开工

8

梁部开工（%）

100

3）涵洞施工分析见表6-6。

涵洞施工分析表表6-6

施工内容

五公司

六公司

七公司

桥隧公司

线桥公司

电务公司

合计

设计（座）

91

开工（座）

91

完成（座）

91

完成（%）

100

折合横延米

2955.1

完成横延米

2955.1

完成（%）

100

3、隧道施工分析见表6-7。

隧道施工分析表表6-7

单位：

m

施工内容

官昌隧道

梨树坪隧道

上山隧道

折合全断面开挖

设计

303

163

194

完成

303

163

194

完成（%）

100

100

100

仰拱

设计

303

163

194

完成

303

163

194

完成（%）

100

100

100

二衬

设计

303

163

194

完成

303

153

194

完成（%）

100

93.9

100

折合成洞

设计

303

163

194

完成

303

160

194

完成（%）

100

98.2

100

七、方案优化

（一）土石分界调整后路堑边坡由原人字型浆砌骨架防护优化为喷混植生防护，原设计在弱分化软岩坡面刻槽浆砌施工难度大，优化后累计减少浆砌石24376平米增加喷混植生24376平米，所增加146.6万费用归列在II类变更内。

浆砌投标单价低为亏损项，而喷混植生投标单价高为盈利项，因此方案优化后，不但降低了施工难度也加快了施工进度，同时增加了效益减少了亏损。

（二）涵洞基底换填原设计为级配碎石填筑，通过与设计及业主积极沟通，级配碎石换填可用砂夹卵石替代，从而大大降低了施工成本，此项费用节约大约95万元。

（三）因我公司管段内多为强、弱分化软岩，路堑段原设计基床表层进行改良土换填，而管段内没有可利用的黏土，黏土需进行远运，造成成本加大，通过优化设计在满足质量要求的前提下，减少了路堑基床改良土换填段落或换填深度，改良土发生变化段落共16段减少改良土3万方，从而减少了亏损。

八、经营情况及其分析

（一）验工计价情况

1、业主批复验工及实际完成产值情况

截止到2010年12月25日，五公司实际完成产值50838万元，其中：

开累批复验工51489万元；已完未验可计价部分-651.5万元；预计剩余产值合同内产值6211万元。

完工结算及预计收入情况

编报单位：

向莆指挥部

2010年12月25日

单位：

万元

单位或项目

已批复验工计价

已完未验

实际完成产值

剩余工程量

变更调差索赔

已批复已计价

已批复未计价

预计可批复

预计不可批复

小计

合计

一、业主验工

二、验工分劈情况

（1）一公司

（2）五公司

51489　

-651.5　

50838　

6211　

63　

219　

1896　

2178　

（3）桥隧公司

（4）物资站

（5）项目经理部

（6）集团公司

2、对内部单位验工分劈情况（按责任成本预算确定量价分劈）

（1）截至2010年12月25日五公司实际完成产值50838万元。

（2）上缴集团公司总包收益合计****万元，

（3）经理部经费1065.3万元；

3、对协作队伍结算情况

对协作队伍结算情况

编报单位：

向莆指挥部

2010年12月25日

单位：

万元

序号

单位

完成产值（万元）

对协作队伍

劳务费占产值比

其中：

备注

应结算总额

1、已结算金额

2、已完未结算金额

1

一公司

2

五公司

50838

17330.9

34.09

16355.2

975.7

3

桥隧公司

4

物资公司

合计

（二）项目经理部资金收支及往来情况

指挥部对各施工单位拨款情况

业主验工拨款及指挥部对子分公司验工拨款情况表

编报单位：

向莆指挥部

2010年12月25日

单位：

万元

序

号

单位

开累验工计价

开累拨款情况

超（-）欠（+）

拨情况

已完未验情况

含已完未验超（-）欠（+）拨情况

返还质保金后超（-）欠（+）拨情况

拨现款

转料款

扣质保金

税费

扣集中款

其他款项

合计

1

2