繁体张家港市外商投资企业网上联合年检外汇部分须.docx
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繁体张家港市外商投资企业网上联合年检外汇部分须
2010年張家港市外商投資企業網上聯合年檢(外匯部分)須知
為做好2010年外商投資企業外匯年檢工作,充分發揮會計師事務所的審計作用,有效利用直投系統網上年檢功能,優化服務,便利企業,提高管理效率,國家外匯管理局自2010年起,改進了外商投資企業外匯年檢資料獲取與上報方式,年檢資料由企業委託會計師事務所通過直接投資外匯管理資訊系統向外匯局報送,並實現外匯年檢的無紙化。
現將有關要求明確如下:
一、年檢對象和實施時間
所有2009年12月31日前已辦理工商登記的外商投資企業應當於2010年4月10日至2010年6月30日參加2010年外商投資企業外匯年檢。
二、基本流程:
外匯局
⑤人工確認年檢通過
③報送審計資訊
④自動審核資料
②出具審計報告
會計師事務所
外商投資企業
①委託審計
第一步——年度審計:
根據“先審計後年檢”原則,參檢企業應先委託會計師事務所對本企業上一年度外匯收支、財務報表和外匯登記情況進行審計,同時書面授權會計師事務所向外匯局報送相關審計資訊。
第二步——申報資料:
會計師事務所通過直投系統會計師事務所端向外匯局直接報送審計資訊。
會計師事務所接受企業委託和授權後,將審計資訊(外匯收支情況表、資產負債表、損益表)通過直投系統會計師事務所端發送外匯局,完成企業年檢資料申報。
會計師事務所在報送審計資訊過程中,首先對企業基本情況表(來源於直投系統企業最新狀況表)與企業最新批准證書和營業執照進行核對,如發現企業存在未變更事項,則停止報送審計資訊,要求企業先到外匯局辦理外匯登記變更,再繼續報送審計資訊。
第三步——系統審核:
會計師事務所在申報過程中,直投系統根據預先設置的審核條件自動將企業審計資料與外匯局現有系統的業務資料進行核對,系統允許存有合理誤差。
超出合理誤差的,直投系統提示會計師事務所。
會計師事務所應針對這些提示在外匯收支表備註欄做出解釋說明。
第四步——人工確認:
外匯局通過直投系統外匯局端接收到會計師事務所或企業報送的審計資訊後,重點審核會計師事務所或企業在外匯收支表備註欄中針對系統提示的解釋說明內容,並確認年檢通過或退回,通過的由外匯局直投系統向企業和會計師事務所發送相關電子證明檔,企業無需再提交紙質材料參加現場外匯年檢。
對於退回的企業,註冊會計師應及時修改並在外匯收支表備註欄做出解釋說明或攜企業外匯收支情況表審核報告、財務審計報告、外國投資者最後一次驗資報告原件到外匯局現場審核。
對於近年成立的、截至2009年12月31日外國投資者無出資行為、無審計資訊的新企業,即使所有資料均為“0”,也應通過直投系統企業端自行申報年檢資料並攜下列材料到所屬外匯局現場辦理年檢審核手續:
1、企業要求自行申報年檢資料的書面申請;
2、IC卡外匯登記證;
3、外匯局要求的其他材料。
企業在申報過程中首先對企業基本情況表(來源於直投系統企業最新狀況表)進行確認(如企業名稱、位址、股東、出資情況等),如發現存在未變更事項,則停止報送年檢資訊,先到外匯局辦理外匯登記變更,再報送年檢資訊。
三、相關提示:
1、已參加外匯年檢的企業仍需登錄聯合年檢網站()同時參加六部門聯合年檢。
保稅區監管區域內外商投資企業另需單獨填報《2009年度保稅監管區域企業外匯年度核證報告表》,交由會計師事務所轉報外匯局。
2、對於未按規定參加外匯年檢、申報年檢資訊的外商投資企業,年檢結束後,外匯管理局將在業務系統中將該企業的業務狀態設置為暫停,企業將不能辦理後續外匯業務,同時將依照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條有關規定,對違規企業及責任人分別予以相應處罰。
3、會計師事務所培訓由外匯局另行安排,企業委託會計師事務所上報年檢審計資訊時要注意考查事務所的專業勝任能力。
4、接受委託的會計師事務所,要對本所註冊會計師的專業勝任能力進行甄別,確保從事外匯審計業務的會計師已經掌握相關外匯管理法規、技術和實務的發展變化,按照《外匯收支情況表審核指導意見》(會協[2005]號)的要求為企業提供具有專業水準的服務。
5、2009年成立的新企業,應登錄國家外匯管理局網上服務平臺(網址:
),在相關欄目內下載並安裝直接投資外匯管理資訊系統企業用戶端(以下簡稱用戶端)及操作手冊。
用戶端安裝後,首次運行該程式,需以管理員的身份設置業務員用戶代碼(管理員代碼為admin,初始密碼為外匯局所配發的外匯登記IC卡的後六位號碼);
業務員用戶代碼設置完成後,即可用業務員用戶的身份登錄用戶端(初始密碼000000,使用後需及時修改)。
企業在下載安裝直接投資外匯業務系統企業端後,若不能運行,請按照頁面提示打補丁,正常情況下只要安裝第二個補丁即Microsoft.NETFramework2.0即可。
6、企業若遺忘密碼,憑企業法定代表人書面簽字的申請到髮卡外匯管理局申請重置。
7、2010年4月1日起企業可登錄張家港市政務資訊公開網(網址:
),我局將在該網站“人民銀行——重要通知”欄目,公佈2010年外匯年檢工作的檔及詳細業務流程,屆時企業如有年檢方面的問題可諮詢會計師事務所,也可撥打外匯局諮詢電話:
58286856、58135908。
國家外匯管理局張家港市支局
二○一○年三月二十三日
直接投資外匯管理資訊系統企業端
操作指南
根據國務院關於進一步轉變政府職能,建立服務型政府以及推進電子政務的要求,為適應新的開放形勢下直接投資發展的需要,推動直接投資外匯管理改革,提升直接投資外匯管理工作效率、服務水準以及統計、監測和分析預警能力,促進投資便利化,國家外匯管理局自2009年3月15日開始在全國推廣上線直接投資外匯業務資訊系統企業端。
一、企業端運行的軟硬體環境
直接系統用戶端為C/S結構的單機版軟體
系統運行作業系統環境為中文Windows2000(sp4)、WindowsXP(sp2),建議使用XP,否則不能列印。
系統運行需要以下產品支援,WindowsInstaller3.1 Microsoft.NETFramework2.0(此軟體最新版為3.5,不要升級)
MicrosoftDataAccessComponents(MDAC)version2.6以上版本(Windows2000用戶須安裝,此軟體需要正版認證)。
如果尚未安裝,國家外匯管理局網上服務平臺下載頁面已鏈結到微軟官方網站,請下載安裝後再安裝用戶端
硬體方面除能安裝運行上述系統外,還應滿足以下要求:
1、顯示解析度建議設為1024*768,否則不能顯示功能表樹。
2、系統需直接聯接互聯網,不能通過代理伺服器聯接
二、企業端的安裝
第一步:
外商投資企業登陸國家外匯管理局網上服務平臺(網址:
),下載“直接投資外匯管理資訊系統”安裝軟體“wgjinvesetup.zip”)、《直接投資管理資訊系統企業操作員分冊》(以下簡稱《手冊》)。
第二步:
外商投資企業安裝直接投資外匯管理資訊系統“wgjinvesetup.zip”(安裝過程中選擇“創建桌面快捷方式”)
第三步:
外商投資企業按照《直接投資管理資訊系統企業操作員分冊》的操作步驟設置本企業系統業務員、修改系統管理密碼。
1、外商投資企業雙擊桌面“直接投資外匯管理資訊系統”快捷方式圖示,進入系統登陸頁面。
輸入企業組織機構代碼(9位元)、用戶代碼(admin)和用戶密碼(IC卡外匯登記證後6位元數)登陸系統。
登錄成功後,顯示以下頁面
點擊“企業用戶管理”,進行【1】“添加用戶”的操作:
輸入用戶代碼(10位元數位)、用戶名稱、用戶狀態(選擇“正常”),然後點擊“提交”。
【2】點擊上圖右上角的“修改密碼”,及時修改系統管理密碼。
2、外商投資企業用上面已設置的企業用戶登錄系統,進行外匯年檢業務操作。
再次雙擊桌面“直接投資外匯管理資訊系統”快捷方式圖示,進入系統登陸頁面。
輸入企業組織機構代碼(9位元)、用戶代碼(10位元之內的數位)、用戶密碼(000000)登陸系統。
登錄成功後,顯示以下頁面
點擊上圖右上角的“修改密碼”,及時修改業務員密碼。
企業業務員以新密碼登錄後進入企業端主頁面,見下圖:
三、企業端的功能
1、上報年檢資料
2、業務查詢
3、自助辦理直接投資業務
四、運行企業端的注意事項
1、企業端的ADMIN密碼一定要在第一時間修改。
FDI企業端開通後,企業可以即時查詢每一筆資本專案外匯業務的辦理情況和銀行登記情況,其中涉及企業的大量商業秘密。
企業通過ADMIN設置用戶後方可辦理年檢業務。
2、密碼若遺忘,憑企業法定代表人書面簽字的申請到髮卡外匯管理局申請重置。
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