预算执行分析报告套表.docx
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预算执行分析报告套表
2004年度2月份**
预
算
执
行
情
况
分
析
报
告
编制:
***
复核:
***
编制日期:
2004年3月25日
抄送:
总经理、经营副总、生产副总
抄报:
*****
—————————————————————————————
全面预算执行分析报告体系
一、业务预算执行分析体系
1、
销售预算执行分析
2、生产预算执行分析
3、产品成本预算执行分析
4、采购预算执行分析
5、期间成本预算执行分析
二、资本预算执行分析体系
三、筹资预算执行分析体系
四、财务预算执行分析体系
1、
现金全面预算执行分析
2、预算资产负债执行分析
3、预算损益执行分析
正文部分
一、业务预算分析
1、产品销售预算分析
(1)行业销售市场分析
单位:
吨
产品类别
市场容量
平均增长率
本司销量
本司所占比例
价格水平变动
酸性黑
酸性蓝
其他酸染料
合计
分析判断:
配市场潜力分析图
(2)销售量分析
单位:
万元
产品类别
2013年实际
2013年预算
本月实际
比去年同期增长率
完成预算%
销量KG
收入
销量KG
收入
销量KG
收入
合计
分析判断:
配销量分析图
(3)销售价格分析
单位;万元
项目
本月销售单价
预算销售单价
本月销售成本
预算销售成本
实际销售毛利
预算销售
毛利
实际毛利率
预算毛利率
酸性黑
酸性蓝
其他料
分析判断:
(4)竞争对手分析
单位名称
优势
劣势
经营规模
2、产品生产预算分析
单位;吨
项目
本月产量
预算产量
去年产量
预算差异
与去年差异
预算差异率
去年同期差率
合计
分析判断:
配图表
3、产品成本预算分析
(1)、原料成本分析
Ⅰ、原材料耗量差异分析
单位:
吨
项目
本年耗量
预算耗量
去年同期
上月耗量
预算差异
去年同比差异
上月差异
预算差异率
原料1
原料2
原料3
原料4
原料5
分析判断:
Ⅱ、原材料耗用单价分析
单位:
万元
项目
实际数量
实际单价
预算单价
上月单价
预算单价差异
预算价差率
实际耗料成本
预算耗料成本
耗料成本差异
耗成本差异率
原材料1
原材料2
原材料3
原材料4
分析判断
(2)人工成本分析
单位:
万元
项目
本月实际
本月预算
上月数
去年同期
预算差异
与上月差异
与去年差异
分析判断:
1、预算差异分析
2、与上月差异分析
(3)制造费用分配分析
单位:
万元
项目
本月
上月
预算
去年
与上月差异
预算差异
与去年差异
分析判断:
1、预算差异分析
2、与上月差异分析
3、与去年差异分析
(4)产品成本分析
单位:
万元
类别
本月成本
去年同期成本
上月成本
预算成本
去年达成率
上月达成
预算达成率
分析判断:
4、材料采购预算分析
单位:
万元
项目
本月采购
预算采购
上月采购
预算差异
上月差异
预算差异率
上月差异率
材料1
材料2
材料3
分析判断:
5、成本费用预算分析
单位:
万元
项目
本月额
上月额
预算额
与上月差异
与预算差异
与上月差异率
与预算差异率
营业成本
营业费用
管理费用
财务费用
分析判断:
二、资本预算执行分析
1、固定资产投资情况分析
2、股票投资情况分析
3、债券投资情况分析
三、筹资预算执行分析
单位:
万元
项目
本月实际
本月预算
预算差异
长期借款
短期借款
长期借息
短期借息
合计
分析判断
四、全面财务预算执行分析
1、现金预算分析
单位;万元
项目
本月实际
本月预算
预算差异
实际累计
预算累计
累计差异
期初现金余额
经营现金流入
经营现金流出
经营现金余额
借入金额
还款金额
资本支出
现金余额
分析判断:
2、预算资产负债分析(附预算资产负债表与实际表)
Ⅰ、资产结构及结构变化分析(配图表)
Ⅱ、资产运营效率分析
项目
本期实际
本期预算
上期
上年同比
行业优秀比
总资产周转率
流资产周转率
应收款周转率
存货周转率
资产负债率
股东权益比率
营业周期
分析判断:
Ⅲ、应收账款分析
单位:
万元
账龄
金额
所占比率
坏账机率
处理办法
1-60天
61-120天
121-365天
365天以上
合计
分析判断:
结构分析(配图)
Ⅳ、主要存货分析
单位:
万元
项目
期初数
期初预算
期初差异
期末数
期末预算
期末差异
库存商品
在产品
化工原料
合计
分析判断:
1、存货结构分析
2、期初差异及对期末的影响
3、期末差异
Ⅳ、负债结构差异及结构变化差异分析(配结构图)
3、预算损益表执行分析
(附预算与实际损益对照表)
单位:
万元
项目
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
销售毛利率
利润总额
销售利润率
本月实际数
本年累计数
预算
预算
预算同比增减
完成预算%
预算本年累计
去年同期
去年
同期
去年同比增减
去年同比增减%
去年累计数
上月数
上月
数
上月同比增减
上月同比增减%
分析判断:
五、预算分析总结
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 预算 执行 分析 报告